信用社公司类客户信用等级评定及额度授信.doc

信用社公司类客户信用等级评定及额度授信客户信用等级评定对象按行业和客户性质分为加工制造业、批发零售业、其他三类设置不同的指标进行取值。授信安全空置量是农村信用社在信用等级评定有效期内能够提供可控风险的最大信用总量，农村信用社在授信安全控制量额度内对客户进行授信。按照“先评级、后授信、在贷款”的原则办理信贷业务。具体流程为客户评价客户信用等级认定测算授信安全控制量核定授信额度确定贷款额度。评价指标与信用等级设置客户信用等级评定指标分为经营者品质、信用记录、经济实力、偿债能力、发展能力评价等五个方面。客户信用等级评定实行百分制，按得分高低和单项指标，分为aaa级、aa级、a级、b级、c级五个等级。aaa级：90分（含）以上；aa级：80分（含）-90分；a级：70分（含）-80分；b级：60分（含）-70分；c级：60分以下。客户信用等级的特征、核心定义、政策导向。级别特征核心定义政策导向aaa生产经营符合国家产业政策，管理层素质优良，发展前景很好，各类信用记录为满分、资产负债率为满分。实力很强，风险很低。重点支持aa生产经营符合国家产业政策，管理层素质良好，各类信用记录为满分、资产负债率不超过60%，；违约风险中低，发展前景稳定。实力中上，风险低。巩固发展a管理层素质一般，发展前景一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定的风险实力一般，风险中。准入维持b管理层素质较低，发展前景不佳，偿债能力较弱。实力较强，风险较高。减量调整c经营管理层存在严重缺陷，信用记录差，现有债务偿还已不能保证，经营风险或财务风险大。实力弱， 风险高。淘汰退出分值调整（一）、信用社基本账户客户加2分；（二）、县区内纳税排名前10名加3分，前30名加2分，前50名加1分。有下列情况的，直接认定为c级（一） 涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和偿还到期债务；（二） 发生了重大损失的安全事故或重大人事变动，可能或实际已经严重影响企业生存发展和债务清偿能力；（三）、被人民银行等权威机构列入“黑名单”或取消有关资格；（四）被吊销（或停止使用）贷款证、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证，或被勒令停产整顿，被查封、冻结资产；（五）、因较为严重的不良行为被新闻媒体披露；（六）、企业及其主要经营管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵权、生产经营假冒伪劣产品；（七）、贷款五级分类结果为次级以下（含次级）的客户。对以下情况的客户，信用等级最高评为aa级（一）、资产总额在200万元以下；（二）、年主营业务收入不足200万元。授信安全控制量测算对信息较为充分对称或信贷需求在人民币500万元以上（不含）的公司类客户需进行客户评价，评定客户信用等级，测算授信安全控制量；对信息不充分、不对称且信贷需求在人民币500万元以下（含）的公司类客户暂不进行客户信用等级评定，由客户经理通过实地调查测算的方式，主要依据客户能够提供的足额有效的抵（质）押担保确定授信安全控制量。授信安全控制量按不同行业、不同信用等级差别确定。 授信安全控制量测算信用等级行业授信安全控制量aaa级加工制造业年销售收入40%-客户他行信用余额批发零售业年销售收入35%-客户他行信用余额其他3有效净资产-客户他行信用余额aa级加工制造业年销售收入35%-客户他行信用余额批发零售业年销售收入30%-客户他行信用余额其他2.5有效净资产-客户他行信用余额a级加工制造业年销售收入30%-客户他行信用余额批发零售业年销售收入25%-客户他行信用余额其他2有效净资产-客户他行信用余额有效净资产=资产总额-负债总额-待处理财产损失-潜在亏损-土地使用权以外的其他无形资产。第三章 客户信用等级评定客户评价要对企业的基本情况、经营情况、他行借款情况及或有负债情况、管理能力、偿债能力、发展能力、担保可靠性等信息进行充分的揭示和分析，为客户评级和确定授信额度提供依据。信用社或县联社公司业务部负责调查核实财务报表，搜集客户生产经营、信用记录等相关资料，按照规定的指标和标准进行测算、填写信用等级测评表，撰写客户评价报告，测算授信安全控制量。客户信用等级由县联社风险管理部或风险管理委员会负责认定。客户信用等级每年评定一次。对申请建立信贷关系的新拓展客户可根据上年度财务报表数据随时评级。客户信用等级有效期为一年，从审批同意之日起算。信用等级结果内部使用，不允许对外公布。额度授信额度授信原则上授信额度不能超过授信安全控制量。额度授信的方式分为一般额度授信和公开额度授信。一般额度授信是指通过对客户确定用于信用社内部控制的授信额度，已实现对单一客户从授信总量上控制信用风险的目标。公开额度授信是指信用社在对客户确定一般授信额度的基础上，对符合条件的客户，将部分或全部授信额度向客户做出公开承诺