金蝶KIS辉煌公司上机操作练习题[1].doc

初始化练习练习一：建账目的：掌握建账的基本程序及注意事项要求：按照下述资料建立帐套一、建帐套存放路径：桌面帐套文件名：学号姓名帐套名称：辉煌工业有限公司行业：股份制企业 (企业会计制度)记账本位币：人民币会计科目架构：10-4-2-2-2-2-2-2-2-2-2会计期间界定方式：自然月份帐套启用期间：2004年1月二、增加用户增加审核组，用户：李四，仅授予审核权限练习二：初始化目的：掌握初始化的基本程序及注意事项要求：按照下述资料初始化帐套一、设置财务系统帐套选项（一）、结算方式增加：电汇、现金支票、转账支票、银行汇票（二）、凭证字：记二、基础资料 （一）、增加币别：USD 美元 8.45 （二）、增加往来单位：代码名称001长城公司002天达公司101恒星公司102南方公司（三）、增加部门代码名称01财务部02行政部03销售部04生产部 （四）、增加职员代码姓名部门职员类别001张华财务部管理人员002李萍行政部一般科室人员003王林销售部业务人员004赵立生产部生产人员（五）、增加或修改会计科目科目代码科目姓名外币核算期末调汇辅助核算说明100201建设银行100202中国银行美元是1131应收账款往来单位，往来业务核算113301其他应收款-职员职员1211原材料121101甲材料数量金额辅助，单位吨121102乙材料数量金额辅助，单位吨1243库存商品124301A产品数量金额辅助，单位台124302B产品数量金额辅助，单位块2121应付账款往来单位，往来业务核算410501折旧费550201办公费550202折旧费部门550203通讯费部门/职员550204工资部门（六）、初始余额科目名称外币/数量汇率借方余额贷方余额现金3000银行存款-建行60800银行存款-中行200008.45169000应收账款15000原材料-甲材料1002000原材料-乙材料505000待摊费用-报刊费200其他应收款-张华500坏账准备500固定资产560000累计折旧90000应付账款30000短期借款10000实收资本685000合计815500815500注：应收账款科目期初数据客户时间事由金额长城公司03.12.06销货款8000天达公司03.11.30销货款7000合计15000注：应付账款科目期初数据客户时间事由金额恒星公司03.12.01购料12000南方公司03.11.02购料18000合计30000注：固定资产明细资产编码001002名称工房机床固定资产科目15011501累计折旧科目15021502减值准备科目15051505变动日期96.8.3002.10.20增加方式自建购入类别房屋及建筑物(5%)生产设备(5%)使用部门行政部生产部使用状态使用中使用中入账价值300000260000折旧方法平均年限平均年限预计使用时间120120折旧费用对方科目550202410501减值准备对方科目56015601期初原值300000260000已提折旧5000040000净残值1500013000财务练习练习三：日常账务练习目的：掌握凭证处理和查询账簿要求：按照下述资料进行相应操作一、录入记帐凭证1. 5日提取现金1000元备用，现金支票号1001。借：现金 1000 贷：银行存款-建行 10002. 10日偿还前欠恒星公司货款12000元，开出转帐支票，支票号1002。借：应付账款-恒星公司 12000 贷：银行存款-建行 120003. 25日收到外商交来投资款200000万美元，存入中行美元户，当日汇率8.27，转账支票号为1003。借：银行存款-中行美元 200000* 8.45 1690000 贷：实收资本-外商 200000* 8.27 1654000 资本公积 360004. 10日王林报本月手机费200元借：管理费用-通讯费/销售部/王林 200 贷：现金 200二、查账簿1. 查询现金科目本月总账2. 查询应收账款-长城公司明细账3. 查询管理费用多栏账练习四：报表练习目的：掌握查询系统预设报表，编制自定义报表，编制现金流量表的使用流程要求：按照下述资料查询制作相应报表 一、查询本月科目余额表 二、查询本月资产负债表和损益表，如果报表有项目不正确，请调整 三、制作如下自定义报表简表单位名称：辉煌公司 2004-01-31 单位：元项目金额资产资料损益资料年初数期末数本期发生额本年累计现金货币资金应收账款-长城公司管理费用合计会计主管： 制表人： 审核人：四、编制本月现金流量表练习五：工资练习目的：掌握工资公式设置，工资数据录入，工资费用分配，工资报表查询的基本操作要求：按照下述编制企业工资项目及公式，录入工资数据，分配费用，查询工资报表一、 增加工资项目项目名称类型职员代码文本职员姓名文本底薪数值奖金数值津贴数值其他数值应发工资数值所得税数值扣款数值实发工资数值应税工资账号文本二、 设置工资公式应发工资=底薪+奖金+津贴+其他实发工资=应发工资-所得税-扣款应税工资=应发工资-1400如果 应税工资0 则 所得税=0如果完如果 应税工资 0 且 应税工资500则所得税率=0.05 如果完如果 应税工资 500 且 应税工资200则所得税率=0.1 扣除=25三、 录入工资数据职员代码职员姓名底薪奖金津贴其他扣款001张华1500500002李萍180030020003王林1000100050004赵立2000100 四、将本月工资数据底薪复制到下期 五、分配本月工资职员类别工资项目费用科目应付工资科目管理人员应发工资5502042151一般科室人员应发工资5502042151业务人员应发工资55012151生产人员应发工资410101（生产成本）2151 六、查看本月工资表练习六：固定资产练习目的：掌握固定资产的变动处理流程，计提折旧，查询固定资产报表要求：按照下述资料进行固定资产处理一、 本月用建行存款新购如下固定资产资产编号003004名称机床电脑固定资产科目15011501累计折旧科目15021502减值准备科目15051505增加方式10日购入（建设银行-人民币，转账支票，1003）15日购入（建设银行-人民币，转账支票，1004）类别生产设备（5%）办公设备（5%）使用部门生产部行政部使用状态使用中使用中折旧方法平均年限平均年限预计使用期间120120折旧费用对方科目550202550202减值准备对方科目56015601购进原值1000008000预计残值5000400二、 本月清理固定资产002车床，变动方式其他减少，计入固定资产清理三、 计提本月折旧四、 查看本月固定资产及累计折旧明细账练习七：期末处理目的：掌握KIS期末处理要求：按照下述资料进行期末处理一、 结转本月汇兑损益，美元月底汇率8.3二、 计提福利费（14%）三、 制作自动结转“待摊费用-报刊费”将期初余额的1/12转入管理费用-办公费的凭证。四、 结转本期生产成本（50%结转）,其中30%转入A产品，70%转入B产品。五、 结转本月损益，将结转损益生成的凭证审核过账业务练习练习九：进销存业务处理目的：掌握进销存业务处理流程，熟悉和财务系统的接口要求：按照下述资料进行业务处理一、 日常业务处理1. 15日供应科张华从恒星公司采购甲材料1000公斤，20元/公斤，金额20000元，税额3400元，乙材料500公斤，10元/公斤,金额5000元，税额850元，单货同时到，入原材料库。2. 16日，生产部赵立从原材料库领用甲材料600公斤，生成A产品用，工号66（