中小企业投资担保有限公司上半年工作总结下半年工作计划.ppt

1 中小企业投资担保有限公司 上半年工作总结及其下半年工作计划 2 目录 一 上半年工作开展情况 一 综合实力进一步提升 二 合作领域进一步拓展 三 担保模式进一步创新 四 产业导向进一步明确 五 项目扶持进一步强化 六 风险防控进一步完善 七 法规体系进一步健全 八 制度建设进一步夯实 九 党建工作进一步加强 二 下半年工作打算 一 围绕增资扩股抓落实 二 围绕组建集团抓落实 三 围绕持续创新抓落实 四 围绕扩大战略合作抓落实 五 围绕特色产业园区抓落实 六 围绕风险防控抓落实 3 六月 骄阳似火 我们的担保业绩 却胜过骄阳 时间过半 业绩翻番 获得了井喷似的快速增长 业务规模及担保收益各项主要指标均大幅超过上年同期水平 1 6月融资担保达亿元 同比增长 公司担保收入增幅也达到 成绩的取得归功于市委 市政府领导的关心支持 归功于市经信委的正确领导 我们以风险防控为主题 以抓落实为主线 以支持中小企业发展为宗旨 坚持 稳中求进 进字当先 好中求快 快字当头 的方针 4 一 上半年工作开展情况 一 综合实力进一步提升 上半年 新增融资性担保亿元 其中联保亿元 还旧贷新亿元 新增亿元 同比增长 完成全年任务18亿的 扶持中小微企业家 同比增长 其中支持工业企业家 担保额亿元 受保企业新增销售收入亿元 同比增长 新增利税亿元 同比增长 新增就业人 同比增长 公司自身各项业务指标再创新高 公司品牌形象大幅提升 行业龙头地位进一步确立 实现了经济效益和社会效益全面提升的 双赢格局 5 一 上半年工作开展情况 二 资源优势进一步彰显合作领域进一步拓展 我们始终坚持规范经营 品牌形象得到了众多金融机构 担保机构的高度认可 资源优势进一步彰显 一是金融机构的合作继续拓展 各金融机构纷纷把我公司定为首选合作对象 我们的银行资源优势逐步放大 不断获得银行增量授信支持 上半年又新增中国银行 汉口银行2家 新增授信3 9亿元 合作银行已达12家 授信总额达36亿元 并成功入围工商银行 邮政储蓄银行遴选 为担保业务快速增长提供了强有力的信贷资源支撑 6 二是县 市 区及民营担保公司的合作继续拓展 上半年 合作担保已成为公司业务快速增长的主要亮点 公司共与虹通 中鑫同州等7家担保机构合作 联合担保多家企业 担保金额达亿元 其比例已占公司业务的 一 上半年工作开展情况 二 合作领域进一步拓展 7 客户受理条件 九 由市内的知名企业承诺承担保证责任 或以可变现性强的股票 能转让的知名企业的股权 票据 债券 存单 外汇 黄金 著名企业的知识产权质押的 或其他措施能使公司避免损失且能给公司带来较好效益的 可放宽受理条件 十 公司认为必备的其他条件 十一 对非企业法人的其他客户参照此规程执行 8 开展业务基本程序 一 申请与受理 二 调查 三 评审 四 签定合同 五 保后检查 六 终结 9 业务申请与受理 项目受理实行项目经理首问负责制 根据客户需求提供有关咨询和业务指南 并认真登记客户信息表 每周担保一 二业务部对上周登记的 客户信息登记表 汇总 由专人管理上报周例会 10 业务申请与受理 请客户按要求填写企业担保申请书 提供包括但不限于以下文件资料 一 法人营业执照 副本 二 法人税务登记证 三 贷款卡 四 法人组织机构代码证 五 法定代表人证明书和法定代表人 或委托人 身份证 六 经工商局注册的公司章程 七 验资报告 资产评估报告书 八 当期 季 月 的财务报表及近三年度财务审计报告 包括资产负债表 损益表和现金流量表及编报说明等 11 业务申请与受理 九 主要产品技术专利证书 获奖证书等复印件 十 主要经营者简历 工作业绩等 十一 股东会或董事会关于对外借款 担保 抵 质 押的决议 十二 客户主要购销合同 十三 客户担保申请书 应说明企业概况 生产经营情况 企业管理情况 财务状况 贷款期限及用途 贷款投入后产生的效益预测 还款来源及未来两年现金流量预测 企业拟提供的保证措施等内容 并提供电子版本 十四 带 号材料除复印件外 应同时提供原件备验 所提供资料要加盖单位公章 第九条经周例会认为项目可以进入调查程序的 即可进行调查 12 业务调查 项目经理对客户进行综合全面的调查和风险评估 实地调查实行会同调查制度 以担保业务一 二部为主 并最终出具调查报告 风控部的责任是协助调查工作 并负有业务监督职责 当意见有分歧时 同时应在担保业务分析会上对不同意见予以披露 与客户共同商定反担保方案 并对方案的合法性 合理性和可操作性在业务分析会上进行充分的分析论证 13 业务调查 对调查的项目 项目经理在 项目审批表 上签署同意意见后 提交担保业务部经理审核并签署意见 担保业务部同意的项目 风险控制部对项目合法 合规性和具体方案的合法 有效性进行审查 经审查同意的项目 风险控制部法务人员 经理在 项目审批表 上签署同意意见 对担保业务部 风险控制部同意的项目提交担保业务分析会讨论 对企业基本情况 借款用途 风险程度 还款能力 反担保措施等方面进行分析 提出处理意见 由业务副总在 项目审批表 上签署同意意见 14 业务评审 经过调查程序 项目审批表 流转至评审程序 提交评审委员会审议的项目 风险控制部将有关材料交评审委员会主任 根据评审委员会主任的安排 将项目资料至少于会议前一天交给各位委员 评审委员会遵循集体评审原则 评审委员会评审通过的项目 由评委一人一票签字 评审委员会主任在 项目审批表 上签字 交有关权力人审批 15 签定合同 风险控制部根据最终审批意见 准备相应的合同及相关手续 经公司法务人员审核后 报有权人签批 根据批准的反担保方案 认真落实各项措施及核保工作 风险控制部逐项登记 项目核查表 同时要求客户提供以下保证资料 16 签定合同 一 保证人资料1 客户基础证明资料和经营财务资料 2 股东 大 会或董事会 或职工代表大会 同意提供保证的决议 二 抵押保证资料1 抵押物清单 2 抵押物所有权证明 3 抵押物评估资料 4 抵押物保险证明 5 有处分权人同意抵押的声明 三 质押保证资料1 质押物清单 2 质押物所有权证明 3 有处分权人同意质押的声明 17 签定合同 保证措施落实及核保工作完成后 办理费用交纳手续 并由财务部开具相关票据 与客户签定的最终业务合同和与银行签定的保证合同及相关资料 须经担保业务部经理和法务人员审核 并由担保业务部经理 风险控制部经理 法务人员 分管业务副总在 担保意向书 保证合同 流程表签名后 由风控部经办人员将 担保意向书 保证合同 项目审批表 报总经理签批 18 档案管理 相关合同 文件签署完毕后 相关部门登记 业务台帐 办理完担保签约手续后 项目资料按 档案管理办法 进行整理 十五日内由风险管理部移交综合部 双方办理交接手续 担保项目进入担保监管阶段 19 保后管理 对担保项目进行日常管理 保后次月第一次保后检查 一旦发现客户存在较大问题或项目存在较大风险 应及时向部门经理作口头汇报 并于二日内以书面形式将存在的问题 风险及初步处理意见报告 并将客户的还贷能力向公司领导汇报 经项目评审委员会讨论决定相应的对策 措施 可能涉及法律诉讼 应及时通知法务人员 20 保后管理 风控部负责填报下月到期业务统计表 提前一个月对客户发出 业务到期通知书 具有下列情形之一的 资产部将其列入预警项目 一 资金实际使用未按业务申报时的用途使用 二 企业处于停产及半停产状态 竞争能力下降 三 产量产值连续下降 未能达到工作预测目标 四 发现企业提供虚假资料或具有欺诈行为 五 企业出现重大经营失误或市场 财务状况等方面出现潜在风险 21 保后管理 预警项目的后期管理 由资产部及时提出处理意见报公司总经理 并积极与客户及银行协商 以寻求解决办法 22 责任解除 贷款到期后 受保客户按期归还贷款 担保责任解除 担保责任解除后 公司向协议银行出具 保证责任解除询征函 由协议银行签章确认 对已解除责任的担保项目 由风险控制部办理项目终结手续 注销抵 质押登记 将代保管权证 文件退还客户 并由客户签收 23 债务追偿 债务到期如形成代偿 应依法向义务人追偿 如义务人不履行债务时按下列方式追偿 一 义务人与公司签定抵押 质押合同的 可以抵押 质押财产折价或对其拍卖 变卖后的价值冲抵债务 二 设定保证人的 应依法向保证人追偿 保证人拒绝清偿的 应依法对义务人 保证人提起诉讼 进行追索 设定其他保证措施的 应依法对义务人提起追索 三 依照公司 责任追究办法 追究责任 24 担保项目调查实施细则 总则为规范担保项目调查工作 提高工作效率 确保调查质量 特制定本细则 调查人员要客观 公正 实事求是地进行调查 对因调查工作失误 而导致项目失误的 调查人员承担相应责任 25 项目调查的对象和方式 项目调查的主要对象包括 一 客户生产 经营现场 二 客户主要控制人及财务 生产 供销等部门的负责人 三 客户财务报表及其他有关材料 四 客户主要关联单位 人员等方面的情况 五 客户的相关开户银行 辖区工商机关 税务机关等 26 项目调查的对象和方式 项目调查的方式 项目调查方式以实地调查为主 查看客户账务和有关证明材料 并辅以访谈 发询证函 及其他有效调查方式 相关情况调查 从客户提供的有关资料 国家有关政策以及公众媒介等渠道获得相关情况 并对此进行调研 27 客户基本情况的调查 一 法人注册登记情况 查册 二 法人资产及股东情况 审查验资报告 三 发展历史及发展趋势分析 四 资产总额 净资产额 固定资产原值等基本财务状况 五 生产能力 职工人数 分支机构 客户的产品销售量 盈利水平及在同行业所处的地位 六 客户所享受的优惠政策等 七 其他重要情况 主要包括 企业未来发展战略 近期重大投资计划及股东 股本的变化情况 其他重要改革措施或计划 28 客户素质调查 客户素质调查 一 领导人素质 主要指实际控制人的工作经历 业绩 管理能力 个人信用 年龄 专业与学历 职称 培训及在同行业中的建树等 二 职工素质 主要是指职工的文化素质 知识结构 年龄结构及技术水平 三 技术装备水平 主要指生产设备状况 工艺和产品技术水平 劳动装备水平以及在同行业中的比较情况 四 研究开发能力 主要指客户新产品研究开发情况 包括客户技术人员人数 技术投入金额 年开发新产品种类及数量 年新产品实现收入占总收入的比例等 是否有股份 稳定性 29 客户所在行业有关情况的调查 一 行业的成本结构 二 行业的生命周期 三 行业受经济周期性的影响 四 行业的赢利性 五 客户对供应商 购买方的依赖性 六 产品的可替代性 七 国家有关的政策 法规及产业政策导向 八 经济 技术环境对客户所在行业产生的影响 九 行业竞争程度及行业壁垒 包括资金 技术 等 30 客户信用情况调查 一 主要管理人员是否有违法 违纪记录 二 客户是否受到司法及工商税务行政执法机关的处罚 三 提供资料的真实性 四 是否如实提供所有贷款及贷款本息归还情况 五 合同履行情况 六 股东 主要管理人员的资信状况 七 主要领导人和财务负责人的稳定性 八 其他有关情况 31 资金需求原因的调查 应从客户季节性销售高峰 销售持续增长比例 资产效率下降 固定资产替换或扩张 贸易信用改变 负债重组 利润下降 分红要求以及一次性或非预计的支出等方面来分析其借款原因 32 客户财务情况调查 客户财务状况的调查 包括 客户财务报表的审查 主要财务账户 科目 的审查以及关联方交易的审查 客户财务报表的审查主要包括以下几方面 一 核对本年度调查基准日的财务报表 总账 明细账是否相符 二 核对最近三年财务报表的年初 年末数核对是否相符 三 核对客户提供的财务报表与经会计师事务所审验过的财务报表是否相符 看是否有差异 并分析差异所在 四 比较客户最近月份的总资产与年初是否有较大变化 五 比较分析客户损益表和资产负债表 审查客户资产 负债及所有者权益变化的合理性与可靠性 六 分析客户现金流量表 审查并确定客户经营活动的现金流量 七 审查与分析客户财务报表 对客户未来财务状况进行预测 33 对客户主要财务账户 科目 的审查主要包括 共三十四项 一 现金 审查客户现金明细账 重点审查客户是否有较多的非经营性支出及其现金流量情况 二 银行存款 根据客户提供的银行存款明细账 确定客户银行账户性质及数量 根据客户提供的银行对账单 确定客户银行存款余额的真实性 同时核算年度内各月的银行存款进出额 确定客户的现金流入与流出量 三 短期投资 审查客户各种投资的名称 数量 期限 确定其真实性及变现能力 四 应收票据 确定其真实性及到期收款的可能性 五 应收账款与坏账准备 审查应收账款明细科目 确定其客户的集中程度及其稳定程度 对应收账款进行账龄分析 确定其不良资产和坏账情况 应收账款余额在贷方且金额较大的 应查明原因作重新分类调整 同时调整坏账准备的计提 34 对客户主要财务账户 科目 的审查主要包括 六 预付账款 查看客户购货合同 确定预付账款的真实性 七 其他应收款 对其真实 有效性进行确认 分析构成内容及真实原因 八 存货 审查存货的品质状况 确定客户是否有变质积压物资 审查存货是否真实存在 有无虚增或虚减存货的现象 审查委托加工材料发出 收回合同 确定有无长期未收回的委托加工材料 同时确定委托加工单位与其密切程度 审查购货合同及有关明细账 合理确定客户的存货量 了解存货的保险情况 存货防护措施的完善程度及存货的变现力 九 待摊费用 审查待摊费用是否真实 正确 以确定有无调增或调减利润的情况 十 待处理财产损溢 审查客户是否存在非正常的流动资产 固定资产溢缺并查明原因 35 对客户主要财务账户 科目 的审查主要包括 十一 长期投资 审查客户持有的各种股票 债券或协议 确定客户长期投资的真实性 安全性和收益性 十二 固定资产 累计折旧及固定资产清理 审查资产的构成合法性 资产计价是否正确 折旧计提是否正确 客户购买资产保险等情况 十三 在建工程 审查在建工程是否真实 工程资金 工程进度情况 十四 无形资产 审查无形资产的构成和计价是否正确 摊销是否合理 36 对客户主要财务账户 科目 的审查主要包括 十五 短期借款与长期借款 根据客户提供的贷款合同确定客户的贷款构成 审查每笔贷款的偿还时间 债权人 数额 利率及偿还顺序 客户贷款的项目情况以及抵 质押物的种类和金额 根据付息凭证 确定客户是否按时归还贷款利息 结合收入 利润等因素确定客户贷款的偿还能力 十六 应付票据 审查其是否真实 到期时间 是否有延迟支付应付票据的情况 办理银行承兑汇票的保证金情况 十七 应付账款 审查其长期挂账的原因 作出记录 以确认客户资信状况 主要供应商的情况 37 对客户主要财务账户 科目 的审查主要包括 十八 预收账款 结合现金 银行存款 产品销售收入 或主营业务收入 等明细账及有关协议 合同 确定预收账款是否真实 有无虚增 虚减收入的现象 如果预收账款出现借方余额 应重新分类调整 十九 应付工资 应付福利费 根据客户工资总额 工资政策及工资支付情况 确定客户成本 费用中的工资水平及客户的信用 二十 其他应付款 审查其长期挂账的原因及偿付的可能性 如果其他应付款为挂列投资人名下的其他应付款 应审查双方是否有协议 确定其偿还期限 如果无协议 要求投资人与客户签定项目期内不可撤消协议 38 对客户主要财务账户 科目 的审查主要包括 二十一 应交税金 其他应交款 了解客户适用的税种 税率 是否享受税收优惠政策及享受的期限 确定未交税金 其他应交款是否挂账时间较长 结合营业外支出明细账 确定客户是否有欠税情况 以评价客户的资信状况 二十二 未付利润 或应付股利 预提费用 确定其内容的真实性 计提的正确性 如果未付利润 或应付股利 预提费用长期挂账 查明其原因 二十三 应付债券 了解客户发行债券审批情况 发行债券的额度 期限和利率 确定客户应付债券的真实性及到期偿还能力 二十四 长期应付款 主要了解其构成内容 还款期限 确定其对本次融资项目的影响 39 对客户主要财务账户 科目 的审查主要包括 二十五 实收资本 或股本 结合验资报告及客户的合同 章程 确定实收资本的真实性 资本公积 盈余公积 确定其构成内容及期末余额是否正确 二十六 未分配利润 确定利润分配比例是否符合协议 章程的有关规定及期末余额是否正确 二十七 主营业务收入 审查客户税票等完税凭证 结合现金 银行存款 预收账款 应收账款等科目 确定客户收入记录的正确性和完整性 二十八 主营业务成本 确认客户产品成本的构成内容 成本计算的正确性以及产品销售成本与收入是否相配比 40 对客户主要财务账户 科目 的审查主要包括 二十九 营业费用 管理费用 了解客户产品营业费用 管理费用内容的构成 其核算方法是否符合财务制度的规定 以确定其真实性 三十 财务费用 了解其构成 结合长期借款 短期借款 预提费用等科目 确定其年利息支出额 三十一 主营业务税金及附加 结合主营业务收入 应交税金 其他应交款等科目 确定其正确性 三十二 其他业务利润 营业外收入 投资收益 确定客户除主营业务收入外 是否还有其他收入 以核实客户的利润 三十三 营业外支出 了解其支出的内容 确定客户是否存在因欠税或其他原因被罚款的现象 以确定客户的资信 三十四 以前年度损益调整 所得税 确定其内容及核算的正确性 41 客户与关联方交易的审查 主要是分析客户与关联方的关系 客户与关联方的交易情况 确定客户是否存在潜在风险 42 客户生产经营 管理情况调查 客户生产经营情况的调查 一 客户的总体特征 1 客户所处的经营发展阶段 2 生产 经营运行状况 二 产品与市场情况 1 产品的市场供求状况 2 产品参与市场竞争的能力 是否具有独创性 先进性 3 顾客的集中程度等 三 客户采购环节情况 1 客户受原料供给影响情况 2 客户原料采购的经济合理性等 43 客户生产经营情况的调查 四 客户生产情况 1 客户生产的连续性 技术水平 2 是否有生产季节性 及对其影响程度 五 主营业务情况 1 主导产品的销售区域 市场占有率 产品销售率 客户的促销能力 客户销售的灵活性及与同行业的比较 2 客户主营业务在总体业务中的重要性等 六 其他情况 主要包括 1 客户 三废 排放是否达标 2 职业安全 卫生及消防是否达标 3 生产定员和人员培训情况等 4 行业准入资格证书 44 客户管理情况的调查 客户管理情况的调查 一 组织 管理结构及决策程序 二 职工工资及各种保险的支付情况 三 产品质量保证体系的建设 执行情况及与同行业的比较 四 是否有比较完善的财务成本核算 费用控制和财务分析制度 五 以往经营目标的完成情况等 45 资金实力调查 客户融资能力的调查 一 贷款银行 贷款金额及历史信贷记录 二 融资的主要手段 三 最近三年的借款增长情况等 或有负债情况 审查客户对外担保 接受的商业承兑汇票等情况 还款能力的调查 一 季节性流动资产的周转 在某些情况下 注意特定的存货类型 提供服务收入 注明何种服务 二 长期营运现金流入 在以长期销售合同作为还款来源的情况下 请注明销售的商品 销售对象以及合同的期限 现金流量调查分析 分析企业现金流量表 对经营性现金流入及非经营性现金流出进行重点分析 重点内容 46 调查报告规范 项目调查报告的基本内容和格式 包括 一 调查报告封面 二 调查报告书正文 三 相关附件 47 担保与反担保管理暂行办法 总则第一条为规范融资担保业务中的担保与反担保措施 特制定本办法 第二条公司开展的各项融资担保业务均要求客户提供反担保措施 第三条担保的各项内容必须符合 担保法 等有关法律 法规及公司有关规定 第四条客户可以提供财产抵押 股权质押 应收账款质押 存货质押 其它权利质押 浮动抵押 个人信用保证 第三方信用保证 缴纳保证金等多种担保方式 但同时必须由其实际控制人 法定代表人和大股东提供个人连带责任担保 48 总则 第五条公司可以根据客户的资信状况和项目的风险程度 依照 安全 合法 易行 的原则 选择一种或多种保证措施 一般情况下 公司不接受单一的信用保证 第六条第三方提供的反担保方式为连带责任保证 49 各项反担保措施的一般要求 客户提供的公司法人信用担保 应满足以下条件 一 符合 担保法 的规定 二 连续两年盈利 三 有效净资产大于担保金额 对于担保业务 四 公司要求的其他条件 客户提供的个人 自然人 信用保证 应要求保证人配偶及成年子女同时提供个人 自然人 信用保证 并据实申报个人财产 提供相应证明材料 50 各项反担保措施的一般要求 涉及抵 质 押物的 双方应到有关登记机关办理登记等手续 同时原则上要求被保证人对抵 质 押物办理与保证期限相适应的财产保险 在保险合同中明确公司为该项保险的第一受益人 同时保险单和他项权利证书由公司执存 办理各项抵 质 押登记 保险等项目的手续费用由申请人承担 51 各项反担保措施的一般要求 抵 质 押物的价值应与当事人协商议定或委托有评估资格的中介机构进行评估 其评估结果应被公司审查认可 在公司正式对外签署业务合同之前 必须按公司担保审批通知书中的要求先办理 落实反担保措施 否则不得对外签约 特殊情况下需要先对外签署合同才能办理反担保措施的 则按照公司出具放款通知书的程序办理 52 合同填写 合同应在核保人员落实 反 担保措施前依照要求填写 合同填写应用黑色钢笔或签字笔书写 不得使用圆珠笔或铅笔书写 合同填写应字迹清楚 端正 不得草书和涂改 不得简写 缩写 名称或姓名填写 自然人的姓名和法人的名称填写须完整 准确 自然人姓名以身份证为准 法人名称以核准登记的营业执照为准 日期填写 与银行授信期限一致 金额填写 金额应大写 且顶格填写 担保合同按照主债权金额填写 合同中有空白的地方一律打 不得留有空白 53 合同签订 对于合同对方为自然人的 应工整签名 签名后加盖右手食指指印 合同应由对方的法定代表人签章并加盖单位公章后才能生效 其他任何人的签章和除单位公章之外的任何章都无效 若是授权代理人签字 要有授权委托书 还要核实授权委托书中授权范围 权限和时限等 盖章单位的印章应与单位名称一致 所有的签字或盖章都必须清晰可辨 54 合同签订 涉及到股东代表 法人代表 董事会成员 保证人 自然人 签字盖章的情况 应当由二人当面现场进行 55 核保 实行核保制度 风险控制部核保人员核保 核保目的是确保合同对方及相关人员身份 签名的真实性 核保的范围包括公司所有的担保文书 风险控制部核保人员应按照本办法要求核保 风险控制部核保人员承担核保任务的主要责任 核保无误后 客户按收费办法和标准交费 签订相关合同 56 各项反担保措施的详细说明 客户提供公司法人信用反担保的 核实以下内容 一 担保人经年检合格 加盖年检戳记的 企业法人营业执照 组织机构代码证 和 税务登记证 并核实有效性 二 授信业务的期限届满之日应当在 企业法人营业执照 载明的经营期限内 三 担保人提供的资料是否为原件 如系复印件应与原件核对一致 四 法人保函应由法定代表人亲笔签名 并加盖公司印章 五 担保人须按照其公司章程的规定出具同意担保的董事会或股东 大 会决议 担保人公司章程没有规定的 担保人应按照公司的要求出具董事会或股东 大 会决议 57 各项反担保措施的详细说明 客户提供个人 自然人 信用担保的 核实以下内容 一 担保人应当为完全民事行为能力人 二 担保人应当持有居民身份证 三 担保人签署担保合同之日应在上述身份证件有效期内 四 应当核对担保人的身份证原件 并留存复印件 担保人在复印件上签名 按手印并写下联系方式 五 应当列明担保人的个人或共有财产清单 并出具对其财产授权处置的法律文书 六 在公司两名工作人员的当面现场监督下 担保人本人在保函及合同文本上亲自签名 58 各项反担保措施的详细说明 客户提供抵押担保的 核实以下内容 一 抵押物基本情况 包括抵押物的名称 数量 质量 使用状况 保管情况和地理位置等 二 如果抵押物为共有状态 应当由抵押物的所有共有人签订抵押合同 如果共有人由于身处异地等原因确实无法签署抵押合同的 应当提供经过公证的授权书 三 以依法取得