银行反洗钱政策解读与操作实务培训PPT.ppt

1 反洗钱政策解读与操作实务 中国人民银行深圳市中心支行反洗钱处李小琪2012年5月 2 提纲 反洗钱政策及监管要求变化当前对期货行业检查中发现的主要问题 3 第一部分反洗钱政策及监管要求变化 问题内控制度不健全客户身份识别流于形式可疑交易报告质量低 4 政策出台情况 中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知 银发 2008 391号 中国人民银行关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知 银发 2010 48号 2012年人总行反洗钱工作会议精神 5 工作思路变化 规则为本 就是把不违反反洗钱的相关规定作为工作目标 被动的按照法律法规的表面要求开展工作 机械的采取风险控制措施 表现为金融机构在客户身份识别工作中 只关注身份证的真假 而不管客户的真假 可疑交易报告工作中 片面依赖计算机系统 报告大量 防御性 报告 忽视人工分析 6 工作思路变化 风险为本 是把主动识别和控制洗钱风险作为反洗钱工作的目标 根据业务种类 比重 客户群体等风险因素 灵活地依据洗钱风险的大小来采取相应的控制措施 7 工作思路变化 对金融机构而言 反洗钱工作的重点在于要识别出哪些客户风险高 分析哪些产品或服务容易被用于洗钱 针对这些风险因素完善本机构的内控制度 采取相应的反洗钱措施 保证机构的洗钱风险最小化 8 工作思路变化 对于监管部门而言 反洗钱工作的重点是通过信息的收集 风险状况评估 判断出哪些领域 哪些金融机构 哪些环节发生洗钱风险的可能性最大 形成对高风险机构强化监管 对低风险机构宽松监管的态势 9 风险防范措施 风险为本 工作方式下 金融机构应从以三个方面来防范风险 一是要评估业务流程中的洗钱风险 各机构应对本机构的业务有通盘考虑 整个金融业务领域和过程中 哪些领域 环节存在洗钱风险 风险有多大 哪些领领域或环节是高发领域和环节 都要进行风险评估 并且针对不同的洗钱风险 采取相应的风险应对措施 10 风险防范措施 二是反洗钱风险责任要分解 有风险就会有损失 对反洗钱风险责任 各机构需要像分解其他业务责任一样进行分解落实 切实加以防范 特别是各法人机构 根据法人监管制度 日后更要承担更重的责任 落实任务分解 对于减少管理成本 提高管理效能有重要的意义 11 风险防范措施 三是要预防和遏制洗钱风险 反洗钱法 规定金融机构的反洗钱职责是预防和遏制洗钱犯罪及相关犯罪 预防就是机构开展各项业务的过程中 要通过客户身份识别 可疑交易报告等措施 将洗钱行为拒之门外 而遏制就是机构对于已进入金融系统正在发生的洗钱行为 通过业务过程的内控制度及分析评估 发现并报告可疑 阻止洗钱行为 12 2012年工作会议精神 金融机构法人监管实现分类差别监管实现可疑交易自定义报送 13 金融机构法人监管 对象 要以金融机构法人作为监管单位策略 给予各机构法人监管压力 指导 检查 评估各法人实施统一的内控制度 统一的报告分析体系 进行系统风险监管要求 机构法人对本系统的反洗钱工作负总责 提高管理有效性 优化资源配置 14 实现分类差别监管 做法 根据金融机构的风险暴露程度及合规水平 确定后续监管措施的方式及强度 最终实现对高风险机构的强化监管 对低风险机构的宽松监管 措施 现场检查 现场走访 下发质询书 约见谈话等要求 以法人为单位建立金融机构反洗钱监管档案 完善对金融机构的风险评估体系 15 可疑交易自定义报送 做法 取消法定异常交易报告的强制性报告标准 改为由金融机构在风险评估的基础上 根据相关原则和要求确定可疑交易筛选指标 要求 需要各机构对各自行业的洗钱手法和方式要进行充分研究 需要各机构对自身业务要有科学 全面的风险评估 逐步建立起适合本机构特点的可疑交易监测体系 16 具体要求 内部控制制度 实现业务全面覆盖 注重制度落实实现业务全面覆盖 一是要覆盖反洗钱法规明确要求的事项 不能随意改变要求 甚至与法规相违背 二是要覆盖所有与客户发生联系的业务条线 三是要覆盖从法人到每一级经营单位 17 具体要求 内部控制制度 所谓重在落实 就是内控制度中应当明确各部门的职责 制定具体的工作流程 有明确要求的重点事项 而且要通过内外部审计定期检查制度的健全性和落实情况 18 具体要求 客户身份识别 定位 从账户到客户 实现客户为中心的风险管理体系功能 发挥客户身份识别在金融反洗钱工作机制中的重要作用机制 从身份核对到持续尽职调查 19 具体要求 客户身份识别 风险等级划分 是风险为本的反洗钱工作基础 也是金融机构有效评估本机构洗钱风险水平 最终实现以客户为中心的风险管理体系 有效配置资源的有效手段 做好等级划分工作 要考虑几方面措施 一是合理设计客户风险等级划分标准及梯度 充分考虑各风险要素 如地域 行业或职业 客户行为习惯等 细化风险评估指标并合理赋值 综合评定客户的洗钱风险等级 20 具体要求 客户身份识别 二是制定严密的划分手续 明确各条线 层级的职责 三是及时调整客户风险等级 四是定期审核高风险客户身份信息 五是对等级分类工作给予必要的技术支持 21 可疑交易报告 深圳期货业2011年可疑交易报告情况2011年我市13家期货法人公司共上报可疑交易报告236宗 有4家机构上报了可疑交易 从上报可疑交易类型看 主要涉及 长期不进行期货交易的客户突然在短期内原因不明地频繁进行期货交易 而且资金量巨大 及 客户频繁地以同一种期货合约为标的 在以一价位开仓的同时在相同或者大致相同价位 等量或者接近等量反向开仓后平仓出具 支取资金 类型 22 可疑交易报告 从问卷反馈看 7家机构认为基本符合实际 6家期货公司认为目前可疑交易标准未能结合期货交易自身的特点 对于真正发现洗钱线索可参考的价值有限 建议根据期货行业的特点 如交易规模的特点 不同风格的交易特点以及特殊的市场行情特点等 制定更加明确的 细化的可疑交易筛选标准 23 具体要求 可疑交易报告 逐步取消法定异常交易报告的强制性报告标准 改为由金融机构在风险评估的基础上 根据相关原则和要求确定可疑交易筛选指标 适度精简交易报告要素项 减轻金融机构报告负担 24 具体要求 可疑交易报告 基础 设立有效的可疑交易监测指标要求 需要金融机构对自身业务有着科学 全面的风险评估 需要机构及时把握最新的洗钱手法 需要以案例为基础进行分析 最终形成以主观分析为主的可疑交易监测系统和工作流程 25 可疑交易报告 合规策略选择交易报告量不是唯一合规标准或最主要合规标准 标准是在我国金融机构在反洗钱工作经验相对缺乏的情况下 有效识别可疑交易的参考指标之一 26 可疑交易报告 人民银行处罚尺度的把握对于未按规定报告可疑交易的金融机构 人民银行在严格遵守相关法律规定的前提下 按照风险为本的反洗钱监管要求 合理确定其应负的法律责任 27 可疑交易报告 金融机构未按规定报告的可疑交易数量很少或极少 并在同时满足下列条件的情况下 人民银行各级分支机构可按照有关法律规定 对违规金融机构从轻处罚 未导致严重后果发生 该金融机构没有洗钱涉案记录或反洗钱严重违规记录 该金融机构反洗钱内控较为健全 该金融机构高级管理层和相关人员在反洗钱工作中能够勤勉尽责 28 可疑交易报告 金融机构没有将某一具有疑点的交易作为可疑交易进行报告 但金融机构有证据证明已经对该交易进行过分析 审核或判断 且提出的未报告理由不具有明显的非合理性或尽职调查工作不存在重大失误 人民银行各分支机构不得将此情形认定为违规 29 第二部分当前对期货行业检查中发现的主要问题 现场检查的主要内容反洗钱组织机构建设情况反洗钱内控制度建立及执行情况客户身份识别情况客户身份资料及交易记录保存情况大额交易和可疑交易报告工作情况 30 当前对期货行业检查中发现的主要问题 配合行政司法机关调查涉嫌洗钱案件情况反洗钱宣传 培训情况 31 反洗钱组织架构方面 组织架构不健全 权责不明晰 成立了反洗钱领导小组 但没有制定具体的职责 指导和执行力度有欠缺 未指定具体部门负责牵头组织 协调日常反洗钱各项工作 没有形成高效灵活的部门协调机制 未建立合理完善的反洗钱岗位责任 岗位职责规定中均没有制订反洗钱岗位职责 相关反洗钱部门实际履职不到位 32 内控制度建设方面 反洗钱内控制度建设及更新情况 反洗钱负责部门变动情况未报备 缺少人工识别 判断可疑交易的内容和工作流程 缺少部分环节的客户身份识别流程 交易编码申请环节 销户环节 客户风险等级划分标准不科学 33 内控制度建设方面 缺少可疑交易报告的识别标准 判断分析工作流程 报告工作流程 34 客户身份识别方面 开户环节 存在个人客户存在未填写客户职业 客户联系地址不完整 机构客户存在法定代表人和业务经办人身份证件过期的情况 客户身份证明文件有效期筛查工作存在疏漏 人工 35 客户身份识别方面 身份证明文件过期且未在合理期限内更新的客户 未按规定中止为其办理业务 未在持续关注的基础上 定期审核客户基本信息 适时调整风险等级 36 客户身份识别方面 等级划分标准不科学照抄照搬行业协会的指引 未能结合本机构的业务特点和客户结构制定符合本机构的等级划分标准 风险划分指标赋值不合理 过宽的赋值形成反反洗钱的效果 提示风险没有真正综合考虑客户 地域 业务等因素 只是把涉案或报送了可疑交易的划入高风险 大量客户的划分并不准确 37 客户身份识别方面 风险等级划分工作中已运用了一些信息技术手段 但大都主要侧重于客户风险等级的初次划分 专门针对风险等级持续调整 高风险客户的定期审核等工作的信息技术支持还有待加强 38 可疑交易报告方面 存在未按规定报送可疑交易报告的情况 机构2010年向中国反洗钱监测分析中心报送的全部可疑交易报告 共计10余宗 发现上报的可疑交易报告类型为休眠账户入金 是否具备风险控制能力 机构对上述可疑交易的人工分析结果均为不可疑 做出上述判断后仍将上述交易作为可疑交易上报 39 可疑交易报告方面 可疑交易报告未在可疑交易发生后的10个工作日内报送中国反洗钱监测分析中心 40 可疑交易报告方面 存在可疑交易报告漏报情况 符合客户身份 交易金额 频率 性质或来源存在异常情形的交易特征 陈 身份证号 0307198503151 可疑交易 该客户于2010年5月7日在 期货公司申请了交易编码 并开立资产账户 资金调拨人为陈 韩 身份证号 1319721012 41 可疑交易报告方面 期货指令人为崔 身份证号 0119841020 李 身份证号 2719821014 业务关系存续期间 该客户2010年5月20日转入保证金100万 未发生期货交易 随即于5月27日将100万转出 并于2010年8月10日办理了销户 42 可疑交易报告方面 交易异常情况分析 首先 从客户身份证件判断 该客户是1985年生人 申请交易编码时年龄25岁 其次 从资料看期货指令人并非本人 再次 公司知晓该客户并非该账户的实际控制人 43 可疑交易报告方面 最后 该客户5月7日开户 8月10日就办理了销户手续 而在账户存续期间只发生一笔保证金转入转出业务 并未发生期货交易