用友单到回冲操作说明.doc_第1页
用友单到回冲操作说明.doc_第2页
用友单到回冲操作说明.doc_第3页
用友单到回冲操作说明.doc_第4页
用友单到回冲操作说明.doc_第5页
已阅读5页，还剩3页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

_单到回冲的处理流程 采购暂估是指当月采购的货物已经入库，而采购发票在以后的月份到达，只有在此种情景下才会出现采购暂估。为什么当月会出现采购入库的货物做暂估入库，因只有做了暂估采购的存货有了单价才能做财务处理，既然是暂估就肯定会有差异。但对于比较正规的单位有采购合同的，一般暂估价格和实际发票的价格不会产生差异。而处理暂估的方式主要有三种，月初回冲、单到回冲、单到补差，而实施的客户中以采用单到回冲方式的居多，因流程处理相对比较简单。以下是详细的处理流程。采购业务先到货，发票未到，本月处理 存货系统 暂估入库单记账，生成凭证。在存货核算模块做完采购入库单记账后，生成凭证。生成凭证时选择确定选择以后来到生成凭证界面点击生成后，生成如下凭证 会计分录为: 借：原材料（存货类科目） 100 贷：应付账款暂估应付款 100下个月存在以下3种情况处理流程。 采购发票仍未到，则软件中不需要做任何处理。 采购发票到，与采购入库单完全（数量）一致结算。单价不一致和这个处理流程一致。月底在存货核算中做结算成本处理，点暂估后，后台会自动生成红字回冲单和蓝字回冲单（报销）去生成凭证首先根据生成一张红字回冲单然后生成凭证为： 借：原材料 100 贷：应付账款暂估应付款 100然后根据生成篮子回冲单（报销）做凭证， 借：原材料 100 贷：材料采购 100这个月来的发票会在应付账款模块生成一张凭证（假设不考虑税金）借：材料采购 100 贷：应付账款应付款 100 采购发票到，但是部分结算，假如这个月到达的采购发票为，数量5个，单价12元，则处理流程如下。存货核算模块中做结算成本处理，会生成红字回冲单和蓝字回冲单（报销）。首先根据红字回冲单生成凭证如下： 借：原材料 100贷：应付账款应付款 100其次根据蓝字回冲单（报销）生成凭证如下： 借：原材料 60 （12*5） 贷：应付账款应付款 60 当月所以业务作完处理后，做期末处理，期末处理会自动生成蓝字回冲单（暂估） 根据生成的蓝字回冲单（暂估）生成凭证： 生成凭证为：借：原材料 50（5*10） 贷：应付账款暂估应付款 50 这个分录是根据已经结算的部分冲销以后，
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 事务文书

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论