农信社资金清算业务考试试题.doc

-考试情况查询考试情况查询 试卷名称：山东省农村信用社2012年度资金清算业务考试试题出卷人：超级管理员 有效时间始：2012/9/5 1:00:00有效时间止：2012/10/5 23:59:00 答题时间始：2012/9/8 11:55:33答题时间止：2012/9/8 12:55:33 答题时间：60分钟考生耗时：hfsjstr秒 试卷总分：100通过分数：60 考生姓名：朱军考生成绩： 0 标准题得分：0手工题得分： 无 评分方式： 自动 通过考试： 未通过 详细情况 一.判断题： 1.清算窗口关闭之前，所有排队等待清算的同城票据交换等轧差净额必须全部清算。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 2.在预定清算窗口关闭时间，仍未筹足资金的，国家处理中心主动退回所有排队业务。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 3.农信银系统不能受理通存通兑的业务范围中包括重写磁条信息。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 4.农信银系统错账控制交易可在错账发生的当日或隔日发出,但至迟不得超过错账交易日后10个自然日。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 5.任一开通农信银系统的机构网点都可直接办理银行汇票解付业务。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 6.我省农村信用社农信银系统电子汇兑业务包括汇兑、委托收款、托收承付、退汇四个交易。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 7.对于收款人未在工商银行开立账户的，不得通过农信银支付清算系统办理汇兑业务。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 8.我省农村信用社调账方式为“调账”的小额支付系统隔日退回待查业务，省资金中心下发调账通知书，网点确认后款项自动退回客户账。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 9.人民银行制度规定，大额支付系统的清算窗口开启时间是17：30。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 10.通过行内汇划系统进行银行卡跨行业务差错调整，由市资金中心发起，营业机构不需要进行审核，只能做确认处理。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 11.电子商业汇票系统实行712小时运行，业务运行时间为8：00至20：00。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 12.电子商业汇票系统应在电子商业汇票系统工作日8：00前登录，网上支付跨行清算系统应724小时保持登录状态。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 13.电子商业汇票系统应在电子商业汇票系统和网上支付跨行清算系统应在工作日8：00前登录。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 14.中国人民银行济南分行支付清算系统前置机系统运行管理办法规定，严禁使用自由格式报文发送查询查复信息。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 15.支付系统国家处理中心发现有排队等待清算的支付业务时，就打开清算窗口。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 16.清算窗口关闭之前，所有排队等待清算的同城票据交换等轧差净额必须全部清算。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 17.在预定清算窗口关闭时间，仍未筹足资金的，国家处理中心主动退回所有排队业务。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 18.日终业务结束后，大额支付资金往来账户内有余额，日终仍然挂账大额支付资金往来账户。 正确 错误 标准答案：错误 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 19.我省农村信用社制度规定，县级联社负责对辖内网点超过500万元的大额资金往账业务进行授权和头寸确认。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 20.我省农村信用社资金清算系统支持省县清算模式，省市清算模式，以及省、市、县逐级清算模式等清算模式的单独实现和多种清算模式的并存。 正确 错误 标准答案：正确 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 二.单选题： 1.（ ）岗主要负责清算备付金调拨、头寸监控、异常及差错业务处理、资金汇划、清算资金账务核对、事后监督、档案管理等工作。 a.资金清算业务管理岗 b.资金清算业务操作岗 c.资金清算业务核算岗 d.资金清算业务监控岗 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 2.我省农村信用社清算账户出现日间、日终透支的，由资金清算系统分别按透支金额的（ ）和（ ）自动计收罚息。 a.万分之五，万分之三 b.千分之五，千分之三 c.万分之三，万分之五 d.千分之三，千分之五 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 3.我省农村信用社农信银通存通兑业务差错调整遵循（ ）的原则。 a.以开户行状态为准 b.以农信银中心为准 c.以开户行及交易行状态为准 d.以交易行状态为准 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 4.按照山东省农村信用社支付系统查询查复管理要求，支付系统参与者收到查询报文后，必须在( )前进行回复的。 a.当日日终 b.下一工作日11：00前 c.下一工作日日终 d.无时间限制 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 5.农信银系统通存通兑业务支持( )小时。 a.78 b.724 c.58 d.524 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 6.对于记账权限，以下描述错误的是（ ）。 a.系统中上级营业机构有权限查询和记载下级营业机构的内部账务 b.下级营业机构一般情况下无权限查询和记载上级或同级营业机构的内部账 c.对于差错调整、资金汇划等特殊业务通过专用交易系统可以自动实现下级营业机构记上级营业机构内部账务 d.以上均不对 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 7.农信银系统错账控制交易可以由（ ）发起。 a.交易网点 b.账户网点 c.交易网点及账户网点 d.以上都不对 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 8.根据我国票据法的规定，下列票据记载事项中，可以更改的事项是（ ）。 a.票据金额 b.出票日期 c.用途 d.收款人名称 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 9.对于收款人拒绝接受的汇款，汇入社（行）应（ ）办理退汇。 a.1日内 b.1个月内 c.2个月内 d.立即 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 10.汇入社（行）对于超过（）仍无人支取的汇款，应主动办理退汇。 a.2个月 b.1个月 c.30天 d.45天 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 11.（ ）是指山东省辖内各级联社之间用于办理结算业务、资金往来业务的款项。主要包括：系统内资金调拨和系统内资金借款业务。 a.系统外资金 b.系统内资金 c.境内资金 d.境外资金 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 12.对于接收的小额支付定期借记业务，在回执期限内均由系统（ ）自动进行扣款处理和业务发送，不需人工干预。 a.日间时 b.日中时 c.日切时 d.日终时 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 13.小额实时通兑业务金额超过（ ）万元，小额本票解付时金额超过（ ）万元，需要网点主管授权。 a.20，50 b.20，100 c.20，200 d.20，500 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 14.营业网点对于农信银系统汇兑来账退汇可由接收行柜员主动退汇，也可根据他行的退汇申请进行退汇，但接收行只能对状态为( )的业务进行退汇处理。 a.已清算 b.已处理 c.已成功 d.已挂账 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 15.客户在我省农村信用社办理100万元以上的电子汇兑业务，电子汇划收费标准按每笔万分之（ ）收取，最高不超过200元。 a.0.2 b.0.3 c.0.5 d.0.8 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 16.对于大额支付系统待确认业务，省资金中心回复网点业务状态为查询不到该笔业务，发出行柜员需要使用专用交易将业务状态确认为（ ）。 a.成功 b.失败 c.待发送 d.发送 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 17.存款机构收妥存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单是（）。 a.要约邀请 b.要约 c.承诺 d.合同 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 18.营业网点柜员发现农信银通存通兑错账后，使用错账控制交易，根据原错账交易的相关信息，输入相关业务要素，系统自动回显原错账交易的相关信息。以下哪一项不是必输项（ ）。 a.原委托日期 b.原发起行行号 c.原收款人账号 d.原交易流水号 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 19.我省农村信用社农信银系统业务发展考核办法中，农信银系统通汇网点覆盖面指标的计算公式为（ ）。 a.通汇网点覆盖面=开通电子汇兑的网点数辖内支付结算网点总数100% b.通汇网点覆盖面=开通电子汇兑和银行汇票解付业务的网点数辖内支付结算网点总数100% c.通汇网点覆盖面=开通银行汇票解付业务的网点数辖内支付结算网点总数100% d.通汇网点覆盖面=开通通存通兑业务的网点数辖内支付结算网点总数100% 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 20.应用农信银支付清算系统个人账户通存交易办理的“农信银银联电子支付”批量电子汇款业务，如遇系统故障等原因导致“农信银银联电子支付”业务差错，由（ ）提交通存通兑业务差错处理平台进行处理。 a.农信银成员单位 b.银联电子支付公司 c.接入农信银系统网点 d.农信银中心 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 21.应用农信银支付清算系统个人账户通存交易办理的“农信银银联电子支付”批量电子汇款业务，银联电子支付公司通过通存通兑业务差错处理平台不能提交（ ）请求。 a.补确认 b.借记调整 c.手工调账 d.查询 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 22.农信银通存通兑本代他存款业务，本行成功，农信银中心失败。若代理行已收款，则省资金中心要通过差错处理平台提交（ ）。 a.借记调整 b.贷记调整 c.查询 d.存款补确认 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 23.以下哪一项不属于资金清算业务重大事项的内容（ ） a.清算系统的参与者不能正常发送和接收清算业务 b.清算备付金账户出现日间或日终透支 c.核心系统差错不能在规定时间内查清处理 d.大小额支付系统来账状态显示为“核押未入账” 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 24.总账按（ ）生成，反映各科目的综合记录，是统驭明细分户账以及综合核算与明细核算相互核对的主要工具。 a.科目 b.账户明细 c.客户主体 d.分户账 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 25.信用社结算专用章的使用范围为（ ）。 a.适用于签发结算凭证以及有关结算款项的查询.查复等 b.适用于对外签发的银行汇票和银行承兑汇票 c.适用于一切转账凭证,对外签发收账通知和支款通知等 d.适用于各种现金收付凭证.转账凭证及入账回单 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 26.下列关于查询查复的规定中，正确的有( )。 a.网点办理查询查复必须坚持“有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理”的原则 b.人民银行规定大、小额支付系统查询查复至迟不得超过下一工作日上午12时 c.山东省农村信用社规定各系统查询查复原则上应于收到查询当日进行查复，对于日切时点收到的查询，要于下一工作日始查复，至迟不得超过上午11时 d.以上答案均正确 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 27.网点对接收到的差错调整通知书，以下说法错误的是（ ）。 a.原则上应于当日进行确认 b.营业日结临界点或日结后收到的差错调整通知书，下一工作日始进行确认，至迟不得超过下一工作日 c.差错调整通知书确认后需退回客户账的资金，原则上要于当日入账 d.差错调整通知不需核实直接确认，任何情况下不得拒绝 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 28.根据资金清算业务授权管理规定的要求，对受权人超越授权范围的行为，视越权行为的性质和造成经济损失的情况对其主要负责人、直接责任人和其他相关人员予以下列处分（ ）。 a.通报批评，限期纠正或补救； b.调整或取消授权； c.警告（含）以上行政处分和相应经济处罚； d.以上答案均正确 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 29.根据资金清算业务授权管理规定的要求，如发生下列情况之一，原授权应终止（ ）。 a.实行新的授权制度或办法； b.受权权限被撤销； c.受权人发生分立、合并或被撤销； d.以上答案均正确 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 30.下列关于现金类自助设备长短款会计处理规定的说法正确的是（ ）。 a.现金类自助设备长短款处理遵循“长款归公，短款无法获得赔付的，由信用社承担损失”的原则 b.县级法人机构应结合自身实际情况制定现金类自助设备长短款处理流程 c.营业机构将现金类自助设备长短款转入出纳及结算长款收入或出纳及结算短款支出时，应向县级法人机构提交申请表相关的证明材料等，由县级法人机构根据现金类自助设备长短款处理流程进行审批。 d.以上答案均正确 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 31.下列关于现金类自助设备长短款账务处理期限的说法正确的是（ ）。 a.发生现金类自助设备长短款未查明原因前，按长短款金额记入库存现金和待处理流动资产损溢科目。 b.属于信用社自身承担损失的短款，营业机构应向县级法人机构提交申请，经批准后记入出纳短款及结算赔款支出，挂账时间不得超过3个月 c.应由现金类自助设备供应商赔偿但信用社未能收到的短款，挂账时间不得超过6个月。 d.以上答案均正确 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 32.银联差错处理必须（ ）。 a.据实 b.准确 c.及时 d.以上答案均正确 标准答案：d 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 33.山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法规定，银行卡收单业务中，特约商户资料档案管理不完整,造成严重后果的，给予（ ）处分。 a.降级至开除 b.警告至记过 c.记大过至开除 d.记过至记大过 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 34.对于开户行atm应收调整，若开户行成功，银联成功，代理行失败。则该差错形成的结果是（ ）。 a.开户行扣客户账成功，银联未清算 b.持卡人取款失败，代理行atm长款 c.贷记调整超过提交时限，收单行即长款方主动发起例外长款处理 d.持卡人取款陈功，代理行atm短款 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 35.对于大额支付系统待确认业务，若省资金中心回复的业务状态为“已清算”，则发出行要使用专用交易将业务状态变为（ ）。 a.失败 b.成功 c.待确认 d.已清算 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 36.对于大额支付系统当日退回待查业务，发出行柜员的处理流程为（ ）。使用专用交易查询该业务处理状态为“退回待查”打印退回待查汇划业务凭证根据情况选择“重发”或“冲正” a. b. c. d. 标准答案：a 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 37.个人存款跨行通存通兑业务中所指的个人存款账户不包括（ ）。 a.个人银行结算账户 b.定期储蓄存折 c.活期储蓄存折账户 d.借记卡账户 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 38.目前，信用社电子银行承兑汇票单张出票金额原则上不得超过（ ）万元。 a.500 b.1000 c.2000 d.5000 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 39.某县级联社2012年6月21日至7月30日存放省联社清算账户积数为7，508，703，287.40元，则系统计提的应付利息金额为（ ）。（假设清算备付金利率为0.72%，约期存款利率为1.44%） a.300，348.13 b.150，174.07 c.15，017，406.57 d.30，034，813.15 标准答案：b 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 40.对于通过小额支付系统办理的本代他通存业务，若需调账，且该业务为转账通存，现金收取手续费，错账调整调整类型为挂账，则产生的会计分录为（ ）。 a.请对应上面图片内容选择对应选项 b.请对应上面图片内容选择对应选项 c.请对应上面图片内容选择对应选项 d.请对应上面图片内容选择对应选项 标准答案：c 考生答案： 本题分数：1 本题得分：0 三.多选题： 1.山东省农村信用社各级清算机构应设立资金清算业务管理岗和资金清算业务操作岗，下列属于资金清算业务管理岗的岗位职责的是（ ）。 a.负责资金清算业务管理、规章制度的制定及组织实施 b.负责资金清算业务培训及检查辅导等工作 c.负责清算备付金调拨、头寸监控、异常及差错业务处理、资金汇划等工作 d.负责清算资金账务核对、事后监督、档案管理等工作。 标准答案：a,b 考生答案： 本题分数：2 本题得分：0 2.下列关于我省农村信用社清算备付金账户日间透支行为说法正确的是（