苹果示范基地建设项目的可研报告（可编辑）.doc

苹果示范基地建设项目的可研报告 selectionparagraphformatlinespacinglinestopointsselectionparagraphformatlinespacinglinestopointselectionparagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphformatlinespacinglinestopointsselectionparagraphformatlinespacinglinestselectionparbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbbagraphfolinespacinglinestopointsselectionparagraphformatlinespacinglinestopointse1xxxxxxxxxx1xxxxxxxxxx1111111111lectionparagraphformatlinespacinglinestopointsselectionparagraphformatlinespacinglinestopoctionparagraphformatlinespaci2222222222222222222222nglinestopoints2selectionparagraphformatlinespacinglinestopointsselectionparagraphformatlinespacinglinestopointselectionparagraphfccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccccormatlinespacinglinestopointsselectionparagraphformatlinespacinglinestopoctionparagraselec第一章 总 论311 项目提要3com 项目名称3com 项目主管单位建设单位及项目法人3com 项目建设地点3com 建设性质3com 建设规模与主要建设内容4com 建设期限4com 建设投资规模及资金来源412 可行性研究报告编制依据513 主要技术经济指标514 综合评价6com 评价6com 结论7com 建议7第二章 项目背景及必要性921 项目建设背景922 项目建设必要性11com 是加快农村产业结构调整提高农民收入的需要11com 是发挥资源优势形成重点产业的需要12com 是示范和带动名优特新经济林生产促进区域经济发展的需要12com 是科技成果转化提高农业劳动者整体素质的需要13com 是扩大森林资源改善生态环境的需要13第三章 建设条件1431 项目区概况14com 地理位置14com 自然资源概况14com 社会经济状况1532 土地权属1633 项目建设条件优劣分析17com 有利条件17com 不利因素及解决方案18第四章 市场分析与销售方案2041 市场潜力分析2042 销售方案2043 销售策略2144 市场风险分析22第四章 项目建设方案及实施进度2351 指导思想及原则23com 指导思想23com 建设原则2352 建设目标2453 建设布局2454 建设内容及规模25com 科学种植体系建设25com 仓储体系建设25com 休闲农业体系建设26com 配套设施建设2655 技术方案2656 项目实施进度29com 项目实施计划29com 项目实施进度安排30第六章项目管理及组织运行3261 机构设置与职责32com 机构设置32com 机构职责32com 人员设置3262 经营管理模式3363 经营管理措施33com 计划管理33com 工程管理33com 资金管理34com 信息管理34com 技术管理3464 技术培训3565 消防劳动与卫生节能35com 消防35com 安全与卫生36com 节能37第七章 环境影响评价3871 环境影响3872 环境保护与治理措施3873 环境影响评价39第八章 投资估算与资金筹措4081 投资估算范围4082 投资估算依据4083 投资估算4184 资金来源与筹措42com 中央财政资金42com 地方财政配套资金42com 企业自筹资金4285 财政资金使用和管理42com 财政资金42com 自筹资金43第九章 效益分析4591 经济效益分析45com 基础数据45com 财务分析46com 不确定性分析48com 财务评价结论49com 经济效益评价5092 社会效益评价5193 生态效益评价52第一章 总 论11 项目提要 com 项目名称内蒙古克什克腾旗金红苹果示范基地建设项目com 项目主管单位建设单位及项目法人 主管单位内蒙古克什克腾旗林业局建设单位北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司法人代表武宝贵com 项目建设地点项目建设地点位于内蒙古自治区克什克腾旗万合永镇关东车村com 建设性质新建com 建设规模与主要建设内容项目区占地面积1000亩主要建设内容为1科学种植体系主要包括示范种植园灌溉系统有机堆肥场水井蓄水池等建设2气调仓储保鲜体系主要包括果品筛选包装车间仓储周转箱果品精选设备等建设3休闲农业体系主要包括采摘园及接待服务设施建设4配套设施主要包括道路围栏管护用房以及病虫害防治设备等com 建设期限1年即2010年com 建设投资规模及资金来源项目建设总投资2891万元其中建设投资2591万元占总投资的896流动资金300万元占总投资的104在建设投资中工程费用为2258万元占建设投资的872其他费用257万元占建设投资的99基本预备费为75万元占建设投资的29项目资金由以下渠道筹措1申请中央财政资金800万元占项目总投资的277全部为无偿资金2地方财政配套资金320万元占项目总投资的111其中自治区财政配套资金260万元克什克腾旗财政配套资金60万元3企业自筹资金1771万元占项目总投资的61312 可行性研究报告编制依据1国家林业局办公室关于印发国家农业综合开发部门项目管理办法林业项目实施细则试行的通知 办计字200993号 22010年农业综合开发林业项目申报指南 计开函200986号 3农业综合开发名优经济林花卉示范项目可行性研究报告编写参考大纲4农业综合开发林业建设十一五规划5项目区最新调查统计数据13 主要技术经济指标1建设总面积1000亩2基地年均销售收入2822万元3计算期内税后利润10556万元4投资利润率3655投税利税率4876税后内部收益率2217税后财务净现值3325万元8税后投资回收期67年14 综合评价com 评价项目实施后正常生产年份可形成新的固定就业岗位25个每人每年可增收近20000元临时劳动力200余个每人每年可增收约14000元约有2000人围绕本项目从事金红苹果种植业运输及相关产业可衍生出产品初加工销售等第二第三产业的经营人员和加工企业带动当地其它产业的发展通过该项目实施可对周边县市乡镇近5000户农民形成辐射带动更新替换老品种大力发展名优果树新品种推广科技种植促进果品业增加技术含量提升产业档次增强产品的市场竞争力示范基地自然条件工程条件优越区位优势突出周边农林生产基础好确定的产品具有广阔的市场前景北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司资金雄厚机制灵活具备建设基地的能力拟定的方案合理技术可行通过财务分析可知本项目财务内部收益率221远远高于基准收益率10财务净现值为3325万元基准收益率为10投资回收期为67年包括年建设期1年盈亏平衡分析以及敏感性分析均表明该项目具有一定的抗风险能力com 结论内蒙古克什克腾旗金红苹果示范基地建设项目符合国家产业政策经济效益生态效益社会效益显著既能促进经济林发展又能带动项目区及周边区域农民增收促进农林产业结构调整和区域经济增长本项目基础条件好指导思想正确设计方案科学布局合理内容实用辐射带动能力强市场前景观阔因此项目建设是必要的也是可行的com 建议1项目获批后建议项目建设单位根据可研报告尽快做好实施方案和分项设计制定相关的经营措施加强宣传和推广尽快组织实施早见成效2加强基地的经营管理水平保证科学合理的投入提高产品的质量数量不断增强和保持产品的市场竞争力力争提高和稳定产品价格保持良好的经济效益3为搞好项目建设建议要切实提高科技含量密切与果树科研部门的联系加强员工技术培训坚持规范化高标准严要求确保基地建设项目取得成功第二章 项目背景及必要性21 项目建设背景随着我国改革开放的不断深入和社会主义市场经济的不断发展以及加入wto我国的农业结构和布局正在发生很大的变化农业在此大背景的变化中进入一个新的发展阶段它不仅仅要完成为城市提供农副产品的任务同时还面临着更加多样性的要求要率先实现现代化要提供优质的农副产品要不断增加农民的经济收入要为市民生活创造优美协调的生态环境农业综合开发是党中央国务院扶持我国农业和农村经济发展的一项重大战略决策是我国在社会主义市场经济条件下财政支农工作的一个重要手段也是提高农业综合生产能力直接而有效的一项具体措施农业综合开发经济林花卉建设项目在发展干鲜果品和木本粮油等经济林产品提高农业综合生产能力调整农业和农村产业结构增加农产品有效供给和农民收入等方面发挥了不可替代的作用按照我国国民经济和社会发展十一五规划纲要如何在可持续发展框架下调整好农业产业结构充分利用各地区的自然地理优势植物资源优势努力提高土地生产力和单位面积产出进一步增加农民收入已成为各级党委和政府必须面对和首要研究解决的重大问题国务院近几年连续出台的一系列惠农政策和具体措施都是为了巩固农业的基础地位促进我国由农业大国向农业强国转变积极引导农民发展优势产业推广应用农业科技新成果有效提高农业综合生产能力和农民收入水平党的十六大以来我国社会经济又进入了一个新的发展机遇期在全面建设小康社会中各级党和政府明确指出难点重点在农村并对农村的发展采取了一系列倾斜政策诸如城乡统筹要把解决三农问题作为全党工作的重中之重坚持多予少取放活增加农业投入调整农业结构扩大农民就业加快科技进步等克什克腾旗是苹果的传统产区从苹果树的生态生物学特性来看无论从气候地理环境均适宜苹果树的生长克什克腾旗群众也历来就有利用房前屋后的空地种植苹果的习惯为发展区域特色经济克什克腾旗林业局经过深入细致的调查研究根据当地自然资源状况社会经济条件和国内外农业发展趋势提出开发建设金红苹果示范基地的战略构想旨在依靠金红苹果示范基地建设整合现有资源形成区域优势在进行荒山绿化的同时实现特色林果产业升级换代建成高效特色高标准的示范基地大力推广金红苹果标准化种植和集约化经营管理模式提高产品市场竞争力加快本地经济林产业结构调整步伐在实现农民增收的同时推动本地区林业产业发展北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司成立于1998年10月成立初期主要经营日用品批发零售业务在十几年的市场经营中公司以发展自营专卖店32家加盟店38家成为色彩地带汇美舍米兰心采等著名化妆品牌的区域总代理成立十余年来公司秉承稳健进取诚信经营的理念发现并把握市场使企业在激烈的市场竞争中长足发展目前公司正逐步由单纯的商品经营向多元化多领域迈进涉足了农林种植农副产品经营畜牧养殖等项目的开发在探索中积累了宝贵经验为做好这一工作克什克腾旗计划在万合永镇关东车村建立示范基地1000亩由北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司作为项目的承担单位负责项目具体内容的实施为了增加项目的可操作性争取政府支持北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司特委托国家林业局调查规划设计院编制内蒙古克什克腾旗金红苹果示范基地建设项目可行性研究报告22 项目建设必要性com 是加快农村产业结构调整提高农民收入的需要克什克腾旗是以低山丘陵为主的地区加快农村经济发展是实现加强生态建设构筑和谐社会全面建设小康的关键但目前该旗农村产业结构还不尽合理农村经济发展较慢农村产值占国内生产总值比重较低农村尤其山区农民的生活水平偏低农村产业结构有待进一步调整和完善为此旗政府做出了加强生态建设加快全县林业发展的实施意见明确了调整思路和方向加快了农村产业结构调整的步伐因此在该旗建立金红苹果示范基地对推进全旗农村产业结构调整进程促进农村经济发展提高农民生活水平等有重要意义com 是发挥资源优势形成重点产业的需要克什克腾旗山丘资源非常丰富大部分地区适合发展经济林是苹果的传统产区克什克腾旗群众也历来就有利用房前屋后的空地种植苹果的习惯但由于经营分散管理粗放科技含量低没有形成高收益的规模生产因此本项目立足当地实际尽快建立金红苹果示范基地提高好山丘土地开发利用是充分发挥山丘资源优势形成重点产业的需要com 是示范和带动名优特新经济林生产促进区域经济发展的需要克什克腾旗委旗政府非常重视林业发展把植树造林发展林果业作为全旗经济建设和改善生态环境的重点来抓使林果业生产了长足发展但因受技术意识等多种条件限制其规模和示范效果不甚理想目前名优特经济林发展较慢本建设项目能够更加规范科学的指导带动本地区林果产业的迅猛发展必将对当地及周边地区发展名优苹果等经济林产生示范和带动作用促进区域经济的快速发展com 是科技成果转化提高农业劳动者整体素质的需要采取多种形式和手段提高农业劳动者科学文化素质是现代农业建设的客观要求同时要从根本上解决由于化肥农药添加剂不合理使用而造成的农产品安全性下降的问题也有赖于农业劳动者科技素质的提高和质量意识标准化意识的增强本项目的实施所采用的新技术将会促进科技成果的转化开展技术培训提高果农的整体素质促进果品产业的无害化有机化生产增加产品的市场竞争力培育壮大主导产业com 是扩大森林资源改善生态环境的需要森林作为陆地生态系统的主体在改善生态环境维护生态平衡方面有不可替代的作用本项目建设在进行荒山绿化的同时建设优质苹果经济林基地进一步扩大森林面积发展高效生态林业对改善项目区乃至周边区域生态环境具有重要的作用第三章 建设条件31 项目区概况com 地理位置克什克腾旗位于内蒙古高原中东部大兴安岭山脉与阴山山脉浑善达克沙地和科尔沁沙地的交汇处属赤峰市管辖北部西部与锡林郭勒盟接壤南部紧邻河北省距北京约500公里克什克腾旗南北长207公里东西宽170公里总面积20673平方公里克什克腾旗境内河流水系按地形和流向分为外流水系和内流水系两种外流水系为西拉沐伦水系和滦河水系内流水系包括内陆河和内陆湖泊有天然湖泊约60个左右水面积42万亩多分布于西部高平原地区和西南部的浑善达克沙漠地区地表水天然资源总量为7亿立方米人均持有水量为3177立米克什克腾旗下辖7个镇2个苏木2个乡2处开发区共163个嘎查村辖区总人口2476万人是一个以蒙古族为主体汉族居多数蒙汉回满壮藏侗朝鲜达斡尔鄂温克10个民族聚居的地区项目区所在万合永镇南距赤峰市237公里西北距锡林浩特市193公里是集通铁路内蒙古东西大通道303和306国道的交汇处交通便利近年来克什克腾旗邮电通讯事业发展迅速全旗已实现了长途传输数字化电话交换程控化和村村通电话2008年全旗地区生产总值实现5792亿元同比增长165其中第一产业实现增加值938亿元增长87第二产业实现增加值3806亿元增长178第三产业实现增加值1048亿元增长206财政收入完成1014亿元增长35社会固定资产投资完成5028亿元增长334社会消费品零售总额完成1184亿元增长246城镇居民人均可支配收入达到9850元增长163农牧民人均纯收入达到4406元增长161 com 有利条件1地理位置和交通条件优越项目区位于内蒙古与河北省交界是集通铁路内蒙古东西大通道303和306国道的交汇处交通便利区位优势明显目前项目区1自然风险项目区自然灾害频繁主要是干旱霜冻冰雹气温较低无霜期较短受诸多因素的制约限制了果品的持续稳定发展解决方案加强灾害性天气的监测预测提前采取预防措施种植时选择抗逆性较强的品种2第四章 单株平均重约70g 左右大小较均匀整齐长圆锥形成熟时底色浅黄面有鲜红和紫红色粗条纹外形美观果肉呈黄白色 品质细腻 汁较多 味甜略带酸有香味可溶性固形物含量为13 左右金红苹果具有成熟期较早生长期短产量高盛果期长品质优口感香脆含糖量高果面红艳抗旱力与适应性较强等特点特别适合在内蒙古中西部地区生长此外由于金红苹果还具有耐储存易储藏的特点果品常温存放约1个多月如果采取低温贮藏可贮34 个月众多优点使得被誉为绿色蒙古野果的金红苹果走俏大江南北深得消费者青睐与同类果品比更具市场优势42 销售方案本项目产品的目标市场主要定位为北京市场供应北京各大中型超市满足市民对精品水果的需求随着基地生产规模的扩大在其示范带动下周边农户的种植产品将会由北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司统购统销销售范围将会扩大到北京周边的天津河北以及香港等地并逐步开展金红苹果的深加工提高产品的附加值延伸产业链43 销售策略1掌握市场信息收集苹果流通信息通过市场调查评估和预测市场情况对果品种植面积果品产量质量包装形式包装规格贮运能力以及市场需求量需求价格同类产品或可替代产品的动态社会购买能力消费水平消费结构进出口贸易情况国际市场的变化情况等做到心中有数2提高产品知名度产品知名度是靠产品的质量良好的信誉和灵活有效的销售体系等自然形成的但也离不开积极参与各种产品展示机会和大力的宣传可以利用新闻媒体在电视台报刊杂志上登载产品广告必要时可组织新闻发布会邀请全国知名专家客商电视台等参加以扩大影响迎争取客户3建立固定销售渠道与窗口加大引进人才力度积极培养和锻炼自己的销售团队积极主动加大公关力度拓展销售渠道注意保持与销售商良好的合作关系建立稳定的销售网络44 市场风险分析项目的市场风险为苹果果品的市场风险一是因苹果需求变化而产生的风险二是行业竞争所产生的风险苹果是我国重要的三大果树之一种植面积广泛一般品种市场趋于饱和已供大于求市场售价偏低而本项目所选种的金红苹果因其结果期早耐储存两大显著特点使得本项目产品具有较小的市场风险项目区周边乃至赤峰市区域内目前并无强劲的竞争对手均是农户自行种植的小规模粗放经营的低端种植企业应抓住机遇逐步扩大种植规模发展优良品种第四章 项目建设方案及实施进度51 指导思想及原则com 指导思想坚持全面协调可持续的科学发展观通过因地制宜统筹兼顾合理布局65 消防劳动与卫生节能com 消防1中华人民共和国消防条例实施细则建设设计防火规范gb16-87消防措施防火和消防设计遵照建筑设计防火规范gbj2872001中华人民共和国消防法和内蒙古消防管理条例的规定进行项目区的平面规划必须严格遵守有关建筑物的防火间距消防通道设置及消防器材配置的有关规定进行规划设计除室内设消防给水系统同时室外也设置消防系统并设专人负责消防安全管理所有的建筑材料耐火等级不低于二级652 安全与卫生1设计依据关于生产性建设工程项目职业卫生监督暂行规定工业企业设计卫生标准tj36-79工业企业噪声控制规模gbj87-85生活饮用水标准gb5749-852防护措施存储采光通风卫生要求均按国家有关规定执行做好预防疾病和植物保护宣传工作让广大农民了解掌握防治和控制疫病的有关知识逐步培养良好的卫生习惯项目区内配备必要的卫生设施如洗澡饮水卫生间等定期对职工进行体检并配发必要的劳保用品对项目区内的空地进行必要的绿化com 节能1 关于基本建设和技术改造工程项目可行性研究报告增列节能篇的暂行规定计资1992195号文2根据中华人民共和国节约能源法及国家节约技术大纲的要求在考虑用电设备时采用低损耗的节能型设备如节约能源降低能耗对现有工厂在建设的同时进行保温设施改造以有效减少热能通过以上节能措施可有效地达到节约降耗提高能源的利用率71 环境影响本项目属集约化的农业开发项目对环境的影响主要表现在1项目建设过程中建安工程和观光旅游项目产生的废弃物以及噪声会对环境产生一定的影响2施肥不当易使土壤板结地力衰退3在病虫害防治过程中农药使用不当易造成环境污染72 环境保护与治理措施鉴于项目建设可能对环境产生的影响必须采取相应的防护措施1进行合理规划实行生产区生活区分离避免相互干扰2加强宣传增强项目区周边农户的环保意识3实行测土配方施肥避免造成不必要的浪费和环境污染4在病虫害防治过程中以预防为主加强园区的消毒工作加强外来种质资源的检疫工作生产区实行封闭式管理严禁无关人员进入控制病虫害交叉传染以生物防治为主按照病虫害的生理特性及生物相克的原理进行病虫害防止必须采用药物防治时选择广谱低毒的药物治理5保持生产区域的整洁严格按规范的生产程序进行6在项目区内设置宣传牌加强文明卫生宣传及时清运垃圾清理垃圾箱对垃圾要做到及时进行处理73 环境影响评价项目建设过程中及项目正式运营后的生产经营管理活动中所产生的环境影响通过采取以上环保措施完全可以避免对周围环境造成污染第八章 投资估算与资金筹措81 投资估算范围本项目投资估算范围包括建设期科学种植体系建设仓储体系建设休闲农业体系建设配套设施建设其它费用基本预备费和铺底流动资金82 投资估算依据1国家发改委建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数第三版2工程监理费按国家发改委建设部关于印发建设工程监理与相关服务收费管理规定的通知发改价格2007670号计取3勘查设计费用按国家计委建设部关于发布工程勘查设计收费管理规定的通知计价格200210号计取4建设单位管理费按财政部关于印发基本建设财务管理规定的通知财建2002394号计取5招投标费按国家计委关于印发招标代理服务收费管理暂行办法的通知计价格20021980号计取6预备费包括基本预备费和涨价预备费按以下取费标准计取基本预备费根据本项目的特点基本预备费按直接工程费用与工程建设其它费用之和的3计取涨价预备费按国家计划委员会计投字1999 1340 号文规定本项目涨价预备费不计取7人工工资与肥料费用根据建设区现行市场价进行取费83 投资估算项目建设总投资2891万元其中建设投资2591万元占总投资的896流动资金300万元占总投资的1041建设投资在建设投资中工程费用为2258万元占建设投资的872其他费用257万元占建设投资的99基本预备费为75万元占建设投资的292工程费用在工程费用中科学种植体系建设投资1250万元占工程费用的554仓储体系建设投资570万元占工程费用的252休闲农业体系建设投资60万元占工程费用的27配套设施建投资378万元占工程费用的1673投资构成按投资构成划分建安工程费1976万元占总投资的684设备购置费282万元占总投资的98其他633万元占总投资的21984 资金来源与筹措com 中央财政资金申请中央财政资金800万元占项目总投资的277全部为无偿资金com 地方财政配套资金地方财政配套资金320万元占项目总投资的111其中自治区财政配套资金260万元克什克腾旗财政配套资金60万元com 企业自筹资金企业自筹资金1771万元占项目总投资的61385 财政资金使用和管理com 财政资金1财政资金使用范围本项目资金严格按国家农业综合开发资金和项目管理办法的有关规定管理和使用申请的财政无偿扶持资金重点用于基地建设的科学示范种植体系仓储体系建设配套设施建设科技推广培训费用其中用于科学示范种植体系费用750万元用于仓储体系建设费用120万元用于配套设施建设190万元用于科技培训推广费及前期项目咨询费用60万元其它项目支出和不足部分从项目建设单位自筹资金列支财政资金使用情况详见附表12财政资金管理本项目农业综合开发资金实行专人管理专户存储专账核算保证资金专款专用项目实施单位应按照经批准的初步设计组织实施施工单位应严格按照设计图纸施工不得擅自变更建设地点规模标准和主要建设内容财政无偿资金的使用实行县级报账制项目实施单位要严格按照规定的程序和手续及时办理报账报账资金的拨付实行转账结算严格控制现金支出严禁白条入账本项目应当积极推行项目法人制招投标制工程监理制资金和项目公示制要积极搞好项目的竣工验收工作主要依据包括国家制定的农业综合开发方针政策规章制度及工程建设标准项目年度实施计划批复调整及资金拨借文件以及经批准的项目初步设计农业综合开发竣工项目验收的主要内容包括执行国家农业综合开发政策的情况项目建设任务与主要经济技术指标完成情况主要工程建设的质量情况资金到位及资金使用情况工程运行管理和文档管理情况等com 自筹资金金红苹果示范基地建设项目是北京朝阳隆瑞尔贸易有限公司领导职工及项目区广大群众的共同心愿现有条件申报争取2010年度的农业综合开发林业项目投资是一次难得的机遇因此单位领导已下定决心积极搞好项目的前期准备工作并按照国家林业局国家农业综合开发办公室的有关规定多方筹措配套资金现已基本落实从而为项目的建设和实施作好资金保障第九章 效益分析91 经济效益分析项目建设资金都用于1000亩金红苹果示范基地建设上经济效益主要是通过苹果的生产销售来获取一定的利润因此本项目为了简化财务分析与经济评价将示范基地作为一个独立的项目实体分析紧紧围绕1000亩金红苹果示范种植园建设实施后的投入和产出作项目的财务分析与经济评价com 基础数据1项目计算期为保障可行性研究的可靠性增加项目的保险系数综合考虑到苹果种植的特点及项目所购建机械设备设施的综合经济寿命期确定项目计算期包括建设期和生产经营期为11年其中建设期为1年即2010年生产经营期为10年即20112020年2基准收益率考虑该项目的特点根据目前国内经济水平及银行贷款利率按照同行业的基准收益率标准按照农林项目目前执行的基准收益率标准本报告基准收益率确定为103由于本项目为种植林业类项目享受国家免税政策4企业所得税率按25计5固定资产折旧从经营期第1年计算期第2年开始折旧折旧年限为10年残值5年折旧额215万元详见附表26摊销工程建设其它费用从经营期第1年计算期第2年开始摊销摊销年限为10年年摊销额33万元详见附表27每斤苹果采收成本按02元计采收年份发生8主要产品销售价格苹果销售价格按08元斤计com 财务分析1销售收入本项目销售收入来自于种植园的苹果销售依据对项目销售收入的分析计算得出在经营期内该项目销售收入为28224万元年均2822万元各年度销售收入预测详见附表32总成本费用本项目总成本费用由生产成本工资及福利修理费折旧与摊销费销售费用和管理费用构成生产成本土地租金按13元亩年估算经营期土地租金总计13万元年均013万元抚育项目建成后要想达到预期产量抚育管护是关键参考项目区实际费用开支经营期抚育成本仍按照建设期计算即1470元亩年经测算经营期内抚育费用共计1470万元采收参考当地实际费用开支苹果采伐成本按02元斤计算在经营期内采收成本共计7056万元综上所述生产成本总额为8539万元详见附表4其它成本包括工资及福利修理费折旧与摊销费销售费用和管理费用共计5610万元详见附表4经计算在经营期内总成本费用总计14149万元年均1415万元其中经营成本11242万元年均1124万元详见附表43经营损益情况通过计算可知该项目经营期内利润总额为14075万元年均1407万元所得税后利润10556万元年均1056万元详见附表34静态效益指标经计算该项目投资利润率为365利税率487经济效益较好5财务效益分析经计算该项目税前财务内部收益率为256财务净现值4816万元投资回收期为66年含1年建设期税后财务内部收益率为221财务净现值为3325万元投资回收期为67年含1年建设期详见附表5从以上分析结果可知财务净现值远远大于零财务内部收益率大于社会折现率说明本项目除能满足行业最低要求外还有盈余且盈利能力较强财务上可行com 不确定性分析 1盈亏平衡分析经计算本项目盈亏平衡点为285即项目达到设计生产能力的285时可达到盈亏平衡生产能力只有小于285时项目才产生亏损由此可见项目抗风险能力强2敏感性分析主要就建设投资经营成本和销售收入等因素分别作了单因素变化对项目财务内部收益率的影响进行了敏感性分析表91 敏感性分析表不确定性因素-20-10-5基本方案税后51020建设投资252235228221214208195经营成本252237229221213204187销售收入136182202221238254283从表91中可以看出每个因素的变化都不同程度地影响项目的财务内部收益率其中销售收入影响最大当收销售收入降低20时财务内部收益率仅为136接近于基准收益率10建设投资经营成本对内部收益率的影响相似建设投资经营成本增加20时财务内部收益率均高于基准收益率分析表明本项目具有较高的抗风险能力但仍要注意加强对外营销做好市场推介随时监控市场需求量及价格变化同时也应加强经营管理降低经营成本com 财务评价结论1动态评价指标显示项目经济上可行该项目基准收益率ic 10计算结果财务内部收益率irr税后为221大于基准收益率10说明该项目财务上是可行的 净现值nvp税后为3325万元远远大于零说明该项目在经济上可行该项目税后投资回收期为67年含1年建设期符合项目建设的要求2不确定性分析表明本项目具有较强的抗风险能力本项目盈亏平衡点679也就是说本项目只要达到设计生产能力的679即可达到盈亏平衡在通常情况下这是容易达到的指标风险性很小敏感性分析显示该项目的风险主要来源于销售收入基本建设投资和经营成本相差不大影响销售收入的主要因素是销售量和销售价格因此归结起来影响项目的不确定因素多为市场因素价格变动市场需求量变动等该项目应特别重视加强市场风险的应变能力严密监控市场变化将市场风险控制在最低水平3综合评价结论综上所述本项目符合国家农发和林业发展战略通过计算分析项目财务评价各项指标均达到或超过项目评价的基本要求并具有一定的抗风险能力财务评价可行资金运行安全投资效果良好是一个经济效益较好的能适应市场变化的项目该项目在财务上是可行的com 经济效益评价项目计算期内项目建设单位可获得税后利润10556万元项目税后财务内部收益率为221投资回收期为67年投资利润率为365方案合理指标测算真实可靠经济效益良好项目的实施必将为建设单位的可持续发展奠定坚实的物质基础为项目区的农民增收创造条件92 社会效益评价项目实施后社会效益是显著的1基地的建设为社会提供了大量的就业机会据初步估计项目实施后需安排25个常年从事管理和管护工作的人员每人每年可增收近20000元此外基地每年修剪施肥等约需14000工日的临时劳动力按雇用200个临时工计算每人每年可增收约14000元约有2000人围绕本项目从事金红苹果种植业运输及相关产业可衍生出产品初加工销售等第二第三产业的经营人员和加工企业这不仅解决了农村剩余劳动力的就业问题缓解了社会就业压力为社会稳定起到积极作用而且带动当地其它产业的发展2项目建成后正常年份可上缴税费735万元增加了地方财政收入促进了地方经济的发展同时又能增加农民的收入是富区富民的一条好途径3由于基地建设实行科技种植产业化经营种植和抚育都采用先进的经营管理手段本项目的实施将会直接促进北京市朝阳隆瑞尔贸易有限公司的发展使其成为克什克腾旗乃至赤峰市产业发展的龙头企业在其的示范带动下可对周边县市乡镇近5000户农民形成辐射将会极大地促进当地及周边地区种植户经营的科学化集约化和现代化发展促进克什克腾旗种植产业的发展推动农业产业结构的调整和优化为社会主义新农村建设发挥重要作用93 生态效益评价通过本项目的实施在绿化荒山的同时可以一定程度上起到保持水土净化空气防风固沙保护和改善生态环境的作用另外该项目采用高新技术和现代化的管理手段引进繁育和推广优良金红苹果的种质资源有利于生物多样性的保护可以为内蒙古的苹果产业结构调整储备和提供优良的种质资源目 录第一章 总 论111 项目提要112 可行性研究报告编制依据213主要技术经济指标214 综合评价3第二章 项目背景及必要性521 项目建设背景522 项目建设必要性7第三章 建设条件931 项目区概况932 土地权属1133 项目建设条件优劣分析11第四章 市场分析与销售方案1341 市场潜力分析1342 销售方案1343 销售策略1344 市场风险分析14第四章 项目建设方案及实施进度1551 指导思想及原则1552 建设目标1653 建设布局1654 建设内容及规模1655 技术方案1756 项目实施进度20第六章项目管理及组织运行2161机构设置与职责2162 经营管理模式2263 经营管理措施2264 技术培训2365消防劳动与卫生节能23第七章 环境影响评价2671 环境影响2672 环境保护与治理措施2673 环境影响评价26第八章 投资估算与资金筹措2781 投资估算范围2782 投资估算依据2783 投资估算2784 资金来源与筹措2885财政资金使用和管理28第九章 效益分析3191 经济效益分析3192 社会效益评价3593 生态效益评价36附表 1 2折旧及摊销估算表 3利润与利润分配表 4总成本费用估算表 5项目财务现金流量表附件 1 2 3验资报告书 4资产负债表 5损益表 6转让协议 1 2内蒙古克什克腾旗金红苹果示范基地建设项目国家林业局调查规划设计院二年月罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴肁莃袆袂肀薅虿袈聿蚇蒂膇肈莇螇肃肇葿薀罿肆薂螆袅肃芁荟螁膅莃蛳聿膄蒆薇罗腽蚈螂羁膂莈蚅袇膁蒀袀螃膀薂蚃肂腿节衿羁腿莄蚂袄芈蒇袇螀芇蕿蚀聿芆艿蒃肃芅蒁螈羁芄薃薁袆芃芃螆螂芃莅蕿肁节蒈螅羇莁薀荟袃莀艿螃蝿荿莂薆膈莈薄袁肄莇蚆蚄羀莇莆袀袆羃蒈蚂螂羂薁袈肀肁芀蚁罴