商业银行经营管理学复习资料.doc

虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈螇袄莀薄蚃袄聿莆蕿袃膂薂袇袂芄莅螃袁莆薀虿羀肆莃薅罿膈蕿蒁羈芀莁袀羈肀蚇螆羇膂蒀蚂羆芅蚅薈羅莇蒈袇羄肇芁螃肃腿蒆虿肂芁艿薅肂羁蒅薁肁膃芇衿肀芆薃螅聿莈莆蚁肈肈薁薇肇膀莄袆膆节蕿螂膆莄莂蚈膅肄薈蚄螁芆蒁薀螀荿蚆袈蝿肈葿螄蝿膁蚄蚀螈芃蒇薆袇莅芀袅袆肅蒅螁袅膇芈 商业银行经营管理学复习资料第一章 导论一、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。二、简答1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？（1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。 具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。（2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述）安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。 流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。例如，商业银行盈利与否的衡量标准并不是单一地采用预期收益率指标，还要综合考虑商业银行的安全性和商业银行所面临的风险。因而，对各种风险因素进行综合计量后所得出收益率指标，才是商业银行的实际盈利状况。因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面。3、描述商业银行的 股东大会 董事会（2）执行系统。 总经理 副总经理和各职能部门（3）监督系统。 监事会 全面管理 财务管理 人事管理 经营管理 市场营销管理4、各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要b.银行资本的充足性 c.银行的清偿能力d.银行业务活动的范围 e.贷款的集中程度5、商业银行的发展：两种传统 英国式融通短期资金系统 德国式综合银行系统6、我国现行的银行体系 由中央银行、政策性银行、商业银行和农村金融机构组成。政策性银行 包括 国家开发银行 中国进出口银行 中国农业发展银行商业银行 包括 5大行（中 农 工 建 交） 城市商业银行1 第二章 商业银行经营管理理论与方法一、名词：1、利率敏感性资金：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间商业银行资本一、名词解释1、巴塞尔协议：是目前衡量与评估银行资本的最重要的国际性文件，它采用了全新的方法衡量银行资本。2、核心资本：是指实收资本和公开储备。3、资本：是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。4、资本准备金：又可称作资本储备，指商业银行从留存盈余中专门划出来用于即将发生的有关股本的重大事件的基金。5、损失准备金：是指商业银行为了应付意外事件给商业银行带来的损失而建立的基金。二简答1、简述商业银行资本的构成。（1）股本：普通股和优先股 （2）盈余：资本盈余和留存盈余 （3）债务资本：长期资本性票据和资本性债券（4）储备金：资本准备金、贷款和损失准备金2、简述衡量商业银行资本充足性的方法。（1）资本与存款比率 （2）资本与总资产比率 （3）资本与风险资产比率（4）纽约公式 （5）综合分析法 （6）巴塞尔协议法。basel 对资本充足率的要求：核心一级资本充足率最低要求从原来的2%提高到4.5% ；一级资本充足率由原来的4%提高到6% ；总资本充足率不低于8% 2 3、资本充足的含义及经济学分析。含义：包括两方面：(1)资本数量的充足性：受银行经营规模和金融部门管理规定等因素影响，通常说金融当局规定的开业许可额是最低限额。(2).资本结构的合理性：是指普通股，优先股，留存盈余，债务资本等在资本额中占有合理的比重。经济学分析：资本充足是指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险时不致破产。微观：最佳资本需要量是增加资本所引起的边际收益与其边际成本相等的资本数量。4、巴塞尔新资本协议的三大支柱是什么？（论述）巴2第一支柱：最低资本要求最低资本要求由两个基本要素构成：资本的定义和风险加权资产。在风险加权资产要素中，巴除了在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。第二支柱：监管部门的监督检查其基本原则是要求监管机构应该根据银行的风险状况和外部经营环境，要求银行保持高于最低水平的资本充足率，对银行的资本充足率有严格的控制，确保银行有严格的短期借入负债（1）向中央银行借款。分为 ： 直接借款（再贷款）； 间接借款（即所谓的再贴现）（2） 同业拆借。同业拆借是指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性资金周转，是商业银行未解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式。1 转贴现 2回购协议 3 大面额存单 4 欧洲货币市场借款 （3）其他短期借款渠道。非存款负债 长期借入负债（1）资本性债券。是为弥补银行资金不足而发行的，介于存款负债和股票资本之间的一种债务（2）一般性金融债券。指的是商业银行为筹集用于长期贷款、投资等业务资金需要而发行的债券（3）国际金融债券。指的是在国际金融市场发行的面额以外币表示的金融债券2、银行负债管理面临哪些金融风险？银行各种不同的资金来源对银行经营所面临的金融风险有着不同程度的影响。这些金融风险包括流动风险、利率风险、汇率风险、信贷风险与资本风险。3、a银行向b银行转手面值175万元的大额定期存单，年利率为8%，期限是180天，期满后b银行应向a银行支付多少金额？这笔存单的年成本是多少？答：期满后b银行应向a银行支付的金额= 175 * 8% * 180/360 = 7（万元）这笔存单的年成本= 175 * （1 + 8% * 180/360）= 182（万元） 3 第五章 商业银行贷款管理一、名词解释1、贷款：是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。2、抵押贷款：抵押是只债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为住债权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款称为抵押贷款。3、质押贷款：在质押方式下，受质押人在债务全部清偿以前拥有债务人用做质押财产的占有权，而且在某些情况下，受质押人还有权出卖该财产。以规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。4、关注贷款：借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在的问题若发展下去将会影响贷款的偿还。二、简答1、银行贷款如何分类？可以分为哪几类？（1）商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。（2）按银行贷款的保障条件来分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。（3）我国商业银行的贷款按用途划分，通常有两种分类方法：按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；按照贷款的具体用途来划分，分为流动资金贷款和固定资金贷款。（4）按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等5类。（5）按银行发放贷款的自主程度划分，银行贷款可以分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。（6）银行贷款按照其偿还方式的不同划分，可以分为一次性偿还和分期偿还两种方式。2、商业银行贷款定价的原则是什么？（1）利润最大化原则 （2）扩大市场份额原则（3）保证贷款安全原则（4）维护银行形象原则3、确定贷款抵押率应该考虑哪些因素？他们如何影响抵押率？（1）贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反向变化。风险越大，抵押率通常越低；风险小，抵押率可高些。（2）借款人信誉。一般情况下，对那些资产实力匮乏、结构不当，信誉较差的借款人，抵押率应低些。反之，抵押率可高些；（3）抵押物的品种。由于抵押物品种不同，它们的占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些，反之，则可定得高一些；（4）贷款期限。贷款期限越长，抵押期也越长，在抵押期内承受的风险也越大，因此，抵押率应当低一些。而抵押期较短，风险较小，抵押率可高一些。4、 银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？（1）票据贴现的审批.（2）票据贴现的期限与额度。（3）票据贴现贷款的到期处理。5、流动性比率一般包括哪几项？他们通常在控制在什么水平？（1）流动比率是衡量企业短期偿债能力的最常用的指标，一般在1.52.5之间比较合适。（2）速动比率也叫酸性实验比率，是考察企业资产迅速变现能力的指标，通常应保持在1以上。（3）现金比率可以用来进一步度量企业的偿债能力，通常应保持在5%以上。6、抵押担保贷款与保证担保贷款的区别？（论述）（1）担保主体不同。（2）担保客体不同。贷款抵押：特定财产；保证担保的客体是保证人的信誉和一般财产。（3）法律效力不同。抵押担保：一般是抵押物经过登记，抵押合同才产生法律效力；保证合同经双方当事人签名盖章后即产生法律效力。（4）担保的效力不同。贷款抵押担保的债权人即银行享有先于其他债权人优先受偿的权利；保证贷款的债权人只具有一般债权人的效力。4 7、抵押担保贷款与质押担保贷款的区别联系？（论述）联系：（1）都是以财产保障债权实现的担保方式（2）提供财产或权利担保的主体既可以是债务人也可以是第三人（3）债务人到期未偿还债务时，债权人有权依法以作担保的财产或权利折价或以拍卖、变卖所得价款优先受偿（4）抵押人或出质人都有权向债务人追偿（5）设立抵押、质押合同时都不得在合同中约定区别：（1）对做担保的财产或权利的占有方式不同。抵押担保的抵押权人（银行）不直接占有做担保的抵押物；质押担保的质权人直接占有做担保的抵押物。（2）做担保的财产范围不同。供抵押的财产或权利主要是土地使用权、房屋和其他不动产以及不变转移占有或转移占有影响抵押人生产经营的机器、设备、交通运输工具等动产；供质押的财产或权利主要是易转移的且转移占有对初质人生产经营影响不大的动产，不动产一般不能质押。（3）效力范围不同。质押担保的范围不仅包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现质权的费用，而且还包括质物的管理费用；抵押担保的范围不包括抵押物的管理费用。（4）担保的财产或权利所生利息（孳息）的收取不同。质权人有权收取质物所生的孳息；抵押权人只能在债务履行届满时收取。当债务人不履行债务致使人民法院依法抵扣抵押物，并将扣押的事实通知应当清偿法定孳息的义务人后才能按法定程序收取自扣押之日起有抵押物产生的天然孳息和法定孳息。8、办理保证贷款中应注意的问题？（1）保证人的主体合格（2）明确规定保证方为连带责任保证（3）明确约定保证期间为自贷款发放之日起至全部贷款本息清偿之日止（4）避免保证人抗辩成立 第六章 商业银行证券投资业务一、名词1、商业银行证券投资组合: 是指银行将资金投资在不同种类、质量和期限结构的证券上，可以使投资收益率提高，风险降低。2、合理避税:商业银行投资的证券多数集中在国债和地方政府债券上，政府债券往往具有税收优惠，银行可以利用证券组合投资达到合理避税的目的，增加银行的收益。二、简答1.为什么在证券投资收益比贷款收益低的情况下，银行要选择证券投资？（论述）虽然证券投资的收益在表面上看比贷款收益要低一些，但是进行证券投资是银行保持自身流动性的重要手段，为了保持流动性，银行即使牺牲一部分利益也必须投资于一定数量的各种证券资产。贷款是由借款人主动向银行提出申请，银行根据自身资金来源情况和贷款计划进行投放，在这一过程中，银行处于被动地位；相反，证券投资是银行的一种主动行为，在金融市场上，银行作为众多投资参与者的一员，根据自身的需要，主动选择和买卖证券。银行往往要求借款人提供担保或抵押，而证券投资作为一种市场行为，有法律和规定程序的保障，银行处于投资者地位，不存在抵押或担保问题。银行证券投资可以获得免税的好处。即使利率水平较低，也可以获得同样甚至更高的收益。2.请用总结性的语言说出避税的方法，最优避税策略是什么？（论述）银行要利用免税证券，如国库券、市政债券、联邦机构债券等，与公司债券一起建立投资组合，降低企业的应税总额，实现合理避税，使减少的应纳税额大于因投资于免税证券而在收益上的损失，达到银行资产税后收益增加的目的。所谓最佳避税策略是指将资金在收益率高、税率高的公司债券和收益率相对较低但可以获得免税的免税债券之间合理分配，从而实现投资收益的最大化。 5 第七章 商业银行现金资产一、名词解释1、法定存款准备金：是商业银行按照中央银行规定的法定比率，以自身吸收存款总额为基础，向中央银行缴纳的存款准备金。2、同业拆借：是指金融机构之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。（百度上粘贴的）二、简答1、商业银行现金资产一般包括哪几类？（1）银行库存现金，是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。（2）中央银行存款，是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金，包括法定存款准备金和超额准备金。中央银行通过调整存款准备金率，影响商业银行的信贷扩张能力，间接调控货币供应量。超额准备金是商业银行的可用资金，主要用于金融机构之间清算业务和国库券交易的清算业务。（3）存放同业款项，用来在同业之间开展代理业务和结算收付，属于活期存款性质，可以随时支用。（4）托收中的现金，是指商业银行在办理结算业务过程中形成的资金占用。2、影响商业银行库存现金的因素有哪些？（1）现金收支规律（2）营业网点的多少（3）后勤保障的条件（4）与中央银行的距离、交通条件及发行库的规定3、商业银行保持现金适度量的主要措施有哪些？（1）应将库存先进状况与有关人员的经济利益挂钩。（2）应实现现金出纳业务的规范化操作。（3）要掌握储蓄现金收支规律。（4）解决压低库存现金的技术性问题。 第八章 商业银行表外业务一、名词解释1、 表外业务：是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动。2、票据发行便利：一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。3、远期利率协议：是一种远期利率合约，买卖双方商定将来的一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参考利率之间差额利息的贴现金额。4、贷款承诺：银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效期内，在客户满足贷款承诺中约定的先决条件下，银行按约定的金额、利率、时间等，满足客户的借款要求。5、贷款出售：是指商业银行传统的经营哲学，视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将能够从中获得手续费收入。二、简答1、商业银行表外业务的含义及种类？狭义的表外业务与广义的表外业务有何联系与区别?表外业务：是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动。有狭义和广义之分。 狭义表外业务：指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动，通常把这些经营活动称为或有资产和或有负债。广义表外业务：指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务，即除了包括狭义的表外业务之外，还包括只提供金融服务却不承担任何风险、稳妥地获得手续费收入的业务活动，即中间业务。狭义的表业务：1、贷款承诺；2、担保；3、金融衍生工具：互换、期货、期权、远期合约、利率上下限等 ；4、投资银行业务：证券代理、证券包销、分销、黄金交易等。广义表外业务还包括：1、信托与咨询服务；2、支付与结算；3、代理人服务；4、与贷款有关的服务；5、进出口服务：代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。6 2、狭义的表外业务的含义是什么？都有哪些类型？狭义表外业务：指那些未列入资产负债表，但同表 2007年3月,联合企业公司向农业银行偿还了150万贷款和第一季度利息4.65万元,并由李某又归还了贷款100万元.2007年4月,李某退职,公司遂以“李某贷款未经公司同意，总经理、董事长张某的章放在财务部门，系由别人代盖的，盖章未经张某同意；未加盖单位公章；李某擅自贷款，不应算在公司帐上”等为由，不归还贷款本息。于是农业银行某分行向法院提起诉讼。7 （一）分析：本案所要解决的是李某代表联合企业公司与农业银行某分行签定的借款合同是否对联合企业公司有约束力的问题。如果合同有效，联合企业就是借款方，就必须承担归还贷款的责任；如果合同无效，则要由有关责任人承担相应责任。这是一起涉及关于代理权追认的案件。本案中，李某作为联合企业公司业务部经理，本无权代表公司与银行订立借款合同，而且在两笔借款合同中均未加盖单位的公章。但在合同履行时联合企业公司接受了银行的贷款，并且将其作为公司资金同一使用。此外公司还部分履行了归还贷款本金及利息的义务。所以联合企业公司的行为实际上等于追认了李某的代理行为的全部义务，此案的教训是：（二）此案的教训是：农业银行某分行在对方代理权不明确的情况下与其订立借款合同并且合同的形式不完善，缺乏借款人的单位公章，幸而后来得到公司的追认，否则该两项合同均无效，将会给银行带来不应有的损失。从某种意义上讲，本案中农业银行某分行是负有责任的。（三）法院审理结果：法院在审理后认为，两笔贷款的合同，基本上合法订立，且双方在较长时间内都认真履行，应属于有效合同。两笔贷款均进入公司帐户，由公司统一开支使用，因此联合企业公司也承担了借款的责任，李某所起的仅仅是为其公司代办贷款的作用。据此，法院判定联合公司作为借款人借故拒绝继续履行合同，违反了我国合同法和借款合同条例等法律的规定，应承担违约责任。 案例二案情介绍：2006年底，某省某乡农民张某以购买汽车经营个体运输业为名，向当地信用社申请贷款10万元，月息6厘，期限6个月。2007年3月，张某遂通过亲戚关系将贷款转借给急需资金的天津某苗圃经理孙某，两人签订了一份借款合同，言明同年年底孙某将借款归还，并付给1.6分的月利.此后,张某将10万元贷款全部交给孙某.2007年底,孙某的苗圃因花木市场价格暴跌而亏本无力偿还借款.孙某也已拖欠信用社贷款达半年之久未归还,信用社为此提起诉讼.（一）法理分析:本案涉及贷款用途、还款期限及贷款转借三个法律问题。1.关于贷款用途问题借款合同生效后,借款人即必须严格按照合同规定的贷款用途使用贷款,不得挪作他用.本案中,张某未按规定用途使用贷款而将其转借给其他人,违反借款合同条例规定，除必须如数归还贷款本金外，还要支付罚息。2.关于转借问题从法律上讲，公民是可以从事民间借贷活动的，所形成的借贷活动也受法律的保护。另外由于借款人借到的钱一般认为是属于他自己的钱，所以即使他违反借款合同，将贷款再贷给他人，新产生的借贷关系仍然是有效的，这就是说，本案被告将借款又转借给他人的行为并不因为该借款用途受到其与银行的借款合同的限制而无效。但是，本案被告转借贷款的行为属于一种违反诚实信用原则的投机行为，其目的是为了利用信用社贷款利率与转借利率的差额谋利。这种行为不受法律保护。3.关于还款期限问题借款到期后,借款人必须按期归还本息,否则贷款方有权限期追回贷款,并按银行规定加收罚息.本案被告张某拖欠信用社贷款达半年未归还,应当承担不按期偿还借款的责任.（二）法院审理结果法院审理后确认了上述事实,并认为:张某与信用社所签订的借款合同符合法律条件和程序,手续完备,是有效的合同.信用社作为贷款人履行了合同义务.借款人张某未用贷款买汽车而是私自将借款转借给他人,并且还不按期归还贷款本息,因此构成了违约,应承担法律责任.依据经济合同法借款合同条例和有关规定，法院判决：张某归还信用社贷款10万元；按银行规定的月息加收罚息。 8 计算题一、 负债a银行向b银行转手面值175万元的大额定期存单，年利率为8%，期限是180天，期满后b银行应向a银行支付多少金额？这笔存单的年成本是多少？答：期满后b银行应向a银行支付的金额= 175 * 8% * 180/360 = 7（万元）这笔存单的年成本= 175 * （1 + 8% * 180/360）= 182（万元） 二、贷款：（一）成本加成定价法（目标利润法）贷款利率=贷款成本率+利率加成贷款成本率：资金成本、贷款服务费用、营业成本利率加成：银行预期利润（目标利润率）例：假设有一钢铁制造公司要求银行给予800万美元的银行贷款，如果银行为了筹款必须在货币市场上以10%的利率卖出大额可转让存单，筹集资金的边际成本就是10%。银行分析、发放及监管这项贷款的非资金性经营成本大约为800万美元的2%，银行信贷部门建议为了补偿贷款不能及时全额偿付的风险再加上800万美元的2%。最后，银行要求在该项贷款的财务、经营和风险成本之上再加上1%的利润水平。求：银行将以怎样的利率水平发放这笔贷款？10%+2%+2%+1%=15% （二）保留补偿余额定价法例：银行正在审查一笔一年期100万元贷款，承诺费为0.5%。预测其平均使用余额为80万元（实际贷款额），年存款服务费为4000元，银行税前股东目标收益率为15%。贷款资金来源中资金利率为7%，贷款的风险及管理费用为4000，补偿余额的投资收益率为8%。贷款资金的资本分配率为10%。方案a可投资补偿余额为10万元，方案b可投资补偿余额为6万元。计算两种方案的贷款利率(1)借入资金利息=800000 7% = 56000目标利润=15% 0.1 80万=12 000元目标利润=银行税前股东目标利润率股权资本比率贷款数额（平均使用余额）费用计=4000+5000+56000+12000=77000(2)a方案补偿余额为：10万元。手续费收入（承诺费）=1000000 0.5%=5000补偿性存款投资收益=100000 8%=8000收益计=5000+8000+r=77000应收贷款利息r=（77000-5000-8000）=64000应收贷款利率r=64000/800000=8%(3)b方案补偿余额为：6万元。手续费收入（承诺费）=1000000 0.5%=5000补偿性存款投资收益=60000 8%=4800收益计=5000+4800+r=77000应收贷款利息r=（77000-5000-4800）=67200应收贷款利率r=67200