浙江上峰建材有限公司现金流表等.pdf

被评估单位 浙江上峰建材有限公司单位 人民币 万元 项 目 2010 12 312011 12 312012 8 31 营业收入25 190 07 34 040 92 11 583 26 营业收入增长率 35 14 营业成本20 581 23 21 703 91 10 526 31 营业成本 营业收入 81 70 63 76 90 88 营业税金及附加137 03 239 72 61 48 营业税金及附加 营业收入 0 54 0 70 0 53 销售毛利4 471 82 12 097 30 995 48 销售毛利率 17 8 35 5 8 6 期间费用2 872 15 3 752 31 1 078 26 销售费用140 06 158 32 35 70 销售费用 营业收入 0 56 0 47 0 31 管理费用1 514 61 1 877 75 495 59 管理费用 营业收入 6 01 5 52 4 28 财务费用1 217 48 1 716 25 546 97 财务费用 营业收入 4 83 5 04 4 72 资产减值损失50 32 130 22 191 23 加 公允价值变动收益 投资收益 34 19 651 90 365 58 其中 对关联企业和合营企业投资收益 加 营业外收入752 71 347 95 449 35 减 营业外支出153 85 421 01 58 81 其中 非流动资产处置损失 营业外收支净额598 86 73 06 390 54 利润总额2 114 02 8 793 60 133 40 净利润1 679 46 6 749 73 50 61 扣除非主营业务收入后利润总额1 515 16 8 866 67 257 14 加 利息支出1 889 84 2 660 71 871 96 息税前利润ebit3 405 00 11 527 37 614 82 息税前利润销售收入 13 52 33 86 5 31 加 折旧 摊销1 983 55 2 059 21 1 300 60 息税折旧摊销前利润ebitda5 388 55 13 586 58 1 915 42 息税折旧摊销前利润 销售收入 21 39 39 91 16 54 现 金 流 表 现 金 流 表 评估基准日 2012年8月31日 被评估单位 浙江上峰建材有限公司单位 人民币 万元 会计年度2010 12 312011 12 312012 8 31 营业收入16 183 476 120 7311 441 78 交易性金融资产 应收票据1 282 585 003 451 863 15 应收账款2 516 342 007 845 072 40 预付款项350 40315 66265 90 其他应收款5 897 944 255 61133 81 应收关联公司款 应收利息 应收股利 存货4 193 727 036 688 025 76 其中 消耗性生物资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计30 424 4324 739 9626 802 81 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资2 685 723 184 1297 561 34 投资性房地产 固定资产16 589 3115 436 2019 652 94 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产903 11881 763 644 26 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产62 4094 96110 18 其他非流动资产 非流动资产合计20 240 5519 597 04120 968 73 资产总计50 664 9844 337 01147 771 54 衍生数据 非经营性资产 2 685 72 3 184 12 97 561 34 扣除非经营性资产后的总资产47 979 26 41 152 88 50 210 19 资产负债表 资产资产负债表 资产 评估基准日 2012年8月31日 被评估单位 浙江上峰建材有限公司单位 人民币 万元 会计年度2010 12 312011 12 312012 8 31 营业收入6 000 00 8 800 00 11 300 00 交易性金融负债 应付票据18 000 00 3 350 00 7 100 00 应付账款3 503 57 3 346 50 5 300 22 预收款项4 588 88 1 874 65 1 270 68 应付职工薪酬31 23 240 28 271 55 应交税费206 56 540 57 613 72 应付利息2 53 应付股利 其他应付款1 538 19 1 005 40 589 03 应付关联公司款 一年内到期的非流动负债3 393 48 3 924 26 1 841 43 其他流动负债102 48 139 23 88 40 流动负债合计37 364 39 23 220 88 28 377 57 长期借款1 440 00 4 159 80 2 409 80 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债8 33 4 33 1 67 非流动负债合计1 448 33 4 164 13 2 411 47 负债合计38 812 72 27 385 02 30 789 03 实收资本 或股本 5 000 00 5 000 00 16 600 00 资本公积47 60 47 60 88 427 50 盈余公积631 89 1 306 86 1 306 86 减 库存股 未分配利润6 172 77 10 597 53 10 648 14 少数股东权益 外币报表折算价差 非正常经营项目收益调整 归属母公司所有者权益 或股东权 益 所有者权益 或股东权益 合计11 852 26 16 951 99 116 982 50 负债和所有者 或股东权益 合计50 664 98 44 337 01 147 771 54 衍生数据 负息负债 10 833 48 16 884 06 15 551 23 扣除货币资金后的负息负债 非经营性负债 所有者权益11 852 26 16 951 99 116 982 50 资产负债表 负债资产负债表 负债 评估基准日 2012年8月31日 附表 4 被评估单位 浙江上峰建材有限公司 序号 项 目 201020112012平均值 营业收入 盈利能力指标 1销售毛利率17 75 35 54 8 59 20 63 2ebitda 销售收入21 39 39 91 16 54 25 95 3总资产利润率 roa 3 31 14 21 8 76 4净资产收益率 roe 14 17 46 87 30 52 ii 成长能力指标 1主营业务收入同比增长率35 14 35 14 2主营业务利润同比增长率485 20 485 20 3主营业务ebit 同比增长率238 54 238 54 4主营业务ebitda 同比增长率152 14 152 14 5总资产同比增长率 12 49 12 49 iii 营运能力指标 1 营业周期 2净资产周转率212 53 236 36 224 45 3总资产周转率49 72 71 66 60 69 vi 偿债能力指标 1流动比率81 43 106 54 93 98 2速动比率69 26 74 88 72 07 3资产负债率76 61 61 77 69 19 4已获利息倍数2 806 724 76 1ebitda 销售收入 0 21 0 40 0 17 25 9 2ebitda ebit 1 58 1 18 3 12 195 9 3ebitda 净资产 0 45 0 80 0 04 43 3 4ebitda 总资产 0 11 0 33 0 10 18 2 财务指标比率分析表财务指标比率分析表 评估基准日 2012年8月31日 对比公司名称 唐山冀东水泥股份有限公司单位 人民币 万元 项 目 2007 12 312008 12 312009 12 312010 12 312011 12 312012 6 30 营业收入386 041 42 456 873 39 693 772 88 1 106 409 77 1 572 816 55 638 009 71 营业收入增长率 18 35 51 85 59 48 42 15 营业成本282 271 68 326 136 09 473 795 70 755 843 45 1 089 803 29 481 459 12 营业成本 营业收入 73 12 71 38 68 29 68 31 69 29 营业税金及附加3 422 49 3 989 06 4 780 12 7 478 09 10 100 88 3 348 48 营业税金及附加 营业收入 0 89 0 87 0 69 0 68 0 64 销售毛利100 347 25 126 748 24 215 197 07 343 088 23 472 912 38 153 202 11 销售毛利率 26 0 27 7 31 0 31 0 30 1 24 0 期间费用64 311 94 97 651 08 138 385 27 200 634 23 305 681 20 156 239 47 销售费用19 896 12 19 965 01 26 425 01 40 351 76 47 886 05 25 619 42 销售费用 营业收入 5 15 4 37 3 81 3 65 3 04 管理费用24 324 40 52 616 02 84 775 73 106 198 32 168 516 55 76 033 94 管理费用 营业收入 6 30 11 52 12 22 9 60 10 71 财务费用20 091 41 25 070 04 27 184 52 54 084 15 89 278 60 54 586 12 财务费用 营业收入 5 20 5 49 3 92 4 89 5 68 资产减值损失847 20 2 773 40 2 389 99 1 871 43 5 203 81 2 023 39 加 公允价值变动收益 投资收益1 289 83 13 760 51 39 153 58 33 059 95 12 764 14 8 967 29 其中 对关联企业和合营企 业投资收益 1 187 37 13 760 51 39 157 49 29 812 31 12 243 35 加 营业外收入15 375 66 22 309 78 20 525 22 30 450 07 45 900 47 8 848 72 减 营业外支出1 232 87 3 797 37 6 056 95 5 135 18 9 081 53 1 111 66 其中 非流动资产处置损失745 24 1 537 67 4 618 90 2 950 18 5 642 82 营业外收支净额14 142 79 18 512 41 14 468 27 25 314 88 36 818 94 7 737 06 利润总额50 620 73 58 596 69 128 043 66 198 957 40 211 610 45 11 643 60 净利润42 088 46 52 184 81 106 443 75 156 849 94 158 164 29 8 669 71 扣除非主营业务收入后利润 总额 36 477 94 40 084 28 113 575 39 173 642 52 174 791 51 3 906 54 加 利息支出22 443 70 26 291 30 28 868 30 56 353 40 91 922 30 56 704 90 息税前利润ebit58 921 64 66 375 58 142 443 69 229 995 92 266 713 81 60 611 44 息税前利润销售收入 15 26 14 53 20 53 20 79 16 96 9 50 加 折旧 摊销38 334 00 40 278 10 54 282 20 86 189 90 134 510 10 76 579 19 息税折旧摊销前利润ebitda97 255 64 106 653 68 196 725 89 316 185 82 401 223 91 137 190 63 息税折旧摊销前利润 销售收 入 25 19 23 34 28 36 28 58 25 51 21 50 期末交易收盘价 元 20 759 90 19 30 23 6316 6714 06 流通股票数量 万股 51 461 72 56 339 18 121 166 45 121 224 60 121 224 60 121 223 66 限售股144 641 07 39 827 22 13 475 23 13 528 63 价格18 26 9 07 14 34 12 08 限售股260 84 25 000 00 价格19 87 9 01 限售股3113 43 110 66 110 61 52 4652 46 价格20 75 9 90 19 30 23 63 16 67 全部股份数量 万股 96 277 06 121 277 06 121 277 06 121 277 06 134 752 29 134 752 29 股权市值1 886 470 27 1 145 537 89 2 340 647 29 2 865 776 96 2 214 886 26 1 867 850 30 扣除非经营性资产净值后股 权价值 1 808 131 25 819 345 17 1 849 571 47 2 122 984 90 1 431 973 65 1 133 949 86 加 负息负债484 189 17 510 663 21 1 008 275 00 1 646 322 57 1 963 222 13 2 254 557 62 整体价值2 292 320 42 1 330 008 38 2 857 846 47 3 769 307 47 3 395 195 78 3 388 507 48 现 金 流 表 现 金 流 表 评估基准日 2012年8月31日 对比公司名称 唐山冀东水泥股份有限公司单位 人民币 万元 会计年度2007 12 312008 12 312009 12 312010 12 312011 12 312012 6 30 营业收入100 919 11 206 158 80 304 527 89 325 595 78 326 489 87 383 699 72 交易性金融资产 应收票据36 578 89 18 154 22 19 253 63 41 070 36 147 016 08 76 342 97 应收账款11 008 15 12 786 42 37 195 48 57 485 87 61 571 35 156 856 59 预付款项67 790 32 119 531 86 125 547 63 120 223 79 112 694 08 153 669 31 其他应收款10 222 29 15 269 66 45 751 50 12 106 54 8 739 38 59 312 95 应收关联公司款 应收利息 应收股利22 353 37 18 785 70 存货53 072 61 81 160 93 88 783 16 144 536 99 244 991 59 264 730 06 其中 消耗性生物资 产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产21 107 00 80 107 00 875 59 3 475 59 流动资产合计279 591 37 453 061 88 642 166 29 781 126 33 924 731 30 1 116 872 88 可供出售金融资产 持有至到期投资7 86 6 01 1 50 0 80 0 10 长期应收款 长期股权投资11 512 50 83 785 32 116 110 00 205 553 53 203 872 93 211 840 22 投资性房地产 固定资产481 388 76 435 646 14 912 829 08 1 348 939 57 1 846 511 24 1 966 581 23 在建工程66 818 66 242 401 39 374 964 32 537 237 73 579 039 58 522 060 22 工程物资21 276 24 13 049 53 31 891 68 19 319 17 27 263 29 24 017 08 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产31 041 80 38 447 51 73 821 50 113 247 05 183 258 68 189 524 77 开发支出0 商誉2 757 90 1 825 75 2 070 10 2 369 35 19 338 35 21 490 53 长期待摊费用1 055 34 610 87 2 745 60 7 621 35 11 883 97 13 358 55 递延所得税资产3 362 97 4 849 26 5 132 13 7 144 41 9 021 85 15 440 28 其他非流动资产2 671 97 2 600 00 0 非流动资产合计619 222 03 820 621 78 1 519 565 91 2 244 104 94 2 882 789 99 2 964 312 88 资产总计898 813 40 1 273 683 66 2 161 732 19 3 025 231 27 3 807 521 29 4 081 185 76 衍生数据 非经营性资产 78 339 02 326 192 72 491 075 82 742 792 06 782 912 61 733 900 44 扣除非经营性资产后 的总资产 820 474 38 947 490 94 1 670 656 38 2 282 439 21 3 024 608 68 3 347 285 32 资产负债表 资产资产负债表 资产 评估基准日 2012年8月31日 对比公司名称 唐山冀东水泥股份有限公司单位 人民币 万元 会计年度2007 12 312008 12 312009 12 312010 12 312011 12 312012 6 30 营业收入212 179 61 185 450 00 251 800 00 382 100 00 502 944 74 642 149 71 交易性金融负债 应付票据8 459 23 10 207 01 78 838 49 33 186 27 17 386 96 44 332 11 应付账款50 679 83 82 895 63 205 420 55 279 528 30 381 976 30 334 240 82 预收款项27 372 04 16 679 52 42 641 70 32 433 50 37 657 10 42 411 34 应付职工薪酬864 34 1 017 44 5 730 79 7 092 72 16 841 06 11 126 33 应交税费5 473 08 854 61 23 108 59 32 435 98 47 022 46 62 257 05 应付利息1 438 94 1 644 07 1 372 50 1 777 05 5 860 25 13 335 65 应付股利288 52 981 46 292 93 313 37 312 03 其他应付款21 695 51 13 700 73 25 555 69 39 312 39 51 917 59 62 617 69 应付关联公司款 一年内到期的非流动负 债 66 989 30 36 100 00 72 396 45 131 710 70 464 496 26 566 416 26 其他流动负债30 920 61 380 65 414 40 流动负债合计395 151 88 348 837 54 661 629 05 905 918 49 1 432 751 83 1 655 099 28 长期借款147 479 99 231 380 00 565 305 00 1 074 357 00 778 889 25 739 811 38 应付债券57 540 27 57 733 21 118 773 55 58 154 88 216 891 88 306 180 27 长期应付款39 225 95 51 682 69 36 903 88 29 703 58 专项应付款 预计负债1 481 75 1 494 28 1 448 95 2 276 83 13 418 12 12 810 21 递延所得税负债8 524 44 8 373 64 其他非流动负债1 481 00 3 222 61 4 023 42 3 825 11 4 309 91 4 599 02 非流动负债合计207 983 00 293 830 10 728 776 86 1 190 296 51 1 058 937 48 1 101 478 10 负债合计603 134 88 642 667 64 1 390 405 91 2 096 215 00 2 491 689 31 2 756 577 38 实收资本 或股本 96 277 06 121 277 06 121 277 06 121 277 06 134 752 29 134 752 29 资本公积76 102 85 344 440 88 332 550 68 333 211 47 508 252 55 508 258 96 盈余公积31 958 59 36 958 87 45 167 43 55 507 12 66 049 27 1 67 减 库存股 未分配利润62 464 79 89 862 32 166 861 78 295 347 70 437 346 58 448 530 75 少数股东权益28 875 23 38 476 89 102 567 03 121 067 04 169 431 30 外币报表折算价差 非正常经营项目收益调 整 归属母公司所有者权益 或股东权益 266 803 29 592 539 13 668 759 26 807 949 23 1 146 400 69 1 157 592 93 所有者权益 或股东权 益 合计 295 678 52 631 016 02 771 326 28 929 016 27 1 315 831 99 1 324 608 38 负债和所有者 或股东 权益 合计 898 813 40 1 273 683 66 2 161 732 19 3 025 231 27 3 807 521 29 4 081 185 76 衍生数据 负息负债 484 189 17 510 663 21 1 008 275 00 1 646 322 57 1 963 222 13 2 254 557 62 所有者权益295 678 52 631 016 02 771 326 28 929 016 27 1 315 831 99 1 324 608 38 资产负债表 负债资产负债表 负债 评估基准日 2012年8月31日 对比公司名称 唐山冀东水泥股份有限公司 序号 项 目 200720082009201020112012平均值 营业收入盈利能力指标 1销售毛利率26 0 27 7 31 0 31 0 30 1 24 0 28 3 2ebitda 销售收入25 19 23 34 28 36 28 58 25 51 21 50 26 2 3总资产利润率 roa 4 80 6 20 6 05 4 63 5 4 4净资产收益率 roe 11 3 15 2 18 4 14 1 14 7 ii 成长能力指标 1主营业务收入同比增长率18 35 51 85 59 48 42 15 42 96 2主营业务利润同比增长率9 89 183 34 52 89 0 66 61 69 3主营业务ebit 同比增长率12 65 114 60 61 46 15 96 51 17 4主营业务ebitda 同比增长率9 66 84 45 60 72 26 89 45 43 5总资产同比增长率41 71 69 72 39 94 25 86 44 31 iii 营运能力指标 1净资产周转率98 60 98 94 130 14 140 13 116 95 2总资产周转率42 06 40 39 42 66 46 04 42 79 vi 偿债能力指标 1流动比率70 76 129 88 97 06 86 22 64 54 89 69 2速动比率40 17 72 35 61 47 48 16 37 96 52 02 3资产负债率67 10 50 46 64 32 69 29 65 44 63 32 4已获利息倍数2 932 655 244 252 993 61 1ebitda 销售收入 0 25 0 23 0 28 0 29 0 26 0 22 25 4 2ebitda ebit 1 65 1 61 1 38 1 37 1 50 2 26 163 0 3ebitda 净资产 0 33 0 17 0 26 0 34 0 30 0 25 27 5 4ebitda 总资产 0 12 0 11 0 12 0 14 0 13 0 10 12 0 财务指标比率分析表财务指标比率分析表 评估基准日 2012年8月31日 对比公司名称 广东塔牌集团股份有限公司单位 人民币 万元 项 目 2007 12 312008 12 312009 12 312010 12 312011 12 312012 6 30 营业收入175 712 77 222 844 76 259 391 58 312 788 76 413 673 63 152 347 59 营业收入增长率 26 82 16 40 20 59 32 25 营业成本129 624 67 164 666 01 190 058 62 221 562 57 285 092 30 115 643 02 营业成本 营业收入 73 77 73 89 73 27 70 83 68 92 75 91 营业税金及附加747 71 1 078 83 3 176 30 3 289 06 4 711 68 1 645 03 营业税金及附加 营业收入 0 43 0 48 1 22 1 05 1 14 1 08 销售毛利45 340 38 57 099 93 66 156 66 87 937 12 123 869 65 35 059 53 销售毛利率 25 8 25 6 25 5 28 1 29 9 23 0 期间费用23 218 21 30 805 59 36 842 75 39 513 05 40 538 14 19 844 76 销售费用10 796 21 14 225 66 17 188 91 16 862 22 11 033 22 5 376 08 销售费用 营业收入 6 14 6 38 6 63 5 39 2 67 3 53 管理费用4 830 76 8 739 24 12 170 31 14 415 47 20 781 95 11 031 01 管理费用 营业收入 2 75 3 92 4 69 4 61 5 02 7 24 财务费用7 591 23 7 840 69 7 483 53 8 235 35 8 722 97 3 437 67 财务费用 营业收入 4 32 3 52 2 89 2 63 2 11 2 26 资产减值损失276 28 302 25 762 76 4 546 32 862 08 464 44 加 公允价值变动收益 投资收益 26 96 129 58 417 79 635 36 186 80 其中 对关联企业和合营企 业投资收益 27 01 129 58 417 79 635 36 186 80 加 营业外收入63 23 1 290 40 856 74 698 35 1 227 17 125 28 减 营业外支出23 38 163 20 128 43 389 72 571 79 218 09 其中 非流动资产处置损失56 97 37 44 5 83 28 42 营业外收支净额39 85 1 127 20 728 31 308 62 655 38 92 81 利润总额21 885 74 27 092 33 29 149 87 43 768 59 82 489 44 14 844 32 净利润16 709 24 21 260 96 22 218 35 31 097 53 60 865 23 10 609 09 扣除非主营业务收入后利润 总额 21 845 89 25 965 13 28 421 56 43 459 96 81 834 07 14 937 13 加 利息支出7 294 77 7 202 79 7 133 14 8 215 26 8 234 78 3 717 23 息税前利润ebit29 140 67 33 167 92 35 554 70 51 675 23 90 068 84 18 654 36 息税前利润销售收入 16 58 14 88 13 71 16 52 21 77 12 24 加 折旧 摊销14 827 62 18 739 57 27 629 64 31 721 80 35 042 09 18 519 36 息税折旧摊销前利润ebitda43 968 28 51 907 49 63 184 34 83 397 03 125 110 93 37 173 72 息税折旧摊销前利润 销售 收入 25 02 23 29 24 36 26 66 30 24 24 40 期末交易收盘价 元 7 4216 4316 259 49 24 流通股票数量 万股 10 000 00 12 025 00 12 025 00 45 365 60 45 365 60 限售股123 700 00 23 700 00 23 700 00 价格5 88 14 40 14 96 限售股26 300 00 4 275 00 4 275 00 44 100 00 44 100 00 价格6 13 16 43 16 25 9 40 9 24 全部股份数量 万股 40 000 00 40 000 00 40 000 00 89 465 60 89 465 60 股权市值252 224 64 609 174 00 619 410 48 840 976 61 826 662 12 扣除非经营性资产净值后股 权价值 223 173 58 601 048 46 588 864 87 822 226 63 803 065 28 加 负息负债147 824 54 183 415 00 192 796 13 104 900 00 93 500 00 整体价值370 998 12 784 463 46 781 661 00 927 126 63 896 565 28 现 金 流 表现 金 流 表 评估基准日 2012年8月31日 对比公司名称 广东塔牌集团股份有限公司单位 人民币 万元 会计年度2007 12 312008 12 312009 12 312010 12 312011 12 312012 6 30 营业收入7 519 70 39 776 64 42 817 61 75 679 26 85 929 78 52 305 64 交易性金融资产 应收票据615 97 4 754 73 2 952 35 15 024 67 9 836 39 应收账款2 983 29 3 018 63 6 420 89 3 843 88 5 281 43 4 905 18 预付款项2 652 24 37 005 59 11 028 97 3 615 06 6 842 70 10 197 77 其他应收款3 087 97 2 796 07 1 629 47 2 002 56 912 47 1 015 46 应收关联公司款 应收利息 应收股利 存货33 653 47 39 764 41 34 534 94 37 462 20 62 002 72 70 158 80 其中 消耗性生物资 产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计49 896 68 122 977 30 101 186 61 125 555 31 175 993 77 148 419 25 可供出售金融资产 持有至到期投资0 13 长期应收款203 28 222 07 226 29 334 07 1 344 72 长期股权投资400 00 2 194 24 4 685 16 12 945 97 18 128 65 20 630 56 投资性房地产 固定资产137 385 64 208 580 33 286 764 22 293 052 51 295 817 78 284 121 06 在建工程50 715 73 26 653 54 3 218 32 17 373 35 287 26 1 621 56 工程物资1 294 43 460 33 1 410 08 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产13 721 84 17 806 94 23 810 17 26 903 44 29 834 66 29 115 19 开发支出 商誉4 48 4 48 长期待摊费用62 30 49 41 67 73 1 217 78 2 008 22 递延所得税资产799 25 846 12 1 168 21 926 74 1 247 70 1 420 00 其他非流动资产 非流动资产合计203 022 58 257 641 17 320 377 89 352 906 10 346 872 39 340 265 79 资产总计252 919 26 380 618 48 421 564 50 478 461 42 522 866 16 488 685 04 衍生数据 非经营性资产 51 115 86 29 051 06 8 125 55 30 545 60 18 749 98 23 596 83 扣除非经营性资产后 的总资产 201 803 40 351 567 42 413 438 96 447 915 81 504 116 18 465 088 20 资产负债表 资产资产负债表 资产 评估基准日 2012年8月31日 对比公司名称 广东塔牌集团股份有限公司单位 人民币 万元 会计年度2007 12 312008 12 312009 12 312010 12 312011 12 312012 6 30 营业收入57 539 54 101 524 54 114 300 00 72 000 00 55 000 00 56 000 00 交易性金融负债 应付票据1 084 70 应付账款24 516 25 22 797 68 23 122 23 18 391 72 34 282 13 24 279 41 预收款项15 625 29 12 836 07 11 554 68 22 757 65 22 723 17 25 328 05 应付职工薪酬1 820 50 1 745 87 1 980 74 2 323 57 3 271 84 1 561 87 应交税费3 685 72 3 930 70 546 44 2 614 90 5 114 54 1 178 98 应付利息178 78 250 18 417 78 195 29 175 74 应付股利 其他应付款6 888 72 3 357 82 5 862 48 6 015 09 8 905 08 8 999 33 应付关联公司款 一年内到期的非流动负债19 300 00 31 300 00 11 044 00 15 500 00 12 700 00 6 500 00 其他流动负债 流动负债合计129 376 02 178 756 17 168 660 74 140 020 70 142 192 05 121 665 42 长期借款51 000 00 15 000 00 58 071 00 54 600 00 37 200 00 31 000 00 应付债券50 696 13 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债1 023 54 958 04 1 090 88 935 38 843 08 805 33 非流动负债合计52 023 54 15 958 04 59 161 88 106 231 51 38 043 08 31 805 33 负债合计181 399 56 194 714 21 227 822 62 246 252 21 180 235 12 153 470 75 实收资本 或股本 30 000 00 40 000 00 40 000 00 40 000 00 89 465 60 89 465 60 资本公积11 141 08 98 328 19 93 655 90 104 738 63 107 081 76 107 081 76 盈余公积1 429 96 2 375 57 4 776 47 6 888 18 9 696 24 9 696 24 减 库存股 未分配利润19 743 97 38 279 31 52 993 72 79 682 01 134 207 88 125 171 19 少数股东权益9 204 69 6 921 19 1 668 93 882 10 2 045 46 外币报表折算价差 非正常经营项目收益调整 归属母公司所有者权益 或股东权益 62 315 01 178 983 07 192 072 95 232 209 21 341 748 93 333 168 83 所有者权益 或股东权 益 合计 71 519 70 185 904 26 193 741 88 232 209 21 342 631 03 335 214 29 负债和所有者 或股东权 益 合计 252 919 26 380 618 48 421 564 50 478 461 42 522 866 16 488 685 04 衍生数据 负息负债 127 839 54 147 824 54 183 415 00 192 796 13 104 900 00 93 500 00 所有者权益71 519 70 185 904 26 193 741 88 232 209 21 342 631 03 335 214 29 资产负债表 负债资产负债表 负债 评估基准日 2012年8月31日 对比公司名称 广东塔牌集团股份有限公司 序号 项 目 200720082009201020112012平均值 营业收入 盈利能力指标 1销售毛利率25 80 25 62 25 50 28 11 29 94 23 01 26 33 2ebitda 销售收入25 02 23 29 24 36 26 66 30 24 24 40 25 66 3总资产利润率 roa 6 71 5 54 6 91 12 16 7 83 4净资产收益率 roe 16 52 11 70 14 60 21 18 16 00 ii 成长能力指标 1主营业务收入同比增长率26 82 16 40 20 59 32 25 24 02 2主营业务利润同比增长率18 86 9 46 52 91 88 30 42 38 3主营业务ebit 同比增长率13 82 7 20 45 34 74 30 35 16 4主营业务ebitda 同比增长率18 06 21 72 31 99 50 02 30 45 5总资产同比增长率50 49 10 76 13 50 9 28 21 01 iii 营运能力指标 1净资产周转率177 92 136 65 146 87 144 15 151 40 2总资产周转率70 35 64 67 69 51 82 63 71 79 vi 偿债能力指标 1流动比率38 57 68 80 59 99 89 67 123 77 121 99 83 80 2速动比率10 51 25 85 32 98 60 33 75 35 55 94 43 49 3资产负债率71 72 51 16 54 04 51 47 34 47 31 40 49 04 4已获利息倍数3 844 234 756 2710 335 435 81 1ebitda 销售收入 0 25 0 23 0 24 0 27 0 30 0 24 25 7 2ebitda ebit 1 51 1 56 1 78 1 61 1 39 1 99 164 1 3ebitda 净资产 0 61 0 28 0 33 0 36 0 37 0 30 37 4 4ebitda 总资产 0 22 0 15 0 15 0 19 0 25 0 22 19 5 财务指标比率分析表财务指标比率分析表 评估基准日 2012年8月31日 对比公司名称 安徽巢东水泥股份有限公司 单位 人民币 万元 项 目 2007 12 312008 12 312009 12 312010 12 312011 12 312012 6 30 营业收入59 492 89 52 969 08 60 298 54 81 188 89 139 148 23 49 733 54 营业收入增长率 10 97 13 84 34 64 71 39 营业成本45 337 42 46 384 97 51 865 27 56 086 55 84 399 54 39 398 38 营业成本 营业收入 76 21 87 57 86 01 69 08 60 65 79 22 营业税金及附加64 16 2 20 0 46 54 08 1 168 01 240 63 营业税金及附加 营业收入 0 11 0 00 0 00 0 07 0 84 0 48 销售毛利14 091 32 6 581 91 8 432 82 25 048 27 53 580 68 10 094 53 销售毛利率 23 7 12 4 14 0 30 9 38 5 20 3 期间费用10 982 49 10 041 01 11 555 56 14 505 99 15 858 88 4 904 32 销售费用4 537 84 3 573 65 3 370 31 2 771 02 2 950 12 1 229 48 销售费用 营业收入 7 63 6 75 5 59 3 41 2 12 2 47 管理费用4 661 81 4 357 33 5 336 40 7 443 29 7 613 35 2 511 57 管理费用 营业收入 7 84 8 23 8 85 9 17 5 47 5 05 财务费用1 782 84 2 110 04 2 848 84 4 291 68 5 295 41 1 163 27 财务费用 营业收入 3 00 3 98 4 72 5 29 3