银行贷款审查和审批.ppt

gtzchina name 贷款审查和审批 中国邮政储蓄银行分行 gtzchina name 贷款审查及审批要素 1 检查真实性 合规性 审查岗 2 抽查细节 查看是否有计算错误 审查岗 3 核对影像资料与贷款资料是否相符 审查岗 4 评估衡量非财务信息是否逻辑对称5 衡量财务信息逻辑检验是否合理6 衡量保证人质量7 关注客户的贷款目的 评价是否合理8 总体评价 gtzchina name 真实性检查 对于如营业执照 租赁合同等重要材料的真实性检查是防范中介 骗贷等行为非常重要的一关 是在审查阶段首先需要重点关注的 那么如何进行识别呢 格式规范性材料之间的关联性是否合理向相关部门 人员询问核实 gtzchina name 营业执照 格式是否规范 各项要素是否齐全营业执照一般分为两种 个体工商户营业执照 企业法人营业执照个体工商营业执照主要内容 字号名称 经营者姓名 组成形式 经营场所 经营范围及方式 注册号 执照有效期 发照机关 签发日期等企业法人营业执照主要内容 名称 住所 法定代表人姓名 公司类型 经营范围 注册资本 实收资本 成立日期 营业期限 签发日期等 gtzchina name 营业执照 营业执照各项要素与其他材料的关联性1 营业执照的签发日期营业执照的签发日期一般应晚于客户的租赁合同起期 对于营业执照的签发日期与租赁合同起期为同一天的应当引起重视 对于同一联保小组多个成员都存在上述问题的 甚至多个成员的营业执照签发日期或租赁合同日期皆为同一天 此联保小组很可能存在材料造假行为 gtzchina name 2 营业执照的经营地址一般营业执照的经营地址应与其实际的经营地址一致 特别是经营年限较短的客户 若刚办理好营业执照就更换经营场所 这一行为非常可疑 在审查过程中 应先核对客户营业执照的地址是否与其租赁合同的地址相符 其次 应注意检查信贷员提供的调查报告中关于经营场所的描述是否与其营业执照及租赁合同一致 例如 某客户的营业执照的注册名称为 xx市佳佳饮用水经营部 经营地址为 华联商厦15层 而调查报告中实际的调查地点却为西区国道101号某水厂 则应进一步核实该客户的实际经营场所究竟是哪个 营业执照的经营场所与其实际经营场所为何不一致 信贷员是否对其进行了实地调查等 并且 对于信贷员所述的情况应结合影像资料加以判断 gtzchina name 3 结合影像资料判断一般个体工商户的营业执照都摆放在其店面或商铺较为明显的位置 可查看影像资料中是否拍摄到了上述情况 以及是否清楚的拍摄了影像资料的原件内容 向当地工商管理部门核实对于无法确认真假的 谨慎起见 应向当地工商管理部门核实查证 gtzchina name 租赁合同 实际情况表明 营业执照的伪造技术一般较为逼真 但租赁合同的伪造技术往往相对拙劣 较容易辨别1 租赁合同中出租方与承租方的字迹若租赁合同中出租方与承租方的字迹较为相似 或者承租方 即借款申请人 的字迹与其提供的其他材料中字迹不符 则该租赁合同极有可能为伪造2 租赁合同的格式规范性正规的租赁合同应清楚的规定租金金额及付款方式 付款期限 租期 违约条款等 并且租赁合同的整体格式应整洁 规范 绝不应出现窜行 丢字 甚至重要条款描述不清等情况 gtzchina name 3 与市场管理方签订的租赁合同格式应一致 个人之间签订的租赁合同则相反对于在正规商场中经营的商户一般都与其市场管理方签订租赁合同 而市场管理方一般采用固定的合同模板 并且应有市场管理方的盖章和相关负责人的签字 对于与市场管理方签订租赁合同的商户真假 向市场管理方询问即可 若与个人签订的租赁合同 也可通过拨打合同中留有的出租方联系方式向其核实租赁合同的真实性 注意 若发现多个客户提供的租赁合同 非与同一市场管理签订的 采用完全相同的模板 甚至出现相同的错误或相似的字迹 应提高警惕 这些客户中很可能存在中介参与造假的问题 gtzchina name 银行流水等材料造假 在实际检查中 也发现了某些客户提供的银行流水等材料的出现造假行为 但仔细检查也较容易识别 例如 某支行的一批由中介参与造假的客户提供的材料中 其银行流水中的内容摘要部分只有 支出 存入 消费 三项 都缺少必要的 结息 一项 并且 该行几乎所有造假客户都提供农业银行的流水单据 但有1名客户提供建设银行的流水单据 而建设银行的流水单据格式和其他客户提供的农业银行的流水单据格式完全一致 后经与当地农业银行实地核实 真正由农业银行出具的银行流水单的格式与造假的单据格式相差较大 gtzchina name 合规性检查 贷款最重要及最基本的一点 是信贷员按规范完成了分析 那么 如何迅速判断信贷员贷款分析的合规性呢 查看现金和银行账户清点应收款存货数据完整性 gtzchina name 查看现金及银行账户 根据小额贷款信贷技术以及业务流程 信贷员必须清点客户手头的现金 通过这个程序 提高客户对银行的重视 同时 为通过现金的财务检验收集数据 清点的现金体现在资产负债表上 但是 在实际工作中 很多时候资产负债表上没有数目 原因可能是 1 客户不配合 客户因为风俗问题 拒绝出示现金 根据调查的经验 基本上我们客户在良好的沟通基础上 是愿意出示现金的 信贷员绝不可接触客户的现金 2 信贷员违规 实际上 在很多情况下 是信贷员自己觉得不好意思清点客户现金或者觉得麻烦 根本就没有向客户提出清点要求 gtzchina name 查看现金及银行账户 判断 根据客户的生意特点 判断客户手头是否应该有现金 例如 下午时刻 分析超市 饭店 出租车等客户 这类客户应该有营业款以及营业必备零钱等等 如果资产负债表上有现金数目 但是是整数 可以询问信贷员是否亲眼看见了相应金额的现金 或是否有留存清点现金的影像资料 如果客户的项目成本远大于贷款金额 必须要求信贷员看见客户的银行存款或银行打印的明细 以进行贷款目的的验证 并降低银行发放贷款后客户由于资金缺口可能过大带来的风险 gtzchina name 应收款 在实际工作中 应收款信息获取类似现金清点 审查岗应该根据生意特点 判断客户是否应该有应收款 如果信贷员说客户没有应收款 那么审查岗可以根据客户的贷款目的 加上客户生意的周期性和特点 判断这个说法是否合理 如果不合理 则表明信贷员的分析不完整 应该要求补充分析 如果在资产负债表中 应收款是整数 审查岗应该进一步检查应收款的详细列表 信贷员必须列出应收款中占比比较大的客户的信息及应收款形成时间 预计还款日期等其他信息 注 一般帐龄在6个月之内的计入应收款 gtzchina name 存货 小额贷款信贷技术要求信贷员必须清点存货 对于有经验的信贷员可以用估算法估算存货 但是必须向审贷会成员说明估算的方法 我们可以接受客户自己提供的存货清单 但是信贷员必须对其上所罗列的存货进行抽点以核实其真实性 如果资产负债表上的存货为整数 审查岗应询问信贷员的清点或估算方法 对于没有合理解释仅仅凭客户口述数字记录的不予采纳 gtzchina name 数据完整性 对于一张资产负债表上仅仅只有一 两项的调查数据 一般我们认为信贷员没有进行合规调查 对于损益表上只有平均月份一栏数据的调查报告 一般我们也认为信贷员没有进行合规调查 对于没有任何淡旺季的生意必须要求合理的解释 对于淡旺季明显的生意 信贷员不可以以 谨慎 原则作为借口只列入淡季或平季的数据 小额贷款信贷技术要求调查报告要尽可能真实的反映客户的经营情况 并可以为数据的累积及行业信息的汇总打下很好的基础 gtzchina name 案例 饭店 信贷员于2011年3月13日下午14点至17点去客户老李的饭店进行了分析 回到银行以后 小张根据其获得的数据进行了资料整理 并与3月16日提交贷审会申请批准10万的贷款申请 老李的饭店经营了3年 主营火锅兼一些炒菜 客户除了周边小区的零散客户外 还有一些银行等固定大单位每月会签单消费 月底或季度结帐 签单消费额大概能达到每月饭店营业额的40 信贷员提交的调查表格上的资产负债表和损益表如下 gtzchina name 案例 饭店 续 gtzchina name 案例 饭店 续 gtzchina name 抽查计算错误 抽查调查报告上的毛利率或损益表的计算 及时发现信贷员的计算错误 计算错误是信贷工作中最低级的错误 也是作为银行工作人员所不应该出现的错误 含有计算错误的分析 是不能作为决策依据的 因此 审查岗必须认真审查复核 如果审贷会上发现有审查岗未审查出的计算错误 应视该计算错误对贷款决策的影响 做出是否应该要求信贷员先暂时下会 改正调查报告后再重新上会的决定 gtzchina name 核对影像资料与贷款资料是否相符 影像资料的信息 信贷员 主 辅调 与客户在调查现场的合影 客户的生产经营场所 存货 机器设备等 家庭住所等审查岗应将影像资料与调查报告 受理表中对客户信息的描述进行对比 查看是否一致 查看拍摄客户的照片与证件照片 联网核查照片是否相像 gtzchina name 评价客户贷款目的合理性 贷款目的是贷款审核最重要的支柱之一 客户必须有明确的贷款需求并且合理 小额贷款的一项原则为 不给任何没有合理贷款目的的申请提供支持 贷款目的是小额贷款分析中重要部分 客户申请贷款是建立在可以通过增加的资金获利的预期上 因此如果客户无法或不愿意提供其详细的 预期 那么 信贷员及审贷会就必须考虑为什么 实际工作中 仅以流动资金 周转需要 或者投资作为贷款需求是不够的 审贷会不接受贷款目的为 资金周转 或 扩大经营 之类含糊不清的贷款目的 gtzchina name 评价客户贷款目的的合理性 客户如果申请贷款目的为流动资金 信贷员必须了解客户具体的进货金额 进货渠道 进货时间 这些信息必须与客户的经营季节性逻辑对称 必要的时候 如果金额较大 而且客户的进货渠道为单个上游供应商 如客户是某品牌代理 贷款目的是年末进货冲返点 可要求将贷款直接通过本银行打入上游客户账户 受托支付 gtzchina name 评价客户贷款目的的合理性 如果客户申请贷款目的是投资 信贷员必须了解投资的细节 如进设备 那么信贷员必须获知设备名称 投资金额 上游供货商信息 什么时间完成投资等信息 这些信息 必须与客户的业务发展逻辑对称 比如 客户尚有大量的生产能力没有使用 这个时候 进新设备增加生产能力就显得不合理 必要的时候 可要求将贷款直接通过本银行打入上游供应商账户 gtzchina name 评价客户贷款目的的合理性 在实际工作中 我们可以用 客户是否接受将批准的贷款直接从客户账户打入上游客户账户中 这样的问题来感觉客户贷款目的的真实性 有些贷款不适合这样的问题 例如 客户上游有很多供应商 贷款需求也是为了从很多供应商处采购 但是 对于投资类型 比如客户要购买某机器设备 或者比如客户是专卖品牌商需要从上游进货等等 这样的要求是合适的 gtzchina name 非财务信息评估 贷审会成员必须根据 不对称偏差分析模型 对客户非财务信息标杆显示情况加以分析和评估 如果有偏差 必须获得合理的解释并作出风险判断 对于偏差明显 又没有合理解释的客户 必须打回申请 补充分析 结合 不对称偏差分析模型 贷审会成员应重点关注客户过往的经营历史 资本累积的过程以及客户过往的征信情况 对客户的持续经营意愿和稳定经营能力以及还款意愿做出评估 gtzchina name 案例 gtzchina name 财务信息逻辑验证的合理性 根据调查报告中 信贷员对营业额及毛利率的验证方法 贷审会成员可以判断信贷员是否通过各种 合理 的方法 对获取的财务数据进行了检验 在这个检验中 要注意检验方法的合理性 如果检验偏差过大 而信贷员还是建议批准贷款的 应询问信贷员原因 如果原因不清晰 可以打回补充分析或者拒绝该申请 gtzchina name 财务信息逻辑验证的合理性 实际工作中 有不少方法 能帮助贷审会成员迅速把握要点 查看存货与月销货成本比例 根据客户进货特点判断其是否有新的进货需求 例如 客户存货6万 月营业额1万 毛利率20 那么就要考虑客户是否有死货 判断客户的经营与变现能力 如客户没有死货 那么客户必须解释进新货的原因 gtzchina name 财务信息逻辑验证的合理性 查看应收款与月销售额比例 如果比例过高 贷审会成员必须考虑应收款的可回收性以及客户现金周转的连续性 特别对于针对单位的餐饮行业 以及工程类生意 应收款问题是贷款安全的核心问题 查看客户资产规模和每月净收入之间的逻辑合理性 如果客户每月有很高的净收入 但是资产规模很小 必须注意客户资金的流向和去处 或者信贷员是否过高估计的客户的月销售额 毛利率等等 如果客户的资产规模明显大于每月净收入的累积 必须注意客户是否有其他负债等 gtzchina name 衡量保证人质量 保证人社会成熟度如果客户年龄很小 而保证人年龄也很小的话 一般会认为风险比较大 因为年龄和社会成熟度在某种程度上成正比 贷审会成员必须考虑他们的性格及社会稳定性 保证人对借款人的了解保证人必须对借款人的生意有一定了解 信贷员不能仅仅核实保证人的身份和单位 必须询问保证人对借款人的了解程度及