2006年财务报表审计报告.pdf

中信海洋直升机股份有限公司 2006 年财务报表审计报告 目 录 一、审计报告 1-2 二、已审会计报表 3-45 （一）2006 年 12 月 31 日资产负债表 3-4 （二）2006 年度利润表 5-6 （三）2006 年 12 月 31 日现金流量表 6-7 （四）2006 年 12 月 31 日股东权益变动表 8 （五）附表 1、主营业务收入分行业情况表 9 分部报表（业务分部） 10 分部报表（地区分部） 11 2、利润表补充资料 12 3、相关指标计算表 12 4、合并资产减值准备明细表 13 5、应交增值税明细表 14 （六）2006 年 12 月 31 日会计报表附注 15-45 三、会计师事务所执业许可证 46 北京永拓会计师事务所有限责任公司 1 审 计 报 告 京永证审字（2007）第 006 号 中信海洋直升机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中信海洋直升机股份有限公司（以下简称“贵公司” ）财 务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2006 年度 的利润表及合并利润表、股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是贵公司管理 层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运 用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的 内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 2 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的 规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2006 年度的经营成果和现金流量。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 郭海兰 中国北京 中国注册会计师：尹冬 2007 年 3 月 10 日 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 0 中信海洋直升机股份有限公司 资产负债表 2006年12月31日 金额单位:人民币元 资 产 附注 2006-12-31 2005-12-31 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 五.1 239,582,173.12179,248,424.43298,470,108.61 251,602,414.04 应收股利 -2,395,341.71- 2,395,341.71 应收帐款 五2 103,821,866.2895,778,743.3188,454,957.09 86,208,640.47 其他应收款 五3 72,455,696.6094,675,880.6490,643,700.36 91,922,974.48 预付帐款 五.4 9,535,533.765,817,604.843,692,845.90 3,692,845.90 存货 五5 231,600,499.56230,154,901.26202,964,398.79 201,635,193.88 待摊费用 五.6 205,935.08118,840.61105,750.00 86,500.00 流动资产合计 657,201,704.40608,189,736.80684,331,760.75 637,543,910.48 长期投资: 长期股权投资 -111,540,662.42- 111,853,024.14 其中:合并价差 - - 股权投资差额 - - - 长期投资合计 -111,540,662.42- 111,853,024.14 固定资产: 固定资产原价 五.7 1,590,025,196.061,582,039,201.531,407,484,243.84 1,316,621,531.37 减:累计折旧 五.7 311,300,576.81304,905,814.01254,304,196.17 239,576,768.98 固定资产净值 五.7 1,278,724,619.251,277,133,387.521,153,180,047.67 1,077,044,762.39 减 ：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 1,278,724,619.251,277,133,787.521,153,180,047.67 1,077,044,762.39 经营租入固定资产改良 五8 25,818,988.9225,818,988.92 25,900,189.10 25,900,189.10 在建工程 五.9 51,789,697.6651,787,878.6684,626,507.69 84,624,597.69 固定资产合计 1,356,333,305.831,354,740,164.101,263,706,744.46 1,187,569,549.18 无形资产及其他资产: 无形资产 五.10 16,166,928.5616,166,928.5616,542,255.68 16,542,255.68 长期待摊费用 五.11 36,580,649.6315,260,936.4815,392,249.15 15,594,905.43 无形资产及其他资产合计 52,747,578.1931,427,865.0431,934,504.83 32,137,161.11 递延税项: 递延税项借项 - - - 资产合计 2,066,282,588.422,105,898,428.361,979,973,010.04 1,969,103,644.91 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 1 中信海洋直升机股份有限公司 资产负债表(续) 2006年12月31日 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 附注 2006-12-31 2004-12-31 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 五.12 655,433,486.25655,433,486.25492,630,097.25 492,630,097.25 应付帐款 五.13 27,189,359.5620,610,477.3623,472,736.72 24,504,801.82 预收帐款 五.14 1,845,490.301,845,490.3088,502,250.00 88,502,250.00 应付工资 923,021.8715,654.00683,771.24 12,735.25 应付福利费 8,356,937.137,374,313.924,596,690.77 3,663,684.11 应付股利 五.15 8,173,259.087,070,977.9146,273,855.88 45,171,574.71 应交税金 五.16 7,788,926.367,092,924.235,899,583.47 5,457,600.31 其他应交款 115,273.42103,644.01108,499.86 106,627.86 其他应付款 五.17 47,063,893.06120,862,012.0720,637,685.32 35,724,558.14 预提费用 五.18 1,373,513.51889,437.2610,021,042.35 9,617,928.01 流动负债合计 758,263,160.54821,298,417.31692,826,212.86 705,391,857.46 长期负债: 长期应付款 五.19 -19,159,400.00 19,159,400.00 长期负债合计 -19,159,400.00 19,159,400.00 递延税项 递延税项贷项 - - 负债合计 758,263,160.54821,298,417.31711,985,612.86 724,551,257.46 少数股东权益: 少数股东权益 28,125,208.86-27,431,851.70 - 股东权益: 股本 五.20 513,600,000.00513,600,000.00513,600,000.00 513,600,000.00 资本公积 五.21 461,562,483.08467,497,227.44467,789,216.05 473,804,464.13 盈余公积 五.22 101,888,575.70101,888,575.7094,755,984.68 94,755,984.68 未分配利润 五.23 202,843,160.24201,614,207.91164,329,841.03 162,391,938.64 其中:现金股利 -25,680,000.00 25,680,000.00 股东权益合计 1,279,894,219.021,284,600,011.051,240,555,545.48 1,244,552,387.45 负债及所有者权益总计 2,066,282,588.422,105,898,428.361,979,973,010.04 1,969,103,644.91 法定代表人：李士林 主管会计工作负责人:李建一 会计机构负责人:李培良 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 2 中信海洋直升机股份有限公司 利润及利润分配表 2006年 金额单位:人民币元 项 目 附注 2006年 2005年 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 二.19、 五.26 488,137,634.71450,944,697.27469,818,351.19 457,551,743.08 减:主营业务成本 五.26 326,530,859.89296,101,302.53307,061,331.88 298,593,383.20 主营业务税金及附加 15,562,756.6114,393,630.9314,604,510.30 14,526,936.73 二.主营业务利润 146,044,018.21140,449,763.81148,152,509.01 144,431,423.15 加:其他业务利润 五.27 2,903,563.752,903,563.753,838,956.05 3,764,905.25 减:营业费用 613,168.59456,570.46 - 管理费用 46,137,332.4239,059,454.0751,591,905.66 45,370,232.99 财务费用 五.28 14,280,891.7415,042,894.10(3,351,126.19) (3,165,377.96) 三.营业利润 87,916,189.2189,250,979.39103,294,115.13 105,991,473.37 加:投资收益 五29 -(312,361.72)9,028,575.19 4,307,320.39 补贴收入 1,123,153.11- - 营业外收入 五.30 -1,965,776.86 1,965,776.86 减:营业外支出 五.31 4,129,689.274,126,970.935,451,054.00 5,441,054.00 四.利润总额 84,909,653.0584,811,646.74108,837,413.18 106,823,516.62 减:所得税 12,890,385.6712,776,786.4516,870,298.99 16,588,631.11 少数股东损益 693,357.15874,326.29 - 五.净利润 71,325,910.2372,034,860.2991,092,787.90 90,234,885.51 加:年初未分配利润 164,329,841.03162,391,938.64116,964,030.23 115,884,030.23 六.可供分配的利润 235,655,751.26234,426,798.93208,056,818.13 206,118,915.74 减:提取法定盈余公积 7,132,591.027,132,591.029,023,488.55 9,023,488.55 提取法定公益金 9,023,488.55 9,023,488.55 七.可供股东分配的利润 228,523,160.24227,294,207.91 190,009,841.03 188,071,938.64 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 - - 已分配普通股股利 25,680,000.0025,680,000.0025,680,000.00 25,680,000.00 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 202,843,160.24201,614,207.91164,329,841.03 162,391,938.64 (附注系会计报表的组成部分) 法定代表人：李士林 主管会计工作负责人:李建一 会计机构负责人:李培良 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 3 中信海洋直升机股份有限公司 现 金 流 量 表 2006年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2006年 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 478,966,208.30 441,509,580.47 收到的其他与经营活动有关的现金 68,373,360.58 22,275,329.22 现金流入小计 547,339,568.88 463,784,909.69 购买商品、接受劳务支付的现金 312,748,354.61 285,107,741.39 支付给职工以及为职工支付的现金 59,960,850.70 55,112,157.39 支付的各项税费 33,572,244.13 30,913,959.40 支付的其他与经营活动有关的现金 五.2943,089,155.41 30,139,222.66 现金流出小计 449,370,604.85 401,273,080.84 经营活动产生的现金流量净额 97,968,964.03 62,511,828.85 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 20,000,000.00 20,000,000.00 现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 283,698,898.41 261,669,963.83 支付的其他与投资活动有关的现金 202,408.46 202,408.46 现金流出小计 283,901,306.87 261,872,372.29 投资活动产生的现金流量净额 (263,901,306.87) (241,872,372.29) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,136,315,455.24 1,136,315,455.24 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,136,315,455.24 1,136,315,455.24 偿还债务所支付的现金 931,958,870.75 931,958,870.75 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 91,310,477.53 91,310,477.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,979,505.36 5,979,505.36 现金流出小计 1,029,248,853.64 1,029,248,853.64 筹资活动产生的现金流量净额 107,066,601.60 107,066,601.60 四、汇率变动对现金的影响额 (22,194.25) （60,047.77） 五、现金及现金等价物净增加额 (58,887,935.49) (72,353,989.61) 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 4 现 金 流 量 表(续) 2006年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2006年度 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 71,325,910.23 72,034,860.29 加:少数股东本期损益 693,357.15 计提的资产减值准备 (120,488.11) (313,577.81) 固定资产折旧 67,189,473.07 65,964,652.15 无形资产摊销 665,327.12 665,327.12 长期待摊费用摊销 2,627,269.99 2,708,835.13 经营租入固定资产滩销 3,372,414.12 3,372,414.12 待摊费用的减少（减增加） (35,503.86) 32,340.61 预提费用的增加（减减少） (9,011,084.10) (9,092,046.01) 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)- - 财务费用 14,366,747.63 15,042,894.10 投资损失(减:收益) - 312,361.72 存货的减少(减:增加) (31,824,277.99) (31,707,884.60) 经营性应收项目的减少(减:增加) (9,850,843.87) (14,204,866.97) 经营性应付项目的增加(减:减少) (11,429,377.35) (42,303,481.00) 经营活动产生的现金流量净额 97,968,964.03 62,511,828.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 239,582,173.12 179,248,424.43 减:现金的期初余额 298,470,108.61 251,602,414.04 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 (58,887,935.49) (72.353.989.61) (附注系会计报表的组成部分) 法定代表人：李士林 主管会计工作负责人:李建一 会计机构负责人:李培良 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 5 附表一 金额单位:人民币元 主营业务收入主营业务成本毛利率（） 主营业务收 入比上年同 期增减 （） 主营业务成 本比上年同 期增减 （） 毛利率比上 年同期增减 (%) 项 目2006年度2005年2006年度2005年2006年度2005年2006年2006年2006年 一、通用航空运输业480,956,840.45 459,631,743.08 322,103,874.60 303,434,341.88 33.03%33.98%4.64%6.15%-2.81% 二、航空维修业8,579,744.33 10,656,866.44 4,536,985.29 4,375,150.72 47.12%58.95%-19.49%3.70%-20.06% 合计489,536,584.78 470,288,609.52 326,640,859.89 307,809,492.60 33.28%34.55%4.09%6.12%-3.69% 其中:关联交易1,398,950.07 470,258.33 110,000.00 748,160.72 92.14%-59.10%197.49%-85.30%-255.91% 法定代表人：李士林主管会计工作负责人:李建一会计机构负责人:李培良 主营业务分行业情况表 2006年 关联交易的定价原则：参考市场价格协议作价。 中信海洋直升机股份有限公司 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 6 附表一（续） 分部报表（业务分部） 2006年度 金额单位：人民币元 通用航空运输业务 航空维修业务 抵 销 未分配项目 合 计 项 目 2006年度 2005年度 2006年度 2005年度 2006年度 2005年度2006年度 2005年度 2006年度 2005年度 一、营业收入合计 480,956,840.45 459,631,743.088,579,744.3310,656,866.441,398,950.07470,258.33 - -488,137,634.71 469,818,351.19 其中：对外营业收入 480,956,840.45 459,631,743.087,180,794.2610,186,608.11- - - -488,137,634.71 469,818,351.19 分部间营业收入- -1,398,950.07470,258.331,398,950.07470,258.33 - - 二、销售成本合计 322,103,874.60 303,434,341.884,536,985.294,375,150.72110,000.00748,160.72 - -326,530,859.89 307,061,331.88 其中：对外销售成本321,993,874.60 302,686,181.164,536,985.294,375,150.72- - -326,530,859.89 307,061,331.88 分部间销售成本110,000.00 748,160.72-110,000.00748,160.72 - - - 三、期间费用合计 58,106,182.10 45,647,689.023,334,931.003,360,299.11409,720.35310,638.20 - -61,031,392.75 48,697,349.93 四、营业利润合计 88,102,176.40 99,720,288.70693,242.532,985,285.84879,229.72(588,450.59) - -87,916,189.21 103,294,115.13 五、资产总额 2,227,315,533.01 2,061,938,622.0456,372,980.7254,802,111.07217,405,925.30136,767,723.07 - - 2,066,282,588.42 1,979,973,010.04 六、负债总额 851,099,458.16 724,618,649.468,323,173.248,284,820.36101,159,470.8520,917,856.96 - -758,263,160.54 711,985,612.86 法定代表人：李士林 主管会计工作负责人:李建一 会计机构负责人:李培良 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 7 分部报表（地区分部） 2006年 深圳地区 湛江地区 上海地区 北京地区 天津地区 哈尔滨地区 抵 销 未分 配项 目 合 计 项 目 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年2005年2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 2006年 2005年 一 、 营 业 收 入 合 计 306,095,671.31326,296,223.69 48,151,967.9948,068,066.4869,098,833.1761,598,434.7130,012,143.182,080,000.00 36,177,969.13 32,245,884.64.5-1,398,950.07 470,258.33 488,137,634.71 469,818,351.19 其 中 ： 对 外 营 业 收 入 304,696,721.24325,825,965.36 48,151,967.9948,068,066.4869,098,833.1761,598,434.7130,012,143.182,080,000.00 36,177,969.1332,245,884.64- - 488,137,634.71 469,818,351.19 分 部 间 营 业 收 入 1,389,950.07470,258.33 - - 1,398,950.07 470,258.33 - - 二 、 销 售 成 本 合 计 196,062,259.93212,975,779.19 36,267,404.6029,620,509.7428,348,555.3930,526,015.2826,002,572.074,840,958.68 35,494,035.90 23,970,801.654,466,032.005,875,428.06110,000.00 748,161.72 326,530,859.89 307,061,331.88 其 中 ： 对 外 销 售 成 本 195,952,259.93212,227,618.47 36,267,404.6029,620,509.7428,348,555.3930,526,015.2826,002,572.074,840,958.68 35,494,035.9023,970,801.654,466,032.005,875,428.06- - 326,530,859.89 307,061,331.88 分 部 间 销 售 成 本 110,000.00748,160.72 - -110,000.00 748,161.72 - - 三 、 期 间 费 用 合 计 57,973,340.6245,405,111.45 (549,419.72)15,479.81(3,282.76)53,728.544,003,833.933,442,833.99 (6,752.95)(22,952.45)23,393.98113,786.79409,720.35 310,638.20 61,031,392.75 48,697,349.93 四 、 营 业 利 润 合 计 44,206,301.9359,682,882.35 10,852,753.0916,851,517.1038,435,196.7328,984,549.04(1,148,802.99)(6,271,184.67) (520,853.85)7,224,244.29(3,029,175.98)(3,766,433.57)879,229.72 (588,540.59) 87,916,189.21 103,294,115.13 五 、 资 产 总 额 2,110,056,828.562,017,220,534.85 28,445,063.0525,029,924.2834,435,258.3720,985,240.26121,417,104.64 92,834,977.13 48,990,588.9048,345,993.4823,503,502.33 54,401,004.16300,565,757.44 278,844,664.12 2,066,282,588.42 1,979,973,010.04 六 、 负 债 总 额 823,144,930.02726,150,856.69 28,445,063.0525,029,924.2834,435,258.3720,985,240.2629,801,040.8567,392.00 48,990,588.9048,345,993.4823,503,502.3354,401,004.16230,057,222.98 162,994,798.01 758,263,160.54 711,985,612.86 法定代表人: 李士林 主管会计工作负责人:李建一 会计机构负责人:李培良 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 15 附表二 中信海洋直升机股份有限公司 利润表补充资料 2006年度 金额单位:人民币元 项 目 本年累积数 上年实际数 1 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2 自然灾害发生的损失 - 3 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5 债务重组损失 - 6 其他 (4,129,689.27) 4,408,560.40 附表三 中信海洋直升机股份有限公司 相关指标计算表 2006年度 金额单位:人民币元 净资产收益率(roe) 每股收益(eps) 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 146,044,018.210.1141 0.1131 0.2844 0.2844 2 营业利润 87,916,189.21 0.0687 0.0681 0.1712 0.1712 3 净利润(np) 71,325,910.23 0.0557 0.0552 0.1389 0.1389 4 扣除非经营性损益后的利润 75,004,619.080.0586 0.0581 0.1460 0.1460 非经常性损益明细 营业外收支净额 短期投资收益 处置长期股权投资收益 所得税影响额 金额 -4,129,689.27 - - - 450,980.42 非经常性损益净额 -3,678,708.85 计算方法: (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(roe)的计算公式如下： roe p e0+np2+eimim0-ejmjm0 其中：p为报告期利润；np为报告期净利润；e0为期初净资产；ei为当期发行新股或债转股等 新增净资产；ej为当期回购或现金分红等减少净资产；m0为报告期月份数；mi为新增净资产下一 月份至报告期期末的月份数；mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（eps）的计算公式如下： eps p s0+s1+simim0-sjmjm0 其中：p为报告期利润；s0为期初股份总数；s1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数；si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；sj为当期因回购或缩股等减少股份数；m0为报告期月份数；mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 （附注系会计报表的组成部分） 法定代表人：李士林 主管会计工作负责人:李建一 会计机构负责人:李培良 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 16 金额单位:人民币元 项 目2005-12-31 本期增加数 本期转回数2006-12-31 一、坏账准备 2,339,203.08 38,818.61 887,884.04 1,490,137.65 其中：应收账款 466,954.22 38,818.61 - 505,772.83 其他应收款 1,872,248.86 887,884.04 984,364.82 二、短期投资跌价准备 - - 三、存货跌价准备 - - - - 四、长期投资减值准备 - - - - 五、固定资产减值准备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 合 计 2,339,203.08 38,818.61 887,884.04 1,490,137.65 法定代表人：李士林主管会计工作负责人:李建一会计机构负责人:李培良 合并资产减值准备明细表 2006年12月31日 （附注系会计报表的组成部分） 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 17 附表五 2006年2005年 一、股本： 期初余额513,600,000.00 513,600,000.00 本期增加数- - 其中：资本公积转入- - 盈余公积转入- - 利润分配转入- - 新增股本- - 本期减少数- - 期末余额513,600,000.00 513,600,000.00 二、资本公积： 期初余额 467,869,719.77 467,789,216.05 本期增加数 - 80,503.72 其中：股本溢价 - - 接受非现金资产准备- - 接受现金捐赠- - 股权投资准备- 80,503.72 拨款转入 - - 外币资本折算差额- - 其他资本公积- - 本期减少数6,307,236.69 - 其中：转增股本 期末余额 461,562,483.08 467,869,719.77 三、法定和任意盈余公积 期初余额 47,377,992.34 38,354,503.79 本期增加数54,510,583.36 9,023,488.55 其中：从净利润中提取数7,132,591.02 9,023,488.55 其中：法定盈余公积 7,132,591.02 9,023,488.55 任意盈余公积- - 法定公益金转入数47,377,992.34 - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本- - 分派现金股利或利润- - 分派股票股利- - - 期末余额 101,888,575.70 47,377,992.34 其中：法定盈余公积101,888,575.70 47,377,992.34 四、法定公益金 期初余额 47,377,992.34 38,354,503.79 本期增加数 - 9,023,488.55 其中：从净利润中提取数- 9,023,488.55 本期减少数 47,377,992.34 - 其中：集体福利支出- - 期末余额 - 47,377,992.34 五、未分配利润 年初未分配利润164,329,841.03 116,964,030.23 本期净利 71,325,910.23 91,092,787.90 本期利润分配 32,812,591.02 43,726,977.10 期末未分配利润 202,843,160.24 164,329,841.03 主管会计工作负责人:李建一会计机构负责人:李培良 法定代表人：李士林 其他 （附注系会计报表的组成部分） 中信海洋直升机股份有限公司 股东权益增减变动表 2006年度 金额单位：人民币元 项 目 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 18 附表六 项 目本月数本期累计数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数- - 2、销项税额1,458,556.55 639,411.87 出口退税- - 进项税额转出- - 转出多交增值税- - 3、进项税额202,069.95 - 已交税金- - 减免税款- - 出口抵减内销产品应纳税额- - 转出未交增值税1,256,486.60 639,411.87 4、期末未抵扣数0.11 - 二、未交增值税 1、年初未交数 202,069.84 221,936.74 2、本期转入数1,256,486.60 639,411.87 3、本期已交数1,225,266.57 659,278.77 4、期末未交数 233,289.87 202,069.84 法定代表人：李士林 （附注系会计报表的组成部分） 主管会计工作负责人:李建一 中信海洋直升机股份有限公司 应交增值税明细表 2006年12月31日 金额单位：人民币元 会计机构负责人:李培良 中信海洋直升机股份有限公司 2006 年度报告 19 2006 年度财务报表附注 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司是经国家经济贸易委员会国经贸企改1998860 号文批准，以中国 中海直总公司（前身为中国海洋直升机专业公司）为主要