集团财务解决方案(PPT 64页)

打造管控平台助力集团发展,目录,金蝶公司介绍金蝶汽车业务管理信息化解决方案金蝶集团财务管理信息化解决方案金蝶集团信息化项目实施服务保障沟通交流,五大区域中心北方区域中心：北京南方区域中心：广州华东区域中心：上海西部区域中心：成都亚太区域中心：香港,六大研发中心北方研发中心：北京南方研发中心：深圳华东研发中心：上海西部研发中心：成都亚太研发中心：新加坡制造业研发中心：洛阳（筹）,金蝶集团服务网络,让优质服务随时都在您的身边！,金蝶集团技术平台,让先进技术随时都在您的身边！,金蝶助力财富中国企业提升管理,财富中国100强,家选择金蝶EAS作为管控平台,32,超过2000家公司在应用EAS超过20万家公司在使用K/3KIS用户数超过57万个,家客户迈进5000并发俱乐部,17,家客户管理数据超过800G,21,中升集团通过EAS管理102万项物料,102万,金麦郎电子化150类流程，EAS平均每天处理2,150条业务流程,150,帮助光明下属600多家企业实现集团账户统一管理2012年目标节约资金成本1个亿,1亿,我们不是无所不能，但我们可以一直伴你成长！,目录,金蝶公司介绍金蝶汽车业务管理信息化解决方案金蝶集团财务管理信息化解决方案金蝶集团信息化项目实施服务保障沟通交流,目录,金蝶公司介绍金蝶汽车业务管理信息化解决方案金蝶集团财务管理信息化解决方案集团财务预算管理资金管理金蝶集团信息化项目实施服务保障沟通交流,集团财务管理整体解决方案,以总部为主导，从多组织、多法人、多层次、跨区域的特征出发，满足企业集团在财务管理主体、目标、对象、方式以及财务管理环境等方面的要求，为各种类型企业集团战略财务管理提供了一揽子解决方案。,满足集团多种管理模式需求实现集团财务数据的大集中管理集团财务状况实时查询和监控协同化的业务处理，人性化系统设计集成化的系统应用支持复杂组织架构管理,集团财务管理整体解决方案架构,金蝶集团财务管理解决方案通过对集团财务基础政策、集中核算、预算管理、资金管理、财务报告、战略管理等核心内容进行统一整合，实现集团财务政策的集中统一，规范财务核算，加强全面预算管理、集中控制资金、随时掌握财务报告，达到集团资源整合，发挥集团的整体效益，实现企业价值最大化。,金蝶集团财务解决方案1：集团财务集中核算,集团集中核算管理难点：面对复杂的、多层次的集团组织，集团内行业众多，会计核算科目不统一，会计政策不一致，集团内各成员单位核算和管理的基础资料不统一的现状，造成财务信息无法共享、口径不一致，导致财务信息缺乏可比性；同时，面对集团集分权管理的选择，集团也需要在基础管理政策和基础资料的统一进行平衡处理；另处，集团内部各成员单位业务流程不一致，跨组织工作流程无法衔接，存在业务处理和管理执行效率不高的现象；总之，集团基础政策管理体系的建立是集团财务管理的工作基石。,方案框架：集团基础政策管理解决方案基于集团多组织架构管理，提供统一的基础资料、统一的财务政策、统一的配置管理；提供共享和隔离并存的基础资料管理模式，完全满足集团集权管理模式、混合管理模式、分权管理模式的管理需求，为集团进行财务集中核算、全面预算管理、资金集中管理提供了统一的基础保障。,1.1财务基础政策管理,金蝶集团财务解决方案1：集团财务集中核算,总部,分子公司,基础资料,财务核算,集团基础资料,集团统管科目,集团统管客商,集团统管辅助账。,组织架构会计政策配置,集团统一建立职位、角色、用户、统一授权。,维护公司基础资料,现金业务,固定资产业务,采购销售,总账,报表,集团资产、资金报表,跨组织跨业务的穿透查询,集团财务和管理报表,集团合并报表,集团管理报表,集团汇总报表,统一基础资料,统一会计政策,集团统一查询,集团统一核算,集团快报,1.2统一核算管理,提供集团多组织、多纬度的权限管理可按用户的不同组织范围、职位角色分别授权，功能权限和数据权限并存，既满足了集团多组织下业务灵活操作和精确管理的需要，又保证了数据的安全；,通过对集团财务政策统一下发和管理，确保集团统一会计科目体系、统一会计核算流程、统一核算制度的集团财务管理模式，保证集团核算的规范和统一，并实现对子公司财务信息的准确分析；,示例1：实现集团多组织、多纬度的权限管理,提供统一的、分层级的集团科目体系通过集团多种科目表的设置来满足集团企业下属不同的核算体系，如国内一般企业科目、上市公司科目和海外企业科目等，对科目表通过基础资料的分级控制策略，可以实现不同层次的科目统一和下属企业的科目自主扩展的需求；,示例2：实现集团不同下属公司会计核算的灵活应用,基于多组织结构、跨地域结构、多元业务模式的财务管理框架和流程设计平台，适应集团股权结构变动、组织结构调整、业务拓展壮大，为集团的持续发展提供技术支撑和制度支持。,示例3：通过科目、辅助核算体系实现集团财务核算政策,示例4：建立集团内部往来账的即时结清机制,集团内部分子公司之间存在内部往来，EAS提供通过内部往来和关联交易的自动对账功能，实时结清内部往来，及时满足各分子公司内部往来账务的实时核销。,示例5：集团实时远程电子审计监控功能,任意选择集团所属公司，实时查询整个集团的财务状况和经营成果。,以树状缩放，实现由集团子集团公司的完整展示。,例6：集团总部与分子公司间账表随意穿透查询,联查业务单据,金蝶集团解决方案2：合并报表整体蓝图,确定合并范围统一报表模板维护股权关系维护权益数据编制抵销模板维护折算方案,报表系统自动生成异构系统导入EXCEL导入报表计算方案报表检查方案,进度监控报表催报K3集成久其接口深交所接口,政策调整报表外币报表折算内部往来自动抵销股权投资自动抵销报表汇总合并合并报表年初数维护,调整分录查询抵销分录查询报表项目分析,企业战略管理,附表汇总合并,多维度合并管理,分部报告,基础数据,系统平台,安全管理,集团总部,分子公司,集团规划,四大主表合并,参数配置,控制策略,合并报表管理流程,凭证处理,应收管理,出纳管理,应付管理,资产管理,存货核算,第三方业务系统,标准接口,供应链,资金管理,HR,账簿,公司1,公司N,凭证处理,第三方业务系统,应收管理,出纳管理,应付管理,资产管理,存货核算,标准接口,供应链,HR,对账中心,资金管理,账簿,自动取数,自动取数,结果传递,合并报表应用流程,子公司,集团,示例1：满足不同管理需要的任意汇总合并范围,实现集团纵向、横向多种业务报告合并对各成员单位报表的同一规范、收集、审核，在进行外币折算、汇总、抵消分录、生成合并抵消汇总表后，实现集团内各个纵向层次报表汇总，实现横向多类型业务合并，自动完成工作底稿的编制，产生集团合并报表。,建立统一规范的财务报告体系，简化合并工作，保证集团企业财务报告的及时和准确。,示例2：内部公司之间往来和关联交易的自动抵消,1、通过帐务系统中的内部往来协同，实现内部往来的实时对帐工作，从业务的源头（凭证）自动搜集内部往来数据。,4、在在汇总往来报表的基础上,通过EAS提供的抵消分录模板自动生成内部往来抵消分录，实现自动抵消。,5、汇总的财务报表在生成的抵消分录基础上自动抵消往来,生成最终的合并报表。,2、金蝶EAS还可以对内部往来的差异提供多种处理借贷平衡方式：取大、取小、取平均值、手工确定等。,3、系统自动汇总所有报表,生成汇总报表。,关联交易自动抵消流程,备注：EAS提供关联公司的内部往来交易、内部销售、投资与权益的自动抵消，以内部往来的自动抵消为例。,示例3：财务报告的正确性、完整性保证,集团报告体系模板化,总部对财务报告形成过程的有效控制,示例4：报表真实性保证,合并报表,个别报表,企业账簿,会计凭证,业务单据,内控策略,金蝶解决方案3：费用报销管理,他到底借了多少钱，我批不批呢？这个月他好象花了不少钱呢，也不知道超预算没有？,小张报的账，我冲哪笔借款？这月销售部费用又超预算了，有没有更好的手段加强费用支出控制呢？,小张的领导,财务李会计,要是可以随时查询到员工借款就好了。要是可以随时查询到部门的费用及预算执行情况就好了。,员工报账时能注明冲哪笔借款就好了。报销的钱支付了多少，还得经常和出纳对账才知道。,3.1集团企业费用管理的应用现状,金蝶解决方案3：费用报销管理,报销流程繁琐,大量重复劳动,资金支付滞后对账困难,费用管理粗犷,很多企业，特别是在外地设有众多分支机构的企业，其报销流程十分繁琐。通常是由机构员工填写完报销单据，经过机构主管审批后，再寄回总部交主管和财务审核，出纳才会根据最终审批通过的单据进行支付处理。,领导审批报销单时所需的信息，如报销人借款了多少，借了多长时间，部门还有多少预算等信息，如没有系统支持，很难及时获得，无法实时监控，费用精细化管理是个难题；,流程结束后，财务人员还要将单据逐一输入到公司财务系统中。财务人员的输入和销售人员的填写完全是重复劳动，而且过程中还容易发生因为错误而导致的不必要的复查、返工工作量。,在传统的支付手段下，资金支付受审批流程和财务处理速度的双重制约，严重滞后于业务发生。同时，大量的资金支付也带来了大量的对帐工作，财务人员工作负荷大，出错率高。,3.2企业报销、费用管理现状,金蝶解决方案3：费用报销管理,3.3费用报销管理业务蓝图,示例1：费用管理主要功能,示例2：费用管理与预算系统集成控制,主动控制预算，支撑集团全面预算管理发挥协同平台使用者较前端的优势，将预算由财务部分引出，突出了全员成本控制、节约型的理念使业务前端人员随时掌握预算状况，合理安排业务活动，提高有限资金的利用效率,示例3：费用管理单据支持移动商务短信审批、催办,主要功能,单据详情查看（支持根据客户实际情况，定制单据的显示模板）历史审批意见查看附件查看（支持doc、xls、ppt、pdf、txt和图片格式）,目录,金蝶公司介绍金蝶汽车业务管理信息化解决方案金蝶集团财务管理信息化解决方案集团财务预算管理资金管理金蝶集团信息化项目实施服务保障沟通交流,预算的定义,预算是一种系统的方法，用来分配企业的财务、实物及人力等资源，以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并预测企业的现金流量与利润。-安达信全球最佳实践数（GlobalBestPractice）全面预算管理是现代大企业围绕发展战略，运用现代网络与信息技术，融经营（业务）预算、资本预算、薪酬预算、财务预算于一体的综合管理系统，是企业在全球范围内优化资源配置、提高运行质量、改善经营效益、加强风险管控的有效管理工具和管理机制。国资委,全面=全员+全额+全程,集团管控模式与预算管理模式分析,通常一年做一次，很难进行季度及滚动预算,很难处理大量的数据，沦陷到EXCEL地狱,难以根据实际数据及时对预测进行调整,预算编制过程难以协调，流程具有很大的偶然性,组织结构的变化造成预算的更改非常困难,进行预算/实际数据的比较是很困难的,由于不同的应用系统造成预算间缺乏集成,预算在实际工作中很难起到控制作用,当前预算管理现状与难点,全面预算管理体系建设,全面预算表体系逻辑,以资金预算为基础,各关键比率按照细项进行分解,收入,支出及费用,根据资金的状况编制投资预算,与上年度的对比分析,可从集团到子公司到部门进行预算检查,建立集团经营绩效监控平台,公司层面按预算项目和要素进行差异分析,职能部门费用控制可使用报销控制,资金核算可与资金计划关联控制,通过预警平台设置预算及时报警,1、客户经理：月度营销费用预算50,000元2、预警设置：当月度预算执行余额为10,000元时，或为预算值的20%时系统报警3、报警提示：工作流、短消息、EMAIL,预算管理系统,预算分析,组织架构,预算项目,预算编制,预算审批,预算设置,预算调整,预算编制,预算拆分,预算模板,预算调整,实际数据,其他系统,预算分解,预算编制取数,SCM,预算方案,预算方案,方案分配,预算编制,预算申报,预算拆分,预算查询,对比分析,执行跟踪,实际数据,预算审批,汇总,执行跟踪,预算查询,对比分析,资金系统,业务单据,预算控制,报销系统,业务单据,付款申请,采购申请,预算模拟,预算预警,资金管理,财务核算,业务系统,预算与ERP/财务等系统集成,42,HR,全面预算管理的实施策略,1、采用先易后难的原则，部分预算如财务预算、资本预算、资金预算可以先行，最后再实施业务预算；,原则上，金蝶建议全面预算管理分多期实施。,总体实施策略：,2、先注重报备方案指标建立，其次强化指标状态（异常预警）信息获取；,3、有多少指标分析多少指标，逐步完善预算控制和分析功能。,目录,金蝶公司介绍金蝶汽车业务管理信息化解决方案金蝶集团财务管理信息化解决方案集团财务预算管理资金管理金蝶集团信息化项目实施服务保障沟通交流,“如果让我在拥有利润信息和现金流量之间作一个比较选择那么今天我就选现金流量。”美国前证券管理委员会主席罗德威廉斯,资金管理的重要性,资金流比利润更重要！,财务主管的烦恼,企业资金管理信息化需求迫切,下属公司有的资金充裕，有的资金紧张，能把存款和贷款额压下来吗？,怎样把子公司的融资、担保和对外投资都统筹协调起来？,今天集团有多少可动用的资金？集团每天有哪些重大资金支出？,整个集团有多少个银行账户？大额资金主要集中在哪几家银行？,常见的资金管理模式,集团企业资金管理模式,按账户管理模式划分,按组织模式划分,实际工作中，各种资金集中管理模式是可以混合使用的。集团资金集中管理是大势所趋，许多大型集团企业也都正在实践！,资金监控,统收统支,收支两条线,现金池,财务部监管,资金部主管,结算中心,内部银行,财务公司,集团资金管控的主要模式,统收统支及拨付备用金,现金管理高度集中、一切现金收付活动集中在集团财务部。现金的支付批准权高度集中。总部按照一定期限给成员企业一定金额的现金，备其使用。收入集中，成员企业对拨付的备用金行使决策权。,内部银行,是集团将银企关系引入到集团管理中，加强集团内部结算处理。母子公司是借贷关系。,结算中心,集团统一拨付并监管成员企业现金支出、收入、统一对外筹资并办理结算。结算中心的典型应用模式主要有：账户监控模式、收支两条线模式、账户集中模式。,财务公司,承担集团资金筹资、资金供应、投资等职能，具有法人资格的非银行金融机构。成员企业具有相对独立的财权。,现金池管理,资金是真正归集到“现金池”中，一般是母公司账户内，有利于母公司代表集团统筹管理和运作。集团内部成员企业的资金可以集中归拢到一个“现金池”中，同时成员企业可以根据集团内部财务管理的要求有条件地使用池内的资金。,资金管理模式-收支两条线,资金管理模式-收支两条线,账户设置：各子公司在合作银行分别开设收入账户和支出账户；资金上划：各子公司收款账户资金定期归集到集团母账户；资金下拨：集团根据资金计划或逐项审批将资金拨付到子公司的支出户，再对外付款。,对于跨地域经营的集团公司，集团需要对资金进行集中管理和协调，又需要满足子公司日常运营的资金时，可以采取收支两条线模式。实现集团统一收款、按计划拨款，集团统一调剂资金，实现集团资金效益的最大化。,资金管理整体业务蓝图,示例1：银企互联实现网上结算,加速资金结算，减少在途占用,财务业务一体化，预算、结算、核算三算合一！,示例2：资金支付过程的监控,示例3：重大资金项目的支付监控机制,目录,金蝶公司介绍金蝶汽车业务管理信息化解决方案金蝶集团财务管理信息化解决方案金蝶集团信息化项目实施服务保障沟通交流,我们建议组建具有丰富行业经验的实施团队以确保本次项目的成功实施。,本次项目组织建议,AB领导小组,AB方项目经理,AB方项目组,金蝶领导小组,金蝶方项目经理经理,金蝶项目组,金蝶完善的KingdeeWay实施方法论,第一部份：四步实施法,第二部份：CPMP&工具模板,第三部份：CDMS&知识库,项目实施方法总览,随需服务,VIP服务,支持体系,知识共享,“随需服务”提供保姆式服务,点对点服务，满足个性化需求,知识共享，迅速响应需求,搭建服务平台，提高透明度,金蝶持续服务保障模式,项目风险,目录,金蝶公司介绍金蝶汽车业务管理信息化解决方案金蝶集团财务管理信息化解决方案金蝶集团信息化项目实施服务保障沟通交流,问题讨论,特别声明,没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint和