营销预算指标管理办法.doc

第5页 共5页营销预算指标管理办法1管理目的为加强营销系统预算指标管理监控，达到精细化管理目标，实现效益营销，提高营销系统营销业绩。2指标范围2.1营销业绩考核主要指标，销量预算车用销量比上年工业用销量比上年DEUTZ销量比上年车用市场份额比上年工业用市场份额比上年逾期应收帐款月平均（万元）产成品库存2.2营销费用重点控制指标三包费差旅费业务招待费广告费宣传费展览费汽车网信息费协会会费会议费驻外人员车费公告费促销费驻外人员通讯费服务用工具邮费印刷品各办事处费用3指标预算3.1基于公司和销售系统年度营销规划，结合公司财务指标要求，组织开展年度营销预算指标编制。3.2预算责任单位按公司规定部门职责进行明确分工（见预算责任分工附表一），各预算责任单位负责人为监控第一责任人。3.3预算指标实行年度预算，视公司营销规划调整要求按季修订，按月监控（预算使用附表二、三）。4预算指标管理原则、执行与控制4.1所有预算指标按年初审批的预算额度、控制标准，按月对比分析，实行红黄蓝灯提示。4.2对于出现超指标（红灯警示）预算项目，由预算责任部门做专题分析，提出并落实改进措施。若出现公司考核项，由预算责任部门落实考核结果。4.3销售业绩指标经主管部门负责人对经管会例会讨论并审议后的当月数据，责成市场室向销售管理层公布。4.4费用指标经主管部门负责人对公司财务部门有关成本专题会议讨论并审议后的数据，以及财务部门确认的月度费用实际结果，责成订单管理室向各部门公布。5预算指标调整与考核5.1预算指标经过主管销售的负责人审批后，预算责任部门和执行部门组织实施，并按预算指标做好规划。5.2 特殊预算指标的调整，需要重新提交审批流程，由审批者重新批准。5.3 预算外指标，按公司要求实行例外审批制度。5.4预算指标的考核一律按公司考核要求执行，由预算指标责任部门负责组织落实公司考核要求。6、预算使用表单及相关附表附表一 预算责任单位分工销售业绩指标预算责任单位销量预算 市场室、各业务室车用销量比上年增减车用发动机销售部工业用销量比上年增减工业用发动机销售部DEUTZ销量比上年增减车用、工业用发动机销售部车用市场份额比上年增减车用发动机销售部工业用市场份额比上年增减工业用发动机销售部逾期应收帐款月平均（万元）订单管理室产成品库存订单管理室费用指标预算责任单位三包费服务室差旅费区域管理室、服务室业务招待费各业务室广告费市场室宣传费市场室展览费市场室汽车网信息费市场室协会会费市场室会议费市场室驻外人员车费区域管理室、服务室公告费车用、工业用发动机销售部促销费车用、工业用发动机销售部驻外人员通讯费区域管理室服务用工具服务室邮费服务室印刷品服务室各办事处费用各办事处附表二 销售业绩指标预算表公司要求绩效指标目标 上年实际完成状态（红黄蓝灯）销量预算 车用销量比上年工业用销量比上年DEUTZ销量比上年车用市场份额比上年工业用市场份额比上年逾期应收帐款月平均（万元）产成品库存附表三 费用指标预算表费用预算项目上年预算当年预算分解到1-12月指标1-n月标准1-n月实际（财务数据）超预算%状态（红黄蓝灯）三