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巴西汽车市场及准入制度巴西汽车市场及准入制度 巴西认证中国服务中心 2012年11月7日 目录目录 一、巴西汽车市场现状一、巴西汽车市场现状 二、巴西汽车产业及市场准入政策二、巴西汽车产业及市场准入政策 三、汽车市场技术标准和认证情况三、汽车市场技术标准和认证情况 四、对中国企业的建议四、对中国企业的建议 目录：目录： 1 1、巴西汽车产业发展现状、巴西汽车产业发展现状 2 2、汽车市场需求特点、汽车市场需求特点 3 3、汽车市场趋势分析、汽车市场趋势分析 一、巴西汽车市场现状一、巴西汽车市场现状 1 1、巴西汽车产业发展现状、巴西汽车产业发展现状 发展现状概述发展现状概述 巴西被称为金砖四国之一； 2010年汽车年产量363.84万辆，同比增长14.3%，是全球第五大汽 车生产国； 2010年汽车销量351.51万辆，同比增长11.9%，超过德国成为全球 第四大汽车消费市场； 巴西汽车经销商协会预测，2011年巴西汽车市场仍然会继续增长， 预计涨幅为5.2%。 巴西历年汽车产量、国内销量及出口走势巴西历年汽车产量、国内销量及出口走势 从2001年到2007年，巴西汽车产量从181万辆上升至297万辆， 年均 增长率达到8.60%； 销量从133万辆上升到248万辆，年均增长率达到10.94%； 出口量从38万辆上升到78万辆，年均增长率达到12.73%； 2010年巴西市场共销售汽车351.51万辆，同比增长11.9%，创下了巴 西最新的汽车销量记录。 随着信贷体系放宽，巴西 汽车市场正处在一个高速增 长的时期。这使得约16%的 巴西消费者能够买得起新 车，此前这一比例仅为 10%。 历年整体销售走势及预测历年整体销售走势及预测 月度汽车销售走势月度汽车销售走势 自2008年以来，巴西汽车市场呈现稳步增长的态势； 每一年的3月、9月、12月都是市场的常规旺月。 分产品结构变化趋势分产品结构变化趋势 乘用车市场占巴西汽车市场的3/4左右，主导地位明显； 到目前为止，巴士等其他车辆增速明显； 商用车市场较为平稳，占比无明显变化。 汽车细分市场情况汽车细分市场情况 第一、乘用车第一、乘用车 巴西历年乘用 车产量、国内 销量和出口量 走势图 在巴西汽车市场上，乘用车销量最大，占有绝对市场份额。近年来， 在乘用车大力发展的同时，巴西的商用车市场也出现了不断增长的发展局 面. 第二、商用车第二、商用车 在巴西的商用车产品系列中，主流车型是轻型商用车，客车的比重较 小。2010年统计数据显示，轻型商用车产量约78.61%，卡车约占 18.12%，客车约占3.27%。 世界著名企业世界著名企业20102010年在巴西销售情况年在巴西销售情况 菲亚特，大众，通用和福特四大家族占据了市场份额的74%。 单位：万辆 巴西车企品牌结构变化巴西车企品牌结构变化 四大家族市场占有率逐年缩小，市场更趋向成熟化； 其他品牌中近年来日产、kia与现代增速最为明显。 2 2、汽车市场需求特点、汽车市场需求特点 巴西是经济型和紧凑型汽车产销大国，巴西街头的主流轿车一般都在2万 美元以下，这类车尤其受中产阶层人士喜爱。 第一、经济紧凑型轿车市场份额较大第一、经济紧凑型轿车市场份额较大 巴西乘用车市场结构变化情况巴西乘用车市场结构变化情况 巴西乘用车1.0l以上产品销售增长明显； 巴西乘用车销售结构于2010年年底完全颠覆，目前1.0l-1.6l产品已 为市场主销产品。 第二、清洁能源发展迅速第二、清洁能源发展迅速 大力发展天然气及生物燃料车辆，主要是乙醇燃料，目前巴西已立 法要求，所有的汽油必须混合25%的乙醇。同时，加紧研发生物柴油。 2008年开始生效的法律规定，对所有柴油添加2的生物柴油，2012 年添加比例将提高到5。 巴西曾经是世界上co2排放较多的国家之一。后来为了改变居住环 境，巴西开始发展清洁能源。巴西的加油站主要提供添加乙醇的清 洁燃料。巴西政府一贯重视汽车环保和节能，巴西是世界上使用乙 醇燃料汽车最多的国家之一，在汽车新能源方面已经处于国际领先 地位。 第三、混合燃料汽车市场份额大第三、混合燃料汽车市场份额大 自从2005年，巴西混合燃料汽车销量首次超过汽油车销量后， 该车市场占有率一直处于快速增长趋势，2009年占有率高达 84.52%。2010年稍有下降，达到82.47%。 第四、二手车市场比较规范和成熟第四、二手车市场比较规范和成熟 巴西买卖旧车要经过严格的程序。巴西全国每月至少交易万至 万辆旧车，交易金额超过亿美元。 3 3、汽车市场趋势分析、汽车市场趋势分析 第一、市场潜力较大第一、市场潜力较大 虽然巴西是当今主要汽车生产国中千人汽车保有量较低的国家，但其 千人保有量的增长速度却很快，从1965年的25辆到2009年的133辆，增 长了五倍。 从1996年至2010年，巴西汽车行业投资总额高达300亿美元，汽车生产 能力上升到年产364万辆。预计，该数字在未来几年仍将持续增长。 比如，戴姆勒奔驰公司将对位于巴西圣保罗州圣贝尔纳多 杜坎普的工 厂生产线进行扩建和现代化改造，计划使日产量增加25%；丰田公司 也在积极 筹划在巴西购地建新厂。 第二、乙醇燃料发展前景可观第二、乙醇燃料发展前景可观 在乙醇燃料应用领域，巴西处于绝对领先的地位； 巴西是世界上最适宜种植甘蔗的地区之一，甘蔗又是制造乙醇燃料的 最好原料，巴西在乙醇燃料的研制和应用上遥遥领先其它国家； 巴西乙醇燃料产业迅速发展，巴西政府预计今后6年内将获得170亿美 元投资，同时一些新建的乙醇燃料工厂也会陆续投产。 目录目录 一、巴西汽车市场现状一、巴西汽车市场现状 二、巴西汽车产业及市场准入政策二、巴西汽车产业及市场准入政策 三、汽车市场技术标准和认证情况三、汽车市场技术标准和认证情况 四、对中国企业的建议四、对中国企业的建议 二、巴西汽车产业及市场准入政策二、巴西汽车产业及市场准入政策 1 1、巴西进口关税、巴西进口关税 2 2、巴西汽车税收政策、巴西汽车税收政策 3 3、外商投资政策、外商投资政策 目录：目录： 巴西税收概述巴西税收概述 巴西是南美税收较重的国家之一，共有各种捐税58种，其年收入相当 于国内生产总值的30。 从巴西的税种按行政划为联邦税、州税、市税三级，政府对税收采取 分级征收和管理的办法。此外，企业还要交纳各种社会性开支。 进口货品需缴纳进口关税、工业产品税（ipi）及货物流通增值税 （icms）。 1 1、巴西进口关税、巴西进口关税 巴西整车进口关税巴西整车进口关税 cbu进口关税变化幅度大：60%（91年）、20%（92年）、32%（95 年2月）、70% （95年4月）、35%（96年4月）； 所有cbu进口关税为35%，南共体为0%； ckd关税14%18%； 进口关税标准进口关税标准 国内税国内税 ipi：工业产品税；icms：货物流通增值税； pis：社会一体化税 g指e22，即汽油车；e/f指e100，即混合燃料车 国内税项繁多； 每个州还有不同的地方税务； 政府对1l以下小车和灵活燃料发动机有一定税务优惠，但近来优 惠幅度逐步减少。 2 2、汽车税收政策、汽车税收政策 ipi: industrialized products taxipi: industrialized products tax工业产品税工业产品税 ipi属于联邦税。征收对象是工业产品的产出和进口； 2011年9月15日，巴西财政部，科学技术创新部，工业贸易发展部联 合发布编号7.567法令：决定在ipi税原有的基础上提高30%； 此法规在2011年9月16日实施，有效期至2012年12月； 汽车生产商必须符合政府的三个规定，才可享受工业产品税优惠政 策，即维持现有税率不变，即： 一、汽车生产商使用的65%以上零配件产自巴西和南共市其它国家 （阿根廷、乌拉圭和巴拉圭）； 二、将0.5%以上营业额用于研发； 三、至少有六项生产工序在巴西境内完成，如：冲压、喷漆、注塑、 发动机制造等。 ipiipi税细分表税细分表 ipiipi税对中国车企的影响税对中国车企的影响 第二、巴西的经销商、分销商的运作成本大幅提升； 第一、巴西市场上的中国进口汽车价格将上涨25%至28%，这一政策 极大程度地降低了中国车企在巴西市场的竞争能力； 第三、阻碍了中国自主品牌汽车的发展； 第四、可能会引发其他国家针对中国汽车出口的贸易壁垒。 3 3、外商投资政策、外商投资政策 第一、给予外国投资者国民待遇第一、给予外国投资者国民待遇 外资投资依据法律4.131/162和4.390/64条款，海外投资 者应在巴西中央银行登记注册，以用于巴西的利润和资本统计； 同时巴西参加了纽约公约，承认并执行外国仲裁裁决。 第二、进一步开放市场第二、进一步开放市场 在原有的基础上，1995年巴西政府通过修宪，逐步放松了国家对石 油、天然气和矿产开采等领域的垄断，并对电信、电力业实行私营化 （根据规定，外资通过参与巴企业私有化进入巴西市场，至少6年之后 才能撤资）。另外，巴西已允许外国企业参与新闻媒体、海关保税仓库、 近海航运、高速公路等领域的融资和服务。 第三、外资企业可申请出口信贷和保险第三、外资企业可申请出口信贷和保险 外资企业在把巴西境内生产的产品，如向第三国出口，可向巴西政 府申请出口信贷和保险。如产品增值到一定幅度，可获原产地证，这样， 出口时就可享受巴西与其他国家间的贸易优惠待遇。 第四、税收优惠第四、税收优惠 为吸引外国投资，增加就业机会，中央政府可给予外国投 资者税收优惠，优惠视外国投资对巴西贡献而异。此外，巴西 各州、市均有不同的税收优惠措施。例如，以优惠条件提供生 产所需基础设施（土地、厂房）、水、电、燃料，减免商品流 通服务税，提供低息贷款等。总之，愈贫穷、愈边缘的州、市 提供的优惠条件愈多。 第五、免征企业所得税第五、免征企业所得税 为鼓励开发巴西北部和东北部地区，巴西联邦政府和地方政府 对外国投资（必须是合资形式，而且巴西方面投资要占大股）实行 免征10年企业所得税，从第11年起的5年内减征50；免征或减征 进口税及工业制成品税；免征或减征商品流通服务税等地方税。 第六、避免双重征税第六、避免双重征税 为保障外国投资者的利益，巴西与23个国家签订了避免双重征 税的协定，其中包括中国。此外，巴西还与三个国家签署了双边投 资贸易保护协定。但上述协定均未获得巴西国会的通过。 目录目录 一、巴西汽车市场现状一、巴西汽车市场现状 二、巴西汽车产业及市场准入政策二、巴西汽车产业及市场准入政策 三、汽车市场技术标准和认证情况三、汽车市场技术标准和认证情况 四、对中国企业的建议四、对中国企业的建议 三、汽车市场技术法规和认证流程三、汽车市场技术法规和认证流程 目录：目录： 1 1、巴西认证主管政府部门介绍、巴西认证主管政府部门介绍 2 2、巴西认证方式、巴西认证方式 3 3、巴西认证整体流程及时间、巴西认证整体流程及时间 4 4、巴西认证要求、巴西认证要求 5 5、巴西认证要求升级趋势、巴西认证要求升级趋势 国家交通部门 巴西国家计 量、标准化 工业质量协 会 巴西环境及 自然能源协 会 巴西总统 1 1、巴西认证主管政府部门介绍、巴西认证主管政府部门介绍 环保认证部门环保认证部门 1）巴西环境及自然能源协会ibamaibama ibama - brazilian institute of the environment and renewable natural resources - 联邦政府部门； - 颁发环保证书 lcvmlcvm； - 与圣保罗国家环保署cetesbcetesb签有技术协议；签有技术协议； - 管理所有有关整车、电池、轮胎等进口产品的环保要求。 2）圣保罗国家环保署cetesbcetesb cetesb - so paulo state environmental company - 负责所有向ibama申报的噪音及排放的技术文件及流程； - 参与排放及噪音的目击试验； - 向ibama出具技术测试报告。 安全认证部门安全认证部门 国家交通部门denatrandenatran denatran - national department of traffic - 联邦政府部门； - 负责车辆安全及识别； - 颁发最终符合交通法律的cat证书，准许车辆上牌； - 管理国家所有车辆的注册及上牌工作。 分为环保和安全两大部分。分为环保和安全两大部分。 2 2、巴西认证方式、巴西认证方式 安全认证方式安全认证方式: : - 文件递交工作; - 提供安全类符合性证明的测试报告; - ibama颁发的环保证书(lcvm). - 汽车制造厂与巴西经销商必须签署超过三年的经销 协议。 3 3、巴西认证整体流程及时间、巴西认证整体流程及时间 4 4、巴西认证要求、巴西认证要求 巴西认证要求概述巴西认证要求概述 大部分巴西认证要求必须遵照abnt标准巴西技术标准协会； 大部分的巴西标准来自联合国欧洲经济委员会ece法规，有些巴西标 准也来自美国标准（ftp 和fmvss） 分为以下两类要求： 1）环保类认证要求； 2）安全类认证要求。 巴西环保类认证要求巴西环保类认证要求 噪音：噪音的限值与ece r51一致，在巴西当地实测； 排放：汽油机采取美标epa-ftp75工况循环，柴油机采取欧标 etcelresc测试方法； obd:采取巴西标准obd br2阶段，巴西当地实测； 蓄电池：标签、当地化学性测试。 巴西环保类认证要求巴西环保类认证要求噪音噪音 噪音限值与噪音限值与 ecer51ecer51一致。一致。 巴西环保类认证要求巴西环保类认证要求排放排放 巴西安全类认证要求巴西安全类认证要求普通要求普通要求 可递交欧盟检测机构（tuv、vca）出具的欧标证书，主要项目如下： 灯具安装：ecer48或fmvss108； 制动：ecer13/13h或fmvss135； 转向系统及转向保护：ecer12或fmvss203204; 燃油箱：ecer34或fmvss301； 座椅及头枕：ecer17或fmvss202、207； 安全带安装：ecer16或fmvss208、209； 安全带固定点：ecer14或fmvss210； 雨刷雨刮：78/31894/68/eec或fmvss104； 后视镜：ecer46或fmvss111； 喇叭：ecer28 安全玻璃：ecer43或fmvss205; 门锁门铰链：ecer11或fmvss206； id操纵件识别：78/316/eec或fmvss101； 巴西安全类认证要求巴西安全类认证要求特殊要求特殊要求 巴西除了上面认可欧标的普通安全类要求外，还有一些特殊要 求，主要如下： 轮胎：除e-mark认证外，需零部件在巴西当地完成inmetro认 证并带有inmark标示； 巴西安全类认证要求巴西安全类认证要求特殊要求特殊要求 牌照框：要求牌照板必须固定在车身上，不得随意拆卸； 巴西安全类认证要求巴西安全类认证要求特殊要求特殊要求 安全带：加长安全带以固定儿童座椅； track system追踪系统：在车辆被盗时可以通过此系统切断车辆供油 系统并报告车辆位置； 灭火器：灭火器必须固定在驾驶员在不移动座椅的情况下可以拿到的 位置。 巴西认证要求升级趋势巴西认证要求升级趋势环保环保 目前，巴西m1类轿车的排放标准为巴西l-5阶段，将在2014.1.1升 级至巴西l-6阶段，限值变化如下： 巴西认证要求升级趋势巴西认证要求升级趋势安全安全 从2012.1.1日起，安全部分增加碰撞类要求。采取巴西标准为221/07 及nbr15300，同时认可欧标ecer33、r94、r32； 从2013.1.1日起，出口巴西的轮辋增加inmetro认证要求，即轮辋也 必须带有in-mark标示； 目录目录 一、巴西汽车市场现状一、巴西汽车市场现状 二、巴西汽车产业及市场准入政策二、巴西汽车产业及市场准入政策 三、汽车市场技术标准和认证情况三、汽车市场技术标准和认证情况 四、对中国企业的建议四、对中国企业的建议 相关建议相关建议 第一、深入分析巴西当地汽车法律政策及认证法规。第一、深入分析巴西当地汽车法律政策及认证法规。 为保护巴西本国汽车工业，巴西政府长期采取高关税以阻止汽车的 进口。此外，巴西还利用进口配额甚至颁布法令禁止进口等措施限 制外国汽车进入巴西市场。 巴西政府还曾在95年4月将进口关税提高到70%，以阻止外国汽车 品牌。目前，巴西政府的关税政策存在较大的不确定性，中国车企 进入巴西市场的竞争力存在一定变数。 第二、找准产品对应的细分市场第二、找准产品对应的细分市场 找准产品对应的细分市场，有利于发现市场营销机会，有效地制 定最优营销策略，有利于企业扬长避短，发挥优势。 巴西人口相对较少，巴西汽车的使用率却相对较高。巴西经济相 对稳定，社会财富不断累积，金融体系日趋成