餐厅资金预算.doc

.四、成本预算及利润1）本店资产/造价列表组成部分造价备注开办费2000元工商执照、税务登记证、卫生许可证、健康证、组织机构代码证、广告费、宣传费店铺押金10000元装修费80000元桌椅6000元厨房设备30000元抽油烟机、灶具、冰柜、碗柜、储藏柜、 操作台、洗涤槽、切肉机、刀具、菜墩餐具15000元制服费400元其他10000元空调设备、消毒柜、收银机、学校刷卡机、电话机流动资金5000元总投入158400元2）预估月营业额每天人均消费（元）早餐5午餐15晚餐15休闲时段5外卖5合计45预估座位数 80个 上座率 80%一天的外卖份数大约15份 155元/份=75元一个月外卖营业额7530天=2250元日平均营业额8080%45元+75元=2955元月平均营业额 8080%45元30天+2250=88650元TAFE102 潘晓莹 18号3）每月预算项 目费 用1.店铺(200平方米左右)租金：30000元/月2.员工工资总额：18500元/月3.水电费及燃料费：3485元/月4.营销费用300元/月5.税金200元/月6办公通讯100元/月7.设备维修费：500元/月8.餐具损耗费：300元/月9.采购流动资金10000元/月10.其他费用8000元/月合计71385元/月月营业额88650元（100%） 成本（40%）8865040%=35460元 毛利（60%）88650元35460元 =53190元水电气费用 3485 元（ 水费 经营用水 1.93元/m3 用水大概500吨/月 1.93 500=965元/月 燃料费：瓶装液化石油气(14.5公斤) 平均125.0元/瓶 平均用8瓶/月 125元/瓶8瓶=1000元/月 电费： 1.90元/度 1000W一个小时一度电 大概用800度 1.90800=1520元/月 ） 4）利润大约 17265 元/月 月营业额月成本=月利润8865071385=17265元 现金回收大约17265元/月投资回收期 9.2个月左右 158400元172659.2个月投资风险（1） 同行竞争激烈的情况下，餐厅的人员招聘问题，餐厅的客流分流都是不可估计的。（2） 学校里面的两个学生饭堂也会对本店生意有一定影响。风险分类按照风险后果的严重程度进行分类1 严重，将损失范围在5000-20000元的风险界定为严重风险；2 一般，将损失范围在2000-5000元的风险界定为一般风险；3 不严重，将损失范围在2000元以下的风险界定为不严重的风险TAFE102 潘晓莹 18号风险清单序号可识别的风险所处项目阶段风险分类可能的原因及后果1工商注册不予审批办证阶段3重新决定2税务登记延迟办证阶段3工期延长、成本增加3卫生防疫要求超过餐厅设计规模/规格办证阶段3装修方案再设计4装修公司的资质真伪识别装修阶段1影响装修工期、成本和质量5装修质量标准的可控性装修阶段1影响装修成本和质量6装修材料价格上涨的风险装修阶段3成本增加7装修工怠工装修阶段3工期延长8装修材料的质量识别装修阶段2影响成本和质量9装修材料不符合环保要求装修阶段3影响成本和质量10装修方案不符合消防规定装修阶段3影响装修质量及成本、工期11设计方案与餐厅定位不相符装修阶段1影响运营效果12排烟系统不符合有关规定或影响到环境和师生装修阶段3影响运营效果13超预算采购阶段3成本增加14工作服不合适采购阶段3成本增加，并影响运营效果TAFE102 潘晓莹 18号风险应对措施序号可识别的风险应对措施1工商注册不予审批风险规避，重新决策 2税务登记延迟风险遏止3卫生防疫要求超过餐厅设计规模/规格风险遏止4装修公司的资质真伪识别风险转移，合同管理5装修质量标准的可控性风险转移，合同管理6装修材料价格上涨的风险风险消减7装修工怠工风险转移，合同管理8装修材料的质量识别风险转移，合同管理9装修材料不符合环保要求风险遏止10装修方案不符合消防规定风险遏止11设计方案与餐厅定位不相符风险消减12排烟系统不符合有关规定或影响到环境和师生风险遏止13超预算应急措施14工作服不合适风险容忍关键风险控制点1.工商注册开业申报材料准备充分2.装修公司的选择选择口碑良好的正规的装修公司，在专家的指导下签订总包合同。1、 装修质量把关邀请有经验的人士把把关。2、 采购成本预算多方询价风险的规避总结（1） 我们面对变化会积极迎接变化，甚至提早预防和改变来面对变化。（2） 我们通过福利、绩效、规章制度、情感交流等各方面入手，相信员工管理方面会有独到的优势。（3） 我们的营销