山东和美集团有限公司2013年111月财务报表审计报告.doc

山东和美集团有限公司 2013年1-11月财务报表 审计报告 山东和美集团有限公司 审计报告 2山东和美集团有限公司 审计报告 3山东和美集团有限公司 审计报告 4编制单位：山东和美集团有限公司单位:人民币元资 产附注五2013年11月30日2012年12月31日流动资产： 货币资金1 154,579,366.15 140,109,950.63 交易性金融资产 应收票据 应收账款2 22,007,751.84 15,185,757.82 预付款项3 13,079,212.49 3,615,571.16 应收股利 应收利息 其他应收款4 207,268,327.34 196,163,157.32 存货5 136,412,943.37 110,840,418.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,570,316.37 1,585,903.72 流动资产合计 535,917,917.56 467,500,758.69非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产6 185,575,870.70 109,611,073.02 在建工程7 2,645,909.59 18,909,120.57 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产8 49,293,904.82 41,338,135.47 开发支出 商誉 长期待摊费用9 3,819,443.67 1,029,861.44 递延所得税资产10 3,056,432.20 3,847,849.32 其他非流动资产 非流动资产合计 244,391,560.98 174,736,039.83资产总计 780,309,478.53 642,236,798.52山东和美集团有限公司合并资产负债表山东和美集团有限公司 审计报告 5编制单位：山东和美集团有限公司单位:人民币元负债和股东权益附注五2013年11月30日2012年12月31日流动负债： 短期借款12 167,300,000.00 183,070,000.00 交易性金融负债 应付票据13 167,000,000.00 54,000,000.00 应付账款14 139,439,140.14 93,983,487.08 预收款项15 7,005,483.92 9,090,347.48 应付职工薪酬16 4,953,204.95 2,458,764.47 应交税费17 23,937,574.09 23,259,698.97 应付利息 其他应付款18 33,579,809.69 38,067,803.02 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 543,215,212.78 403,930,101.02非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款19 6,073,784.70 6,497,069.40 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,073,784.70 6,497,069.40 负债合计 549,288,997.48 410,427,170.42股东权益 ： 实收资本20 130,000,000.00 50,000,000.00 资本公积21 1,151,390.00 81,151,390.00 减：库存股 盈余公积22 894,060.93 894,060.94 未分配利润23 72,394,007.15 68,684,813.86 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计204,439,458.08 200,730,264.80 少数股东权益 26,581,022.97 31,079,363.31 股东权益合计 231,020,481.05 231,809,628.11负债和股东权益合计 780,309,478.53 642,236,798.52合并资产负债表(续） 山东和美集团有限公司 审计报告 6编制单位：山东和美集团有限公司单位:人民币元项 目附注五2013年1-11月2012年度一、营业收入24 2,779,051,636.40 3,146,921,456.09 减：营业成本24 2,605,703,562.15 2,938,054,863.19 营业税金及附加 销售费用 37,728,898.80 50,898,535.25 管理费用 38,134,790.44 41,698,930.60 财务费用25 -531,647.48 78,515.56 资产减值损失26 914,240.75 560,373.65 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润 97,101,791.74 115,630,237.85 加：营业外收入27 2,550,982.08 1,006,465.74 减：营业外支出28 1,202,744.65 2,565,096.20 其中：非流动资产处置损失三、利润总额 98,450,029.17 114,071,607.39 减：所得税费用29 25,505,112.62 28,879,483.45四、净利润 72,944,916.55 85,192,123.93 归属于母公司所有者的净利润 69,557,157.51 80,817,698.10 少数股东损益 3,387,759.04 4,374,425.83五、其他综合收益六、综合收益总额 72,944,916.55 85,192,123.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 69,557,157.51 80,817,698.10 归属于少数股东的综合收益总额 3,387,759.04 4,374,425.83合并利润表 山东和美集团有限公司 审计报告 7编制单位：山东和美集团有限公司单位:人民币元项 目附注五2013年1-11月2012年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,778,778,581.95 3,330,834,431.66收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 5,488,326.40 4,527,154.10经营活动现金流入小计 2,784,266,908.35 3,335,361,585.76购买商品、接受劳务支付的现金 2,560,275,222.97 3,157,981,799.35支付给职工以及为职工支付的现金 53,372,282.62 60,370,492.25支付的各项税费 2,685,188.48 5,297,995.34支付其他与经营活动有关的现金 36,349,765.33 57,154,049.75经营活动现金流出小计 2,652,682,459.40 3,280,804,336.69经营活动产生的现金流量净额 131,584,448.95 54,557,249.07二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 677,273.48 25,100.88处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 730,401.29投资活动现金流入小计 1,407,674.77 25,100.88购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 93,223,781.48 37,174,703.16投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 93,677,991.77投资活动现金流出小计 93,223,781.48 130,852,694.93投资活动产生的现金流量净额 -91,816,106.71 -130,827,594.05三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 162,300,000.00 211,666,399.99收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 162,300,000.00 211,666,399.99偿还债务支付的现金 178,070,000.00 119,990,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,805,642.02 677,719.24支付其他与筹资活动有关的现金 223,284.70 11,548,052.70筹资活动现金流出小计 187,098,926.72 132,215,771.94筹资活动产生的现金流量净额 -24,798,926.72 79,450,628.05四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额 14,469,415.52 3,180,283.07 加: 期初现金及现金等价物余额 140,109,950.63 136,929,667.56六、期末现金及现金等价物余额 154,579,366.15 140,109,950.63合并现金流量表山东和美集团有限公司 审计报告 8 编制单位：山东和美集团有限公司实收资本资本公积盈余公积未分配利润报表折算差额实收资本资本公积盈余公积未分配利润报表折算差额一、上年年末余额 50,000,000.00 81,151,390.00 894,060.94 68,684,813.86 31,079,363.31 231,809,628.11 50,000,000.00 81,151,390.00 - -15,613,249.14 26,704,937.48 142,243,078.34加：会计政策变更 前期差错更正二、本年年初余额 50,000,000.00 81,151,390.00 894,060.94 68,684,813.86 31,079,363.31 231,809,628.11 50,000,000.00 81,151,390.00 - -15,613,249.14 26,704,937.48 142,243,078.34三、本年增减变动金额 80,000,000.00 -80,000,000.00 3,709,193.28 -4,498,340.34 -789,147.07 894,060.94 84,298,063.00 4,374,425.83 89,566,549.76（一）净利润 69,557,157.51 3,387,759.04 72,944,916.55 85,192,123.93 4,374,425.83 89,566,549.76（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 69,557,157.51 3,387,759.04 72,944,916.55 85,192,123.93 4,374,425.83 89,566,549.76（三）所有者投入和减少资本 80,000,000.00 -80,000,000.001. 所有者投入资本 80,000,000.00 80,000,000.002股份支付计入所有者权益的金额 -3其他 -80,000,000.00 -80,000,000.00（四）利润分配 -65,847,964.23 -7,886,099.38 -73,734,063.61 894,060.94 -894,060.941提取盈余公积 894,060.94 -894,060.942. 提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配 -65,847,964.23 -7,886,099.38 -73,734,063.614.其他（提取法定公益金）（五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本公积 3盈余公积弥补亏损 4未分配利润转增资本公积 5其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本年年末余额 130,000,000.00 1,151,390.00 894,060.94 72,394,007.14 26,581,022.97 231,020,481.05 50,000,000.00 81,151,390.00 894,060.94 68,684,813.86 31,079,363.31 231,809,628.11合并股东权益(所有者权益)变动表项 目归属于母公司股东权益少数股东权益2013年1-11月归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计2012年度股东权益合计山东和美集团有限公司 审计报告 9编制单位：山东和美集团有限公司单位:人民币元资 产附注十一2013年11月30日2012年12月31日流动资产： 货币资金 28,039,309.32 19,736,920.70 交易性金融资产 应收票据 应收账款 14,855,622.38 预付款项 2,375,149.46 应收股利 应收利息 其他应收款1 234,911,261.87 202,880,675.92 存货 14,746,101.88 2,811,497.11 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 585,333.34 525,000.01 流动资产合计 295,512,778.25 225,954,093.74非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资2 171,116,902.77 60,551,812.00 投资性房地产 固定资产 56,238,276.23 375,424.98 在建工程 879,588.56 15,075,318.11 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,769,639.60 55,050.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 916,666.67 - 递延所得税资产 489,081.43 93,088.17 其他非流动资产 非流动资产合计 238,410,155.27 76,150,693.26资产总计 533,922,933.51 302,104,787.00资产负债表山东和美集团有限公司 审计报告 10单位:人民币元负债和股东权益附注十一2013年11月30日2012年12月31日流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 13,257,552.06 2,621,339.49 预收款项 505,054.03 607,415.40 应付职工薪酬 745,113.25 280,724.00 应交税费 3,444,029.27 985,320.55 应付利息 应付股利 其他应付款 347,421,642.93 245,159,122.26 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 365,373,391.54 249,653,921.70非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - 负债合计 365,373,391.536 2,374,249,909.36股东权益： 实收资本 130,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 30,065,090.77 减：库存股 盈余公积 894,060.92 894,060.92 未分配利润 7,590,390.28 1,556,804.38 股东权益合计 168,549,541.97 52,450,865.30负债和股东权益合计 533,922,933.51 2,426,700,774.66资产负债表(续）山东和美集团有限公司 审计报告 11编制单位：山东和美集团有限公司单位:人民币元项 目2013年1-11月2012年度一、营业收入3 170,513,251.10 39,334,797.75 减：营业成本3 155,909,043.31 30,031,878.83 营业税金及附加 - 销售费用 2,981,633.59 624,163.64 管理费用 5,783,897.77 7,615,472.73 财务费用 -3,043,635.54 -2,354,779.66 资产减值损失 786,638.97 852.69 加：公允价值变动净收益 投资收益4 65,847,964.23 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润 73,943,637.23 3,417,209.52 加：营业外收入 32,334.90 32,677.70 减：营业外支出 680.54 其中：非流动资产处置损失三、利润总额 73,975,291.59 3,449,887.22 减：所得税费用 2,093,741.46 893,272.38四、净利润 71,881,550.13 2,556,614.84五、其他综合收益六、综合收益总额 71,881,550.13 2,556,614.84利润表山东和美集团有限公司 审计报告 12编制单位：山东和美集团有限公司单位:人民币元项 目2013年1-11月2012年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 155,555,267.35 39,9