XX建设有限公司财务印鉴管理制度.doc

SDH XX建设有限公司管理标准 Q/SDH.A23-008-2010 财务印鉴管理制度2010-04-28发布 2010-04-28实施XX建设有限公司 发 布Q/SDH.A23-008-2010前 言本标准根据XX建设有限公司管理要求编制。本标准是XX建设有限公司财务印鉴使用的依据。本标准由XX建设有限公司财务审计部归口。本标准起草单位：XX建设有限公司财务审计部本标准主要起草人：财务印鉴管理制度1 范围本标准规定了XX建设有限公司财务印鉴的控制措施和管理要求。本标准适用于对XX建设有限公司总部及所有分公司、项目部财务印鉴的管理控制。2 职责权限公司财务审计部负责公司各类财务印鉴的归口管理，负责相关管理制度的制修订和监督实施。公司财务审计部及各分公司、项目部印鉴保管人是各自财务印鉴管理的直接责任人。 3 规范性引用文件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。人民币银行结算账户管理办法实施细则（银发【2005】16号）4 印鉴使用的规定4.1 分公司、项目部组建后，向财务审计部提交开立账户及刻制银行印鉴的申请；财务审计部审核后报总经理批复，并根据批复意见提交行政办公室刻制银行印鉴。4.2 财务审计部对刻制的银行印鉴进行备案登记，通知印鉴保管人签字登记领取。4.3 各银行账户的银行印鉴实行专人负责保管，不得随意转交或丢失。4.4 为加强内部牵制和审核，银行印鉴实行分人保管。4.5 银行印鉴保管人临时离职需要接替或代理的，经所在分公司、项目部经理批准，与指定人员办理暂时交接手续。4.6 银行印鉴保管人工作调动或因故离职，需与指定人员填写财务印鉴保管交接表，交接印鉴，公司财务审计部与分公司、项目部经理负责监交。人员交接后，要7个工作日内变更银行印鉴并办理备案登记。4.7 工程结束后，应在工程款全部收支完毕7个工作日内注销为工程所设的银行账户，并将银行印鉴在账户注销后5个工作日内缴回公司财务审计部。4.8 由于银行印鉴管理不当丢失的，保管责任人必须向公司财务审计部提交书面情况说明，同时在市一级公开发行的报刊上刊登挂失公告。挂失公告生效后，根据中国人民银行印发的人民币银行结算账户管理办法实施细则规定，到开户银行办理变更手续。4.9 由于银行印鉴管理不当导致公司利益受损的，追究印鉴保管责任人责任。附录A公司财务印鉴责任表序号使用单位财务印章个人印章保管责任人11公司XX建设有限公司财务专用章2五公司XX建设有限公司财务专用章（2）32项目部XX建设有限公司财务专用章（2）4公司财务部XX建设有限公司财务专用章（3）5二公司XX建设有限公司财务专用章（4）6六公司XX建设有限公司财务专用章（5）73项目部XX建设有限公司财务专用章（6）8公司财务部XX建设有限公司财务专用章（7）96分公司XX建设有限公司靖江分公司财务专用章105分公司XX建设有限公司天津分公司财务专用章附录B财务印鉴保管交接表单位名称交接日期印鉴1（盖章）原保管人现保管人印鉴2（盖