公司半年度经济分析财务报告

有限公司 2005年上半年经济分析财务报告 2005年上半年，在董事会的正确领导、厂部的大力支持下，公司吸取了04年度所取得的成功经验，采取了一系列有力措施，积极参与新产品、新技术开发，加大增收节支控制力度，更重要的是公司上下同心协力、努力拼搏，实现了时间过半、任务过半、利润过半的目标，现将上半年经济分析财务报告如下：一、 各项经济指标完成情况：1、 产值：288.92万元，占年指标60.19%（480万元），比去年同期增长114.24万元，在完成的产值中厂内产值28.92万元，占产值10%，比去年同期增加15.17万元，下半年还有提升的可能。厂外产值260万元，占产值90%，比去年同期增长99.07万元。2、 销售收入：251.13万元，占年指标54.01%（465万元），比去年同期增长50.09万元。3、 完成利润：25.60万元，占年指标50.20%（51万元），比去年同期增长8.22万元。4、 上半年工资总额使用数：29.66万元，占年指标45.63（65万元）%。去年同期30.16万元，同比下降0.5万元。5、 业务费：5.51万元，占年指标提取数38.26%（14.4万元）。去年同期8.14万元，同比下降2.63万元。二、 成本费用情况：主要成本费用说明分析：1、 工资性费用45.39万元，同比增加7.00万元。主要原因是三金有所提高。2、 修理费5.44万元，同比下降2.38万元。这些费用主要是汽车维修费，因为对延期使用的面包车进行了较大的维修。3、 业务招待费5.51万元，同比下降2.63万元。4、 低值易耗0.36万元，同比下降0.07万元。5、 变动成本220.72万元，同比增加16.30万元。主要原因是总体产量提高，材料及工程费用相应加大，但产值增长率远远大于成本增长率，是成本控制的一个突破。6、 总的来说，各项费用都得到了很好的控制，基本上都在预算进度之内，使增收节支工作取得了较好的成效。三、 税赋情况：上半年应交税款为5.76万元，其中 增值税：4.30万元 企业所得税：1.46万元四、 应收应付及现金流量情况：1、 应收账款余额为16.32万元，账龄在半年以内。其中 有限公司15.75万元有限公司0.26万元 2、 应付账款余额为120.82万元，账龄在半年以内。其中公司：30.55万元 公司：6.68万元 公司：5.60万元 公司：21.56万元 经营部：11.90万元 公司：2.8万元3、 上半年累计现金流入402.04万元。其中预收款123.74万元五、 所有者权益：50.06万元，去年同期46.14万元，增长3.92万元六、 主要财务指标：销售增长率： 24.92% 资产负债率： 88.32% 流动比率： 速动比例： 应收账款周转率： 18.5次 固定资产净值率：9.43% 结合成本费用及财务指标分析，可以发现存在的主要问题有：1、固定资产净值率低，大多数设备的使用期限即将到期或延期使用，在一定的程度上影响了生产效益及安全生产。2、应付账款余额较高，从而导致资产负债率较高，加大了财务风险，影响资金周转。七、 总结公司半年以来的业绩，既要看到成绩也要看到存在的问题，这样更有利于公司的持续发展。公司的成绩主要体现在各项完成指标的“三增两降”、增收节支控制有力、资金回笼快等，这是生产效益及管理效益相结的成果，为公司完成今年董事会下达的各项经济指标提供了经验，这些经验就是