蛋糕制作创业 商业计划书.doc

全球模拟公司联合体中国中心创业 /商业计划书公司名称： 无锡可可趣味蛋糕制作有限责任模拟公司目 录10执行摘要31.1 公司概况31.2注册资金41.3产品/服务特征摘要41.4商业模式（盈利模式）51.5市场机会52.0市场分析72.1市场定位与目标客户72.2 市场预测（市场占有率）72.3 竞争分析72.4 项目SWOT分析蛋糕店730 营销策略83.1产品定价与销售收入预测 单位：元83.2地点(渠道/选址) 单位：元93.3促销/宣传推广单位：元/月104.0人员与组织结构104.1组织结构114.2管理团队114.3部门/岗位职责135.0.投资与财务分析报告155.2 原材料采购计划165.3 营业（成本）费用预测175.4 资金需求 单位：万元175.5 盈亏平衡点（保本额） 保本金额 单位：元18注：固定成本：应与5.3 营业（成本）费用预测所列各项一致；1860 风险分析与对策1870企业的愿景198.0 附录2010执行摘要1.1 公司概况公司名称 无锡可可趣味蛋糕制作有限责任模拟公司公司类型有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ （打选择）注册地址无锡市文良路主要经营范围我们公司以经营蛋糕为主，其中蛋糕可分为普通类和自助式这两大类。除此之外，我们还兼营面包、饼干、冷热饮等副业务。市场定位我们将公司选在藕塘职教园区，主要是面向这一地区的年轻人。因为这一地区拥有五所高职校还有大量的外来务工人员，所以有较为广阔的客源面。我们公司除了提供其他蛋糕都有的业务外，还提供自助式蛋糕制作，冷热饮，送货上门，电话预约等服务。我们努力打造消费者信赖的品牌，在消费者心里树立一定的品牌形象，争取将品牌推出下沙。我们还将公司的产品定位于健康营养型的，通过专业的营养师的建议搭配蛋糕的材料，将蛋糕引向健康营养的类型。1.2注册资金注册资金为20万1.3产品/服务特征摘要产品或服务 由于许多大学生对自己所在的生活园区的蛋糕不是很满意，加之现在的大学生总喜欢乐道于自己亲手做的东西。基于此，我们公司确立了DIY蛋糕制作，也可称作趣味蛋糕制作。我们以蛋糕为载体，为顾客提供自己亲手制作蛋糕的机会。顾客可以根据自己对蛋糕材料的喜好，对蛋糕样式的喜 好，制作属于他们自己的蛋糕。我们产品的特色是顾客可以自己制作蛋糕，并且我们的蛋糕的材料是有专业的营养师搭配的具有健康，营养等特点。而且我们还提供各种口味的冷热饮。1.4商业模式（盈利模式）1.通过直接销售蛋糕、面包、饼干、冷热饮等获取利润2与饭店等其他服务业进行合作。 3.通过自制蛋糕提供材料，收取材料费。 1.5市场机会1、在藕塘职教园区没有一家蛋糕店有提供自助式蛋糕制作的服务的，而我们提供这项服务可以提高我们公司的市场竞争力。2、大学城的高校学生对生活园区的蛋糕不是很满意，这有利于我们渗透到这个行业。 1.6投资与财务 单位：万元总投资额20.00投资收益率（第一年）2.47% %预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率2%年增长率2%5.345.45556备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见 8.1 附表1；此表中“总投资额”项的金额以公式的形式引用到表5.4 中“自有资金-金额”项2.0市场分析2.1市场定位与目标客户目标客户以藕塘职教园区的年轻人为主要的消费群体，特别是在校的学生；除此之外，还有在下 沙高教东区的外来务工人员和附近的长住居民。2.2 市场预测（市场占有率）自己制作蛋糕是我们的特色项目，在市场还比较少见，学生可以在这边进行一些活动，DIY制作，因此在这一块我们具有较大的市场。蛋糕的需求较大，与其他蛋糕点并存的情况下我们依然有较大市场。2.3 竞争分析我们主要的竞争者是生活区的蛋糕店和生活区外的蛋糕店。他们对周围的消费群体很了解，而且消费者对他们的产品比较了解，认可度较高。2.4 项目SWOT分析蛋糕店优 势（Strengths）1、我们拥有一支具有很强的专业知识的成员组成的团队。2、我们与市场上其他同类产品相比较具有一定的价格优势。3、我们经营的是自助式蛋糕，与周围其他竞争者相比具有一定的特色优势4、我们与消费者具有差不多的生活思维方式，对他们的消费心理很了解。劣 势（Weaknesses）1、我们团队缺乏实际经营的经验。2、我们没有足够的资金支持。3、我们在技术方面不如其他竞争者。4、顾客对我们公司的形象不是了解。机 遇(Opportunities)1、在无锡的整个蛋糕行业中，只有可数的几家拥有自助服务的蛋糕店，而且离我们的选址很远。2、现在的年轻追求一种自娱自乐的生活方式，而自助式服务正好满足这样的年轻人。威 胁（Threats）1、现在经济不是很稳定，所以对我们这种小企业有很大的影响。2、我们行业的进入门槛低，未来会出现许多的竞争者。30 营销策略3.1产品定价与销售收入预测 单位：元产品或服务单位单位成本销售单价*同类产品市场零售单价月均销售数量月均销售 收入蛋糕个20707528019600面包个1.545300012000饼干斤514162002800奶茶计 45400*月销售增长率：_1_%注1：此表销售收入预测可设定月增长率注2：销售单价一栏，如果一年当中产品售价有变化，也可按照产品均价计算3.2地点(渠道/选址) 单位：元经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因下沙60平方米3000客源广销售渠道面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择）选择蛋糕DIY主要由消费者自己动手做，面向的是最终消费者，而本蛋糕店还会生产一些附带的产品，如面包，饼干，只有通过更多零售商，店的面包，饼干等销售量及利润会有所增加该销售方式的原因主要批发/零售商情况小超市，小商店本身就没有糕点房，所以只能通过向面包店购买注1：本表中“费用或成本”的金额与“附表”中1-12月“管理（经营）费用场地租金”之和应一致。3.3促销/宣传推广单位：元/月宣传推广费用占比 1 %推广费用454.00推广方式主要内容广告宣传发传单会展推广公关活动蛋糕活动网络推广建立网站优惠活动以蛋糕店的名义搞生日聚会人员推销上门介绍本店特色，送小蛋糕品尝数据库营销注1：数据库营销是指通过手机短信、电子邮件，向数据库中的客户群发送促销/推广信息的营销手段。注2：此表中“推广费用”金额应与“附表”中1-12月“销售费用促销/宣传推广”之和一致。4.0人员与组织结构4.1组织结构人员与组织架构图总经理总经理秘书 行政部：金倩、包翩翩、虞元怡采购财务部市场部4.2管理团队姓名年龄职务最高学历及专业主要工作经历优势专长 周闯军20 总经理 大专暂无具备一定的号召力和组织能力，人缘较好。汪云洁20 总经理助理大专暂无为人踏实、有一定的抗压能力。倪星海 20采购部经理大专暂无分析能力强，喜欢从多方面去分析问题寻求结果黄新20采购人员大专暂无踏实、认真姜海峰20采购人员大专暂无执行力强刘建民19市场部经理大专暂无有一定的营销基础，也多次在校外兼职相关工作李洋20市场专员大专暂无有一定的基础刘伟20销售专员大专暂无做过多行业的销售兼职张群20财务部经理大专暂无有一定的财务基础，个人比较喜欢这工作朱守勤20财务助理大专暂无文静细心乔鹤20行政部经理大专暂无组织能力强，有一定的管理能力陆源19行政助理大专暂无执行力强，勤劳 4.3部门/岗位职责部门/岗位职责 总经理1. 提出并组织实施公司的业务规划、经营方针和经营形式2. 全面负责经营管理工作，规范内部工作流程3. 组建公司的基本团队，确定部门职能、人员分工及薪酬待遇4. 检查、协调各部门的工作进展，召开公司会议5. 审核签发以公司名义发出的文件、报告，签署合作协议6. 处理公司重大突发事件7. 授权总经理助理代行总经理职责总经理助理1. 协助总经理落实工作任务并检查结果2. 负责起草对外文件、信函、合同3. 负责监督会议安排及会议纪要整理工作4. 负责对外联络及公共关系维护5. 负责监督经营情况的汇总和分析6. 在总经理缺席的情况下或其他必要场合，依授权代为履行总经理职责行政部1.制订招聘计划及流程，负责员工的入职、考勤、调岗、离职等2.制订岗位职责说明书和工作岗位要求3.起草公司相关文件，管理公司各类档案4.组织实施员工考核、评估、培训工作5.拟定公司薪酬制度及标准6.处理、协调和维护内部员工和外部客户的关系7.办理公司所需各项征照8.搜集公司重要信息，进行整理分析后归档9.组织、协调公司各类活动及会议市场部1. 组织编制公司年、季、月度销售计划及销售费用预算，并监督实施2. 组织市场调查分析，撰写市场调查报告，提交公司管理层3. 创建或更新公司产品/服务的咨询信息4. 编制与销售直接相关的广告宣传计划5. 查询选择目标客户，并进行分析整理6. 洽谈销售业务，做好销售合同的签订工作7. 跟进应收帐款的催收工作，定期报送财务部8. 负责客户的售后服务，协调和维护与客户的关系财务部1. 负责组织和编制公司年度财务收支计划并监督其执行2. 负责公司的成本管理工作，节约成本，提高资金利用率3. 负责款项的收入和支付，并进行成本和费用的计算4. 整理、编制、呈报、保管及归档相关凭证、报表和文书5. 负责公司税务申报和纳税工作6. 管理员工的各项保险和福利7. 其他需要办理会计手续、进行会计核算的事项采购部1. 调查各部门物资需求情况，确定公司需采购物品/服务的类别和价格2. 制订物资采购计划和合同，报总经理批准后组织实施3. 熟悉供应渠道和市场变化情况，评估并选择产品的供应商4. 按计划完成各类物资的采购任务，并在预算内尽量减少开支5. 检查采购合同的执行和落实情况，并跟踪订单交货6. 与财务部沟通付款情况，整理、汇总订单、票据和存货清单7. 处理、协调和维护与供应商的关系5.0.投资与财务分析报告5.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具单位：元项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注生产工具和设备100000.00 1.67%1666.67 办公家具10000.00 1.67%166.67 电子设备5000.00 2.78%138.89 电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等交通工具0.00 2.08%0.00 汽车店铺厂房0.42%0.00 合 计115000.00 1972.22备注此表中“月折旧合计”项的金额以公式的形式引用到附表中1-12月“管理（经营）费用设备及家具折旧”项; 折旧率参见根据2009-06-23颁布的企业所得税法实施条例此表中“原值合计”项的金额以公式的形式引用到附表中1月“现金流出固定资产”项5.2 原材料采购计划 单位：元原材料名称数量单价（不超过产品成本价格）成本蛋糕28020.005600面包30001.23600饼干2004800奶茶200012000合计12000备注此表中“成本合计”项的金额以公式的形式引用到附表中1-12月“主营业务成本原材料采购/进货”项5.3 营业（成本）费用预测月销售收入45400可变成本/费用（月）原材料采购/进货：12000销售提成（比例） 5 %2270营业税金（5）：2270 可变成本/费用共计：16540固定成本/费用（月）场地租金：3000宣传推广费用：454人员固定薪酬：15000办公用品及耗材：1000水、电、交通费：1500设备折旧：1972其他费用：1000固定成本/费用共计：23936 5.4 资金需求 单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东20100 %私人拆借亲属、朋友 %银行贷款 _ 银行 %政府小额贷款政府部门 %总计20100 %备注注1：此表中“注册资金金额”项的金额以公式的形式引用到表1.6总投资额中； 注2：如自有资金大于注册资金，此栏可以填写所需的自有资金；5.5 盈亏平衡点（保本额） 保本金额 单位：元固定成本毛利率 37639注：固定成本：应与5.3 营业（成本）费用预测所列各项一致；毛利率：毛利销售净收入100%；毛利：销售净收入（销售收入-流转税）-变动成本；变动成本：应与5.3 营业（成本）费用预测所列费用一致；60 风险分析与对策风险类别风险内容应对措施财务风险代理销售商欠款通过欠款方协调解决，如果不行的话，运用法律武器解决市场风险市场需求向低于预期销售目标通过缩减成本，降低开支来解决，必要时要减少产量管理风险员工做事积极性低，对公司的忠诚度不够等通过营造良好的企业文化，培养员工对企业的忠诚，鼓励员工参与公司日常的生产活动。政策风险政府的经济政策造成的市场波动通过缩减成本，降低开支来解决，必要时要减少产量70企业的愿景公司主营DIY趣味蛋糕制作，面向藕塘职教东区的年轻人，让他们在平淡的生活之余，平添一份新奇感与成就感。吃蛋糕本事一件极其平常、毫无新意的事。然而我们公司所经营的项目就是让消费者自己制作蛋糕。我们公司本着顾客第一的理念，努力打造藕塘职教东区最值得信赖的蛋糕品牌，在消费者心里树立良好的公司形象。除此之外，我们积极的把公司的品牌推出下沙，走向无锡城区。 27 / 27 该创业/商业计划书版权归全球模拟公司联合体中国中心所有8.0 附录8.1 附表：经营第一年利润表 单位:元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计蛋糕平均售价70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 销售数量265 268 270 273 276 278 281 284 287 290 293 296 3360 月销售额18545 18731 18918 19107 19298 19491 19686 19883 20082 20283 20485 20690 235200 面包平均售价5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 销售数量2839 2867 2896 2925 2954 2983 3013 3043 3074 3104 3136 3167 36000 月销售额14193 14335 14478 14623 14769 14917 15066 15217 15369 15522 15678 15834 180000 饼干平均售价14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 销售数量189 191 193 195 197 199 201 203 205 207 209 211 2400 月销售额2649 2676 2703 2730 2757 2784 2812 2840 2869 2898 2926 2956 33600 冷热饮等平均售价4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 销售数量1892 1911 1930 1950 1969 1989 2009 2029 2049 2070 2090 2111 24000 月销售额7569 7645 7722 7799 7877 7956 8035 8116 8197 8279 8361 8445 96000 一、主营业务收入42957 43386 43820 44258 44701 45148 45600 46056 46516 46981 47451 47926 544800 减：主营业务成本原材料采购/进货11354 11468 11582 11698 11815 11933 12053 12173 12295 12418 12542 12668 144000 销售费用销售提成2148 2169 2191 2213 2235 2257 2280 2303 2326 2349 2373 2396 27240 促销/宣传推广430 434 438 443 447 451 456 461 465 470 475 479 5448 流转税及附加收入的52148 2169 2191 2213 2235 2257 2280 2303 2326 2349 2373 2396 27240 减：管理（经营）费用场地租金3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 36000 人员工资15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 180000 办公用品1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 12000 水、电费1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 18000 设备及家具折旧(%)1972 1972 1972 1972 1972 1972 1972 1972 1972 1972 1972 1972 23667 其他费用0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 二、营业利润4405 4674 4945 5220 5496 5776 6059 6344 6632 6923 7217 7514 71205 减：所得税（25）1101 1168 1236 1305 1374 1444 1515 1586 1658 1731 1804 1878 17801 三、净利润3304 3505 3709 3915 4122 4332 4544 4758 4974 5192 5413 5635 53404 增长率设定1%1.00 1.01 1.02 1.03 1.04 1.05 1.06 1.07 1.08 1.09 1.10 1.12 12.68250 注平均售价：表3.1销售单价；销售数量：见表3.1月销售数量；场地租金：见表3.2；其他销售费用：见表3.3；设备折旧：见表5.1；原材料采购/进货：见表5.2；此表中“净利润总计”项的金额以公式的形式引用到表.6 中“预期净利润第一年”项8.2 附表2第一年度的现金流量计划 单位：元123456789101112总计月初现金0 91377 98023 104941 112133 119601 127350 135381 143697 152301 161196 170386 现金流入销售收入42957 43386 43820 44258 44701 45148 45600 46056 46516 46981 47451 47926 544800 应收款收入0 0 股东投入现金200000 200000 借贷收入0 0 其它现金收入0 0 现金流入小计242957 43386 43820 44258 44701 45148 45600 46056 46516 46981 47451 47926 744800 现金流出