烟草专卖案件查办.ppt

全省内管培训资料 内管案件查办主讲人 part 1 烟草行业规范经营治理的回顾 第一章回顾 内部专卖管理监督工作模式事前能预防事中能发现事后有处理 内部专卖管理监督工作目标管得住不出事管得好可追溯管得优有创新 part 2 专卖内管部门对生产经营部门内部违法违规案件的查处 内部专卖管理监督的定义 第二章内部案件的查处 2 内部专卖管理监督是指各级烟草专卖局根据烟草专卖法律 法规及行业管理规定 对行业内所有依法取得烟草专卖许可证 从事烟草专卖品生产 销售和进出口业务的企业遵守烟草专卖法律 法规及有关规定的情况进行全过程的管理监督 省局要求 第二章内部案件的查处 2 省局实施办法要求专卖内管部门依照烟草专卖法律 法规及行业管理规定及案件处理工作流程 负责对 两烟 生产经营部门是否规范生产经营的内部违法违规线索进行调查核实 对涉嫌犯罪的 依法移送司法机关处理 需追究有关人员行政责任的 移交纪检监察部门按有关规定处理 省局要求 第二章内部案件的查处 2 一 对烟草商业企业涉嫌内部违法违规的线索 由省局组织查处 对个人涉嫌内部违法违规的线索 由市州局组织地 县两级专卖内管人员进行查处 二 对卷烟生产点涉嫌内部违法违规的线索 由省局会同贵州中烟工业有限责任公司组织查处 个人涉嫌内部违法违规的线索 由省局会同贵州中烟工业有限责任公司或移交贵州中烟工业有限责任公司查处 三 对复烤企业及个人涉嫌内部违法违规的线索 由省局组织查处 四 市州局对内部违法违规线索进行调查时 发现重大问题应在24小时内向省局报告 需交由县级局调查核实的 市州局应在线索排查出的当天分发 县级局接到线索后1周内查明并上报情况 需要延长办理时间的 应向市州局说明情况 省局要求 内管案件查办流程 第二章内部案件的查处 2 两烟违规生产经营案件产生原因 第二章内部案件的查处 2 生产原因 处理措施 不熟悉两烟生产经营流程查处 教育培训不正确的政绩观查处个人 小团体私欲严格查处 part 3 涉烟违规经营案件情报分析 概念和意义 第三章案件情报分析 3 概念涉烟违规经营情报分析是指为提供决策依据 打击和预防涉烟违规经营 涉烟情报工作人员或办案人员对与涉烟违规经营有关的情报资料间的关系进行发现和深入理解的活动 概念和意义 第三章案件情报分析 3 情报分析主体涉烟情报工作人员和办案人员情报分析的目的为打击和预防违规经营行为提供决策依据情报分析的核心对涉烟情报资料间的关系进行发现和深入的理解 进而理解情报资料所代表的违规经营行为的关系 意义 第三章案件情报分析 3 内部意义对涉烟情报资料进行整理对涉烟情报的合法性 确实性 秘密等级及其来源的可靠性进行判断产生新的涉烟情报 外部意义辅助决策支持处罚 涉烟情报分析方法 第三章案件情报分析 3 逻辑思维方法比较法分析与综合法推理法数据整合方法是通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法 线索型涉烟违规经营情报的具体分析 第三章案件情报分析 3 1 分析研究线索型情报的目的筛选 辨伪 权衡情报价值 为确定是否立案提供事实根据 为获取各类证据起导向作用 为制定和校正调查方案 计划 提供依据 为深入调查提供途径 为建立线索型情报体系打下基础 线索型涉烟违规经营情报的具体分析 第三章案件情报分析 3 2 线索型情报分析的步骤剔除无用线索进行分类3 线索型情报分析的主要内容分析线索的来源 备案 系统 移交 举报等 分析线索的真实 可靠性分析提供线索的人与被反映人的关系分析线索的使用价值大小 线索型涉烟违规经营情报的具体分析 第三章案件情报分析 3 4 线索型情报分析的主要方法线索内容与日常信息的关联分析线索关联内容的初步查证线索反映内容信息 初步查证信息的汇总和判断 涉烟情报利用的概念和意义 第三章案件情报分析 3 概念 情报利用是情报工作的目的和归宿 是实现情报价值 发挥情报作用的过程 涉烟情报利用是指各种涉烟情报在烟草专卖管理工作中充分发挥其效能的过程 它贯穿于情报工作全过程的始终 涉烟情报利用的概念和意义 第三章案件情报分析 3 意义 涉烟情报利用的条件拥有一定数量和质量合格的情报资料所储存的情报资料中含有符合工作需求的情报应有明确的情报需求目的应具有利用情报资料的意识 part 4 涉烟案件调查 内管案件调查取证方案的制订 第四章涉烟案件调查 4 概念内管案件调查取证方案是指内部专卖行政主管部门及其办案人员 为明确调查取证程序 确定调查人员 方法 手段和措施 有的放矢地收集证据 查清案件事实 对特定的调查取证对象制订的计划和预案 内管案件调查取证方案的制订 第四章涉烟案件调查 4 主体内部专卖管理部门及其办案人员 专卖 纪检监察部门 目的明确调查程序 确定调查人员 方法 手段和措施 有的放矢地收集证据 查清案件事实内容不是一成不变 内管案件调查取证方案的制订 第四章涉烟案件调查 4 作用保证调查取证工作的依法进行提高调查取证的效率保护执法人员的安全 调查取证方案的准备 第四章涉烟案件调查 4 调查取证方案的准备确定调查人员选定调查负责人组织相应的办案力量合理搭配人员注意调查人员的回避 调查取证方案的准备 第四章涉烟案件调查 4 选定组织形式根据办案机关多少单一式 是指调查人员组成一个调查组进行案件调查 适用于调查取证难度较小的案件 母子式 是指在调查组下面分设若干调查小组分头调查 适用于涉及面广 调查取证难度较大的案件 根据组成机构单独式 即由烟草专卖行政主管部门抽调本机关人员组成调查组 直接进行调查 联合式 包括纵向联合 横向联合两种 纵向联合是指烟草专卖行政主管部门内部上下级之间的联合办案 横向联合是指烟草专卖行政主管部门之间或者与纪检监察等部门之间的联合办案 调查取证方案的准备 第四章涉烟案件调查 4 分析案情学习和掌握有关政策 法律 法规的规定 明确调查的目的 任务 方法以及调查中应掌握的政策界限和注意事项 调查取证方案的内容 第四章涉烟案件调查 4 目的认真分析执法过程可能发生的各类问题 尤其是突发事件 制定相应的对策 调查取证方案的内容 第四章涉烟案件调查 4 调查取证方案的准备成立调查组确定办案人员的组成明确领导关系 建立相应的请示汇报制度确定项目调查负责人明确需携带的调查装备 调查取证方案的内容 第四章涉烟案件调查 4 调查取证方案的内容对案情比较简单的案件 可以抓住已经揭示的主要线索 从违法行为的起始阶段查起 对案情复杂的案件 应找出以被调查人为中心的重要情节线索环链 注意选择突破口 或以能反映违法事实为特征的突出资料为依据 选择关键人物 关键问题重点突破或先扫清外围 从主要突破口涉及的外围线索中选择那些与被调查人之间关系密切 对被调查人依赖性较小的薄弱环节进行突破 对根据群众举报的 调查取证初始阶段可把主要精力放在证实举报人的举报材料上 调查取证的方法与步骤 第四章涉烟案件调查 4 方法有的是从事到人 有的是从人到事 有的是正面调查 有的是侧面调查 有的是直接调查 有的是委托调查策略有的应集中力量 重点突破 有的应同时展开 分头调查 有的则要请专门机关对获得的物证 书证先行鉴定 步骤有的应先易后难 有的应先难后易 调查取证的方法与步骤 第四章涉烟案件调查 4 突发情况处置认真分析执法过程可能发生的各类问题 尤其是突发事件 制定相应的对策 纪律要求严格的调查取证纪律是调查取证任务能否顺利完成的重要保证 在方案中应提出注意点 落实中要严格执行 任务完成时间根据领导的要求和案情的复杂程度 工作的难易 预计完成任务的大致时间 调查取证方案的制订 第四章涉烟案件调查 4 明确违法案件类型烟草制品 烟机设备 烟用丝束 滤嘴棒等辅料核实和分析案情核实情报信息 辨别真伪 分析案情 掌握生产场所位置及周边环境状况 确定检查的关键节点 调查取证方案的制订 第四章涉烟案件调查 4 成立调查组明确调查组的指挥机构 协助调查机关和部门 组成人员等 一般采取母子式结构 下设若干检查小组 明确分组指挥和各自工作职责 人员要向维持秩序的检查小组倾斜 预防和有能力解决突发事件 明确重点检查内容固化涉案人员 查获烟草制品和各种原料 固定各类证据 调查取证方案的制订 第四章涉烟案件调查 4 检查方法现场要注意收集注重原始证据 要尽量在封闭的场所内 由专人清点涉案物品 清点的整个过程要进行照相 摄像 如果无法在现场清点登记而需要转移 必须对证据进行封存 加贴封条 整个过程进行摄像 人货不能分离 设置突发情况处置方案防范违法生产经营者可能采取多种手段应对执法检查 分别制定对策 调查取证方案的制订 第四章涉烟案件调查 4 纪律要求调查取证前要召开会议 明确是否有调查人员需要回避 采取严密措施 防止泄密 布置执法行动时 只让执法人员知道自己行动的地点 对执法行动的整体情况严格保密 确保整个过程中案情不泄漏 调查取证工作要做到 统一指挥步调一致 人员调动紧张有序 执法行动计划周密细致 通信联络及时通畅 行动小组按建制组成 任务受领清楚明了 后勤保障有力 收尾工作善始善终 调查取证方案在一定范围内讨论 征求意见后报领导批准后实施 part 5 案例 线索型案例 第五章案例 5 案件回顾 2011年9月11日 q市局内部专卖管理监督科接到烟叶生产经营部门通报 t县分公司s收购点移库烟叶等级严重偏低 降级损失达30000元以上 线索型案例 第五章案例 5 线索获取前提 内管协作会议要求收购点移库烟叶等级降级损失100元 担 烟叶生产经营部门必须通报内部专卖管理监督部门 线索型案例 第五章案例 5 案件查办流程 一 线索初步分析现场查看移库相关入库手续 烟叶 调查结果 c2f c3f c4f烟叶计215担 其中c2f c3f为主 烟叶外观与当地烟叶有差异 颜色 烘烤方式 线索型案例 第五章案例 5 案件查办流程 一 线索初步分析查看烟叶收购系统 调查结果 几个等级烟叶收购时间为9月8 10日 前期收购烟叶等级 部位相对分散 涉及22户烟农 第一次交售烟叶 每户烟农100公斤左右 调查初步结理 涉嫌跨区域收购烟叶 线索型案例 第五章案例 5 案件查办流程 二 收购现场检查内管部门负责人向分管汇报 请示领导同意 进行调查 1 抽调办法内管人员成立调查组 制订案件调查取证方案 2 采取母子式结构 确定办案人员的组成 明确负责人 下设烟农 收购点 烟叶管理 专卖证件部门调查组 安排重点力量调查收购组长 保管员 3 建立相应的请示汇报制度 4 设置突发情况处置方案 防范相对人可能采取应对执法检查 制定对策 5 纪律要求调查取证前要召开会议 了解是否有调查人员需要回避 采取严密措施 防止泄密 布置行动时 只让执法人员知道自己行动的地点 对执法行动的整体情况严格保密 确保整个过程中案情不泄漏 线索型案例 第五章案例 5 案件查办流程 三 现场调查情况烟农调查组 涉及烟农尚未开始售烟 ic卡 银行存折没有领取 烟农涉及13个村 其中15个烟农不在轮流售烟时间 收购点调查组 打包 搬运工人没有参加这部分烟叶打包 上车 库存包装物麻片升溢401张 烟农ic卡发放没有记录 保管员仍然保管部分烟农ic卡和存折 预检单使用 保管混乱 烟叶管理调查组 有相应的管理制度 没有进行检查记录 准运证申报 开具手续齐备 重点人员调查 收购组长 保管员极力否认跨区域收购烟叶 并以收购时间紧 烟农等待时间长逃避调查 经过耐心教育 检级人员表示没有收购这批烟叶 在证据面前 收购组长 保管员终于承认收购这批烟叶为跨区域收购烟叶 线索型案例 第五章案例 5 案件查办流程 三 现场调查情况调查结果 t县s乡由于没有完成烟叶种植计划 为逃避上级部门的处罚 从外地区烟农手里收购了这部分包装完整的烟叶 s收购点人员在9月8 10日正常收购时间内使用没有发放的烟农ic卡将数据录入收购系统 t县分公司s收购点人员于t县县城一个仓库里挂牌后按照相关规定9月11日将烟叶承运到烟叶生产经营部门 形成一个不检级 不过磅 不入库 直接移库的典型跨区域收购烟叶案件 线索型案例 第五章案例 5 案件查办流程 四 案件移交 调查结束后 q市局内部专卖管理部门完成调查报告 并将调查报告及相关资料移送纪检监察部门 纪检监察部门重新核实部分资料 五 案件处理 根据存在的违背等级标准收购烟叶 扣留烟农收购ic卡 跨辖区收购烟叶等违规违纪问题 q市局做出了对负有直接责任的收购点点长 保管员作行政留用察看一年处分 对负有次要责任且主动交待问题的其他收购人员作行政记过处分 举报型案例 第五章案例 5 案件回顾 2008年4月11日 q市局专卖内管部门接到h省a市个体经营户b投诉c县烟草分公司客户经理l利用职务之便贩卖卷烟并欠钱不还的举报 举报型案例 第五章案例 5 案件查办流程 一 线索初步分析查看卷烟营销收购系统 c县烟草分公司盖白沙和盖芙蓉王卷烟在近期县城投放明显集中 户均50 100条 远远高于之前的投放量和客户的销售能力 安排c县内管人员调查客户 发现近期投放的客户盖白沙和盖芙蓉王卷烟没有库存 举报型案例 第五章案例 5 案件查办流程 二 调查举报人举报事实接到投诉后 向局领导汇报 局领导高度重视 指派内管人员于2008年5月12日前往h省a市对此事进行调查 调查结果如下 一 2007年3月 h省a市个体经营户b通过朋友介绍认识c县烟草分公司市场经理s 在市场经理s的安排下认识客户经理l 并决定由l来负责操作销售卷烟事宜 l利用职务之便按照烟草公司的批发价格卖卷烟给b 并从中收取盖白沙50 00元 件和盖芙蓉王150 00元 件的好处费 购烟款必须先打入l的中国农业银行的帐户上 钱到帐户后由l负责在县城安排货源 交代客户暂存 提供客户名单 便于b回收 b于2007年4月18日和30日先后汇款30000 00元和31500 00元到 的帐户上 购得盖白沙 盖芙蓉王等卷烟 举报型案例 第五章案例 5 案件查办流程 二 调查举报人举报事实 二 2007年5月 客户经理 再次叫 汇款到他的帐户上购买卷烟 于2007年5月28日打入 帐户44910 00元准备购盖芙蓉王6件 每件按公司的批发价208 00元 条销售 总金额62400 00元 差额部份及好处费来提卷烟时一次付清 由于多次与 合作 在 县城没有提到足够的卷烟 以后 以没有钱为打了一张32240 00元的欠条给他 后来他多次电话联系 都被对方拒接 在多次未果的情况下进行举报 举报型案例 第五章案例 5 案件查办流程 二 调查举报人举报事实 三 调查人员于2008年5月18日对c县城卷烟零售户进行调查 走访了11户零售户 走访的零售户分位于c县城主要街道和农贸市场 卷烟零售户反映白沙 硬 等湖南烟在当地没有大的市场 主要是烟草公司客户经理安排订购 然后按每条烟1元的利润付给客户 因为白沙 硬 湖南与贵州存在价差 商贩进行收购 集中运回湖南销售 举报型案例 第五章案例 5 案件查办流程 三 调查结果初步认定该案行业内部员工涉嫌拆单分摊销售卷烟 违反卷烟销售的纪律要求 四 案件移交 调查结束后 q市局内部专卖管理部门完成调查报告 并将调查报告及相关资料移送纪检监察部门 纪检监察部门立案调查 重点核实了资金往来和询问当事人 五 案件处理 根据存在违反卷烟销售的纪律要求 涉嫌拆单分摊销售卷烟违规违纪问题 q市局做出了对负有管理责任的市场经理s作行政留用察看二年处分 对负有直接责任的客户经理l其他收购人员作开除处分 专卖查获典型案例 第五章案例 5 案件回顾 报废烟草专卖品案件2010年4月14日 w烟草专卖局稽查支队联合公安 交警在a市b镇查获一辆车牌为 冀e 解放大货车 当场查获烟梗34 345吨 4月15日 联合公安部门在 县 处当场查获正在装烟梗车辆 赣cg 一辆 烟梗19 12吨 已打包未装车的烟梗6 7吨 共查获烟梗60 165吨 非法运输烟草专卖品车辆2辆 抓获犯罪嫌疑人6名 涉案金额达150万余元 因涉案金额较大 根据 行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定 第三条的规定 烟草专卖局于2011年4月15日将该移送至 公安局 据犯罪嫌疑人供述已销售的涉案物品 烟梗 75吨 涉案金额183余万元 现行事拘留犯罪嫌疑人4人 取保候审1人 网上追逃1人 通过现场查获和公安查证该案涉案物品共计 烟梗 135 165吨 涉案金额330万余元 案件发生表明 复烤厂烟梗销毁 出售化肥 不规范 不彻底 内管监督不到位 专卖查获典型案例 第五章案例 5 案件回顾 真品卷烟流出案件根据局领导指示 内管派驻办对xxx县xx月份真品卷烟流到邻区一案进行了调查 现将调查情况报告如下 一 案件基本情况xxx年xx月xxx日 内管派驻办接通报 xxx市公安局 烟草专卖局联合查处了一桩从xxx地区运往xxx市的真品卷烟 当场抓获犯罪嫌疑人xx人 主犯拒不交代采用什么方式收购这批卷烟 但从条码认定是从我省xx地区流出的 经派员清点 涉及该地区卷烟品牌3个 零售户157户 共计39000条 其中 某xxx地区流出卷烟38000条 包括a品牌37000条 b品牌1000条 因码段不清只确认某xxx地区又无法核对县域的零售户有a品牌30000条 按查获地规定作价 该案涉案金额为80余万元 专卖查获典型案例 第五章案例 5 案件回顾 二 某xxx地区工作存在的问题1 个别卷烟品牌投放量过大 超除了当地市场消费能力经调查xxx县10名重点零售户 6个月时间 他们月平均进货量为300条 其中9月为迎接国庆 中秋节 户均进货250条 但1月份 这10名零售户平均进货量达2000条 其中a品牌户均进货1600条 超除了当地市场消费能力 2 个别卷烟品牌投放区域过于集中 与 精准投放 要求存在很大差距xxx年1月 某xxx地区共投放a品牌1500000条 其中 投放某县1400000条 占某xxx地区a品牌投放量的93 39 单品投放存在明显偏差 忽视了全地区a品牌消费市场 为卷烟非法流通提供了条件 专卖查获典型案例 第五章案例 5 案件回顾 二 某xxx地区工作存在的问题3 卷烟打码到条不清晰查获的某xxx地区卷烟中 有48 无法识别辖区县级公司码段 给内部追溯卷烟货源带来了困难 4 零售许可证核发把关不严 存在违规核发的情况市场走访中 发现xxx零售户无固定经营场所 而该户上一年共购进卷烟5000条 今年1月又购进卷烟1600条 其中a品牌1320条 5 片区经理不了解市场实情和经营户销售动态 需求预测出现严重偏差 认为零售户的上述进货量是合理的 辖区消费者可以消化 不存在流出隐患 第五章案例 5 案例启示 事前考虑周密事中灵活应变事后善于总结 part 6 涉烟违规案件的处理 第六章涉烟违规案件的处理 6 涉烟违规案件处理的必要性 保护国家利益 保护消费者利益 保护行业利益 维护行业