3000吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告.doc

3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目吨浓缩无花果汁深加工项目 可行性研究报告可行性研究报告 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 2 目 录 第一章 总论 5 1 1 项目概要 5 1 2 可行性报告编制依据 7 1 3 综合评价 7 第二章 背景及必要性 8 2 1 项目建设背景 8 2 2 项目建设的必要性 8 第三章 建设条件 11 3 1 项目区概况 11 3 2 项目建设优劣势分析 13 第四章 项目单位基本情况 16 4 1 概况 16 4 2 研发能力 18 4 3 财务状况 18 第五章 市场分析与销售方案 19 5 1 市场分析 19 5 2 销售策略 方案和营销模式 22 5 3 市场风险分析 23 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 3 第六章 建设方案 24 6 1 建设任务和规模 24 6 2 建设规划和布局 24 6 3 工艺流程 24 6 4 项目建设标准和具体建设内容 26 6 5 实施进度安排 27 第七章 投资概算与资金来源 28 7 1 投资概算依据 28 7 2 投资概算 28 7 3 资金来源 29 7 4 资金使用和管理 30 第八章 财务评价 31 8 1 财务评价依据 31 8 2 销售收入 销售税金和附加估算 31 8 3 总成本及经营成本估算 31 8 4 财务效益分析 33 8 5 不确定性分析 33 8 6 财务评价结论 35 第九章 环境影响评价 36 9 1 环境影响 36 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 4 9 2 环境保护与治理措施 36 9 3 评价与审批 36 第十章 产业化经营与农民增收效果评价 37 10 1 农业产业化经营 37 10 2 农民增收 农业增效评价 38 10 3 其它影响评价 39 第十一章 项目组织与管理 40 11 1 组织机构与职能划分 40 11 2 经营管理模式 40 11 3 经营管理措施 41 11 4 技术培训 41 11 5 劳动保护与安全卫生 41 第十二章 可行性研究结论与建议 42 12 1 可行性研究结论 42 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 5 第一章第一章 总论总论 1 1 项目概要 1 1 1 项目单位基本情况项目单位基本情况 项目单位名称 项目单位名称 某投资有限公司 所有制形式 所有制形式 有限责任公司 法人代表 xx 1 1 2 项目建设内容项目建设内容 项目名称 项目名称 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目 建设性质 建设性质 新建 建设地点 建设地点 某经济开发区 建设规模 建设规模 项目建成后 需要建设无花果生产基地 3 万亩 2012 年生产加工鲜果 1 5 万吨 生产浓缩果汁 3000 吨 2014 年丰 产后年加工鲜果 7 5 万吨 生产浓缩无花果汁 1 5 万吨 建设内容 建设内容 本项目设计新建浓缩果汁生产线一条 需要征用土 地 50 亩 新建生产厂房 5000 平方米 建设必要的公用工程设施 1 1 3 项目建设方案项目建设方案 技术来源及先进性 技术来源及先进性 在浓缩果汁生产过程中 对生产技术 水 果安全卫生指标控制技术 浓缩果汁生产加工控制技术 以及水果 保鲜技术 由某投资有限公司自主研制 知识产权属该公司所有 进度安排 进度安排 项目论证及建设期为 1 年 2011 年下半年 2012 年上半年为建设期 预计 2012 年 8 月可进入投产期 市场营销及组织管理方案 市场营销及组织管理方案 项目产品以内销为主 外销为辅 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 6 聘请多名资深市场策划人员 对产品进入市场进行科学的策划 定 位 积极开拓国际市场 扩大国际市场销售份额 1 1 4 投资概算及资金来源投资概算及资金来源 项目总投资 1 亿元 投资期为 3 年 需征用土地 50 亩 2011 年 8 月 2012 年 8 月首期建设浓缩果汁生产线一条 无花果系列产 品灌装线两条 投资 3016 51 万元 其中固定资产投资 2591 70 万 元 建设期利息 3 60 万元 铺底流动资金 421 21 万元 3 年后总投 资 1 亿元 3 万亩无花果种植基地改造费 600 万元 生产建设性投 资 9400 万元 其中 固定资产投资 8084 万元 铺底流动资金和建 设期利息 1316 万元 2011 年固定资产投资中 工程费用为 2372 万元 勘察设计费 47 44 万元 工程监理费 35 58 万元 其他前期工作费用 20 万元 科技投入 17 万元 基本预备费 74 76 万元 涨价预备费 24 92 万元 1 1 5 主要技术经济指标主要技术经济指标 项目建成后 2012 年达产浓缩无花果汁销售收入为 1 2 亿元 2014 年丰产后年销售收入将达到 6 亿元 年销售税金及附加按国家 规定计取 2012 年正常生产年份增值税为 701 76 万元 年销售税 金及附加为 25 97 万元 其中城市维护建设税为 4 92 万元 教育费 附加为 21 05 万元 全部投资税后内部收益率为 23 15 财务净现值为 1008 4 万 元 ic 10 税后静态投资回收期为 5 18 年 含建设期 全部投 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 7 资税前内部收益率为 35 97 财务净现值为 2210 60 万元 ic 10 税前静态投资回收期为 4 05 年 含建设期 投资利润 率为 27 19 投资利税率为 38 15 1 2 可行性报告编制依据 1 全国食品工业 十五 发展规划 2 国家农业综合开发产业化经营项目申报指南 3 建设项目经济评价方法与参数 第三版 1 3 综合评价 项目符合国家重点鼓励发展的产业政策 符合我国十二五期间 发展现代农业的方向和趋势 项目的规划设计考虑了基础条件 资 源环境和产业发展环境 选项合理 技术方案切实可行 项目建成 后 能够推动某投资有限公司浓缩果汁在国内的产业化发展 推动 某地区农村种植业的发展 提高农产品附加值 可以安置当地 300 名劳动力就业 该项目计划建成 3 万亩无花果生产基地 主要采取 公司 基地 农户 的订单运作模式 公司免费提供种植技术和种植 标准 然后公司以高于市场平均价的保护价回收鲜果 统一生 产加工做成浓缩果汁后 以公司品牌统一推向市场 项目建成 后 能带动 1000 余户果农种植无花果致富 以每斤鲜果最低 保护收购价 1 5 元计算 年加工无花果 7 5 万吨 3 万亩无花 果农民可收入 22500 万元 按 2011 年每斤 2 2 元计算 果农 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 8 鲜果销售收入将达 33000 万元 综上所述 该项目立项依据充分 实施将产生良好的经济 社 会效益 通过对项目的市场 发展基础 财务等方面的分析 认为 该项目可行 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 9 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 2 1 项目建设背景 某投资有限公司浓缩果汁加工项目 立足我国丰富的天然水果 资源 从关爱全球人民的健康出发 按照高标准 高起点 严要求 快发展的要求 进行浓缩果汁生产 加工 销售 为广大消费者提 供健康饮品 带动更多农民增收致富 推动新农村建设进程 所属 的某绿康源食品科技发展有公司 位于某市大兴区安定工业区 主 要生产加工浓缩桑果汁 古桑园 系列桑产品 奶制品等 成为 某农产品加工重点龙头企业 为此 我们决定在某县建立 3 万亩的 无花果生产基地 并将无花果浓缩果汁及果汁饮品投入规模化生产 2 2 项目建设的必要性 目前我国已开始重视水果品种改良和深加工产业 在 十二五 规划中 特别强调了调整农产品结构和深加工产业的重要性 无花果是目前世界上投产最快的果树之一 而且产量高 没有 大小年 病虫害少 栽培管理容易 无花果当年栽苗当年挂果 管 理得当株产可达 2 公斤 亩产可达 500 公斤 更为奇特的是 育苗 当年在苗圃内也能大量结果 这在果树中是十分少见的 无花果的 这一优异特性 使投资在极短的时间内收回 极其有利于调动广大 果农的生产积极性 也极其有利于各地政府的产业化和满足国内大 公司追求利润最大化的要求 是大资金投资农业的最好项目之一 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 10 第 3 5 年进入丰产期 丰产期亩产一般在 2500 公斤以上 而且没 有大小年 病虫害也极少 特别有利于生产绿色果品 符合国际流 行趋势 无花果大部分品种分夏秋两季结果 果实在 6 11 月陆续 成熟 鲜果销售时间长 销售压力小 而且还大大延长了加工时间 特别有利于提高工厂设备利用率 无花果树寿命长 一般经济寿命 为 30 50 年 无花果汁是一种功能性保健饮品 公司在推广浓缩果汁深加工 项目产业化的同时 加大了对功能果汁饮品的科技投入 并取得了 巨大成功 为扩大生产规模 计划在某县进行 3 万亩的无花果的种 植基地建设 并进行浓缩果汁的规模化生产 其建设的意义和必要 性主要体现在以下几个方面 1 它符合国家生物科技产品产业政策 有利于提高人民生活 水平 保证人民身体健康 2 对促进山东济宁某地区乃至山东省农产品结构调整 促进 种植业的持续发展是非常有利的 同时也符合国家建设新农村和解 决 三农 问题的有关政策和发展要求 3 有利于食品品质的提高 以满足人们对食品质量的要求 4 将推动当地种植业进入一个新的阶段 并且在实施过程中 可以保护当地生态环境 使农产品加工业的发展更为深入 5 可为我国功能性的健康饮品进入国际市场作好物质准备 同时带动我国其它生物食品行业的发展 为生产无公害无花果创造 了极好的条件 提高无花果饮品的档次 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 11 综上所述 无花果汁项目的建设 不仅是增加果汁科技含量 带动农民致富 而且是保障消费者身体健康的需要 因此 无花果 汁项目的建设和开发是大势所趋 是实施浓缩无花果汁产业化项目 建设发展的需求 也是建设新农村 解决 三农 问题 带动更多 的农民致富的需求 符合国家的产业政策 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 12 第三章第三章 建设条件建设条件 3 1 项目区概况 3 1 1 地理位置及区域范围地理位置及区域范围 某县位于山东省济宁市西部 东经 116 06 116 27 北纬 35 11 35 38 属黄河冲积平原 东西宽 22 公里南北长 47 5 公里 总面积 971 6 平方公里 东临宁任城区 南接金乡县 西靠菏泽市的巨 野和郓城县 北依梁山县 东北隔梁济运河与汶上县相望 县城座落于 县境中部 地理座标为东经 116 20 北纬 35 24 某县交通便利 公路 铁路 水运 航空等各种交通运输设施齐全 新石铁路 京福高速公路日菏支线 日东高速 济菏高速 327 国道穿 城而过 西邻 京九 铁路 60 公里 东邻 京沪 铁路 40 公里 距 省会济南 2 5 小时车 济宁机场座落在县城南 10 公里处 已开通某 上海 广州 青岛 沈阳 成都等航线 某港水运码头经京杭大运河可 转运苏 沪 浙一带 县境内交通运输方便 全县通车里程达 3314 公 里 3 1 2 自然资源状况自然资源状况 某县大致呈西北东南方向的长方形 地势自西北向东南倾斜 平均 倾斜坡度为万分之一 海拔高度一般在 35 40 米 低点在县城东南金 屯镇东部 海拔 35 米 高点在县城西北黄垓乡中部 海拔 40 米 东南 比西北相差 5 米 东比西相差 3 4 米 全县有大小山头 126 座 多是 东北 西南走向 呈岛状突出平地 主峰海拨高度一般在 50 200 米 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 13 成为鲁 豫 皖 苏交界平原地带的独特自然景观 纸坊镇与马集乡交 界处的孟良山 旧名塔山 海拔 243 1 米 为全县最高点 某县境位于黄泛冲积平原的边缘 平原遍布全县各乡 镇 海拔一 般在 35 40 米之间 其面积为 95 31 万亩 占全县总面积 145 74 万亩 的 65 4 主要分布于黄垓乡 老僧堂乡 孟姑集乡 卧龙山镇 梁宝 寺镇 大张楼镇 马村镇 万张乡 疃里镇 某街道办事处等乡 镇 街道办 洼地 40 52 万亩 占全县总面积的 27 8 主要分布于县城 大张楼 梁宝寺和县城东南马集 金屯东部 仲山 满硐 纸坊等乡 镇 山地 9 91 万亩 占全县总面积的 6 8 主要分布于纸坊镇和满 硐乡 仲山乡西部 马集乡西部 某镇的南部 卧龙山镇的中部和南部 某县生物资源丰富 种类繁多 植被属于温带阔叶林带 栽培作物 主要有小麦 玉米 地瓜 水稻 棉花 大豆 麻等 41 科 98 种 136 个 品种 木本植物主要有毛白杨 泡桐 刺槐 白榆 旱柳 楸树 欧美 杨 大枣 苹果 杏树等 21 科 13 属 水生植物 17 种 26 属 35 种 人 工栽培种类有芦苇 莲藕 蒲草等 饲养畜禽有牛 马 猪 羊 鸡 兔等 13 个种类 24 个品种 水产动物有淡水鱼类 虾类 贝类 中华鳖 等 9 目 16 科 35 属 46 种 生物群落及物种构成 在鲁西南地区以至全 省都占有独特的优势 具有重要开发意义 某县属暖温带季风区大陆性气候 春旱多风 夏热多雨 秋高气爽 冬季干冷 四季分明 年平均气温 12 8 13 9 在东亚季风影响和控 制下 干湿季节分明 年降水量在季节分配上很不均匀 春季温 度回 暖快 气候多变 降雨稀少 多西南风 3 5 月平均降水量 99 毫米 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 14 占年降水量的 15 而蒸发量大 常形成春旱 夏季炎热多雨 高温 高湿 降水集中 常有暴雨 6 8 月份平均降水量 398 5 毫米 占年降 水量的 60 由于降水集中 强度大 多形成洪涝灾害和旱涝相间发生 秋季气温急降 雨量减少 天多晴朗 9 11 月平均降水量 133 7 毫米 占年降水量的 20 常发生秋旱 冬季常为高压控制 气候干冷 雨雪 稀少 12 月 2 月平均降水量 3 0 毫米 占年降水量的 5 3 1 3 建设地点选择建设地点选择 项目建设地点选自某经济开发区 开发区地处县城东部 规划 面积 12 平方公里 北靠日东高速公路 327 国道穿区而过 京九 京沪铁路横跨开发区两侧 距济宁机场 在某县内 6 公里 区位 优越 交通便利 开发区内基础设施完善 功能齐全 布局合理 是典型的现代化工业新城区 区内已形成了四纵四横的高标准道路 框架 达到 七通一平 的标准 建有标准厂房 供外商选用 适应 各类投资项目需要 开发区坚持 诚实守信 运转高效 合作双赢 的服务宗旨 对进区项目实行 封闭式管理 管委会全程跟踪服务 厂址位于规划发展工业项目的主要区域 厂址选择符合城市规划要 求 有利于企业发展和促进经济结构调整 3 2 项目建设优劣势分析 3 2 1 政策环境政策环境 近几年 山东经济实力不断增强 某经济技术开发区坚持 一 是要高起点定位 突出大园区建设 某是济宁的西花园 开发区 是某的工业新城 将园区发展规划纳入某县 济宁市总体规划通 盘考虑 二是远景规划与近期发展相结合 既要考虑近期发展需要 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 15 又要统筹长远战略指导性 三是突出实际指导意义 在园区未来空 间拓展 产业布局 功能区定位 基础设施建设等关键环节做细 做精 解放思想 真抓实干 全区经济继续保持了快速健康发展的 势头 投资环境更加优化 在优势农产品规划中 明确农业发展的重点优势区 以其较完 备的基础设施和产业化龙头企业的快速发展成为当地农产品加工业 发展的亮点 政府也出台了一系列的优惠政策 这些为本项目的建 设与发展提供了良好的政策环境 3 2 2 资源优势资源优势 该项目种植基地选择在某县 该地区有着丰富的无花果自然 资源优势 当地果农种植积极性高 有一定的种植技术和种植经验 有利于该项目产业化生产 3 2 3 市场优势市场优势 某投资有限公司 是某一家以投资食品行业为主的投资型公司 旗下有某绿康源食品科技发展有限公司 某银雪乳品有限公司 广 东龙伟 梅州 食品有限公司等四家企业 公司现有成熟的客户群体和完善的市场销售网络 为果汁的研 制开发 生产和销售奠定了坚实的基础 该项目产品不仅技术新颖 属国内外首创 处于国际领先水平 而且可推广利用价值极高 经 济社会效益显著 因此 该项目产品具有较为广阔的市场发展前景 3 2 4 技术优势技术优势 公司与中国农业大学结成科技合作战略伙伴关系 成为中国农 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 16 大科技示范基地 与湖南农业大学食品科学院 湖南省食品科学研 究所 湖南省中医药研究所建立了科技联络关系 与某工业大学建 立合作伙伴关系 公司具有本项目开发的强大优势 拥有国内先进的浓缩果汁生 产工艺和设备技术 为该项目提供了强有力的技术支持和物质保证 在果汁生产过程中 对安全卫生指标控制技术 浓缩果汁生产 加工控制技术 以及水果保鲜技术 公司自主研制 知识产权属公 司所有 公司确立创造绿色环境 珍爱生命 倡导文明的现代理念 形 成种植 研发 生产 加工为为一体的产业链模式 公司被某市审 定为 某市农业产业化重点龙头企业 3 2 5 原材料供应优势原材料供应优势 该项目作为浓缩果汁综合开发项目产业化链条的重要组成部分 主要采取 公司 基地 农户 的订单运作模式 公司以高于市场平 均价回收水果 统一生产加工浓缩果汁以及饮品后 以公司品牌统 一推向市场 项目种植基地选择在济宁某 在该地区计划改良 3 万 亩优质无花果树 保障原材料供应 当地农民有一定的种植技术和 种植经验 有利于该项目的规模化 产业化生产 3 2 6 主要障碍因素及解决方案主要障碍因素及解决方案 项目建设的主要障碍因素 随着农产品标准化生产工作的发展 农业已进入微利时代 没有现代化的管理手段和灵活的经营机制将 3000 吨浓缩无花果汁深加工项目可行性研究报告 17 无法保证项目的顺利进行 其解决方案是 造就和培养高素质的企 业管理人员和市场营销团队 目前 公司在全国有着成熟的市场营 销团队 有一大批企业管理人才和科技创新技术骨干 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 18 第四章第四章 项目单位基本情况项目单位基本情况 4 1 概况 某投资有限公司所属的某绿康源食品科技发展有限公司 成立 于 2002 年 7 月 26 日 位于某市大兴区安镇工业园区 公司生产厂 区占地 48 18 亩 注册资本 60 万美元 为台资企业 2008 年 10 月 改制为内资企业 注册资本 496 649 万元 公司主要经营范围 生产饮料 果酱 销售自产产品 普通货 运 食品技术开发 主要产品有 古桑园 系列天然浓缩桑椹汁 有机桑椹汁 桑果乳 桑茶 桑椹膏等 公司已取得 质量管理体 系认证证书 食品安全管理体系认证证书 有机产品认证 证书 荣获 质量安全 信誉保障 绿色放心食品企业 荣誉称 号 2010 年被某市农委 发改委 科委 经信委 财政局 商委 国税局 地税局 人民银行 园林绿化局 农业局 供销合作总社 联合审定为 某市农业产业化重点龙头企业 现有员工 186 人 其中具有中级以上职称和本科以上学历的 87 人 吸纳本地劳动力 就业 130 人 与中国农业大学结成科技合作战略伙伴关系 成为中 国农大科技示范基地 与湖南农业大学食品科学院 湖南省食品科 学研究所 湖南省中医药研究所建立了科技联络关系 与某化工大 学建立战略合作伙伴关系 公司现有饮料生产线 4 条 其中 榨汁浓缩生产线每小时处理 鲜果 15 吨 是目前国内最大的桑椹深加工生产线 易拉罐生产线 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 19 每小时生产 24000 罐 PET 生产线每小时生产 10000 罐 玻璃瓶生 产线每小时生产 5000 瓶 按照现有的设备生产能力测算 年产值 可达到 5 亿多元 公司位于 中国桑椹之乡 的大兴区安定镇 该镇位于永定河 冲积平原区域内 土地沙化相当严重 为加大对当地恶劣自然环境 的治理 政府结合当地近千年的果桑种植历史 把环永定河流域列 为桑产业种植基地 用以治沙防沙 改善生态环境 同时建成全国 最大的桑产业化生产基地 为推动桑产业一体化的全面发展 通过 政府果桑苗木产销协会 以 公司 农户 协会 的形式 与农户 签订 桑椹收购协议 全部回收加工 在当地已发展到 25 个自 然村 1065 户农户种植桑树 现已达到采摘果实的桑园面积 11120 亩 种植面积不断扩大 桑果产量逐年增长 为企业加工提供了原 材料供应的保障 公司通过多年的努力 各项管理制度基本完善 企业生产规模 已经形成 市场营销网络逐步建立 同时得到当地政府的大力支持 又有充足的桑果原材料基地做后盾 公司自成立以来 多次获得大兴区先进农产品加工龙头企业称号 并被某市质量协会评选为第五届质量管理先进企业 被中国饮料协 会和某市果树产业协会推选为理事单位 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 20 4 2 研发能力研发能力 该公司自成立至今 先后成立了技术研发部 拥有高级工程师 6 名 工程师 4 名 有着多年果汁系列饮料和生物食品研发经验 并先后研制开发了几十个品种的饮料食品 获得多项国家发明专利 4 3 财务状况财务状况 截止到 2010 年 某绿康源食品科技发展有限公司账面总资产 达 8871 万元 固定资产 4933 万元 不含土地 资产负债率 49 40 含有 1000 多万元的股东债权 实有资产负债率不到 40 拥有生产厂房 6000 平方米 库房 4000 平方米 2009 年实现产品 销售收入 3287 万元 营业利润 179 万元 2010 年 实现产品销售 收入 11000 万元 利税 1200 万元 资产状况良好 结构合理 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 5 1 市场分析 5 1 1 项目产品市场供求现状项目产品市场供求现状 我国自从 20 世纪 90 年代以来 消费者就开始追求健康的饮品 有五种被称为 新时代饮品 的饮料正不断推向市场 如纯天然果汁 型饮料 复合型果汁饮料 花卉型饮料 功能型饮料 保健型饮料 等 在经历了 2005 年果汁行业血雨腥风争斗过后 市场主力们不 约而同聚焦浓度 锁定浓度 业内人士分析认为 随着消费者消费 水平的提升 高浓度甚至纯浓度果汁的消费力必将提高 因此各家 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 21 企业也必然通过提高果汁原汁含量 提升果汁的品质 随着我国经济的迅速发展 人们的生活水平在逐步提高 消费 结构正在发生根本性变化 对饮料的需求开始从嗜好型向营养型饮 料 功能性饮料转变 无花果果汁正好迎合了市场的这种消费趋向 同时 我国有 13 亿人口 又是世界上最大 发展最快的消费市场 因此果汁市场前景非常广阔 据了解 目前我国年人均果汁消费水 平为 1000g 左右 而发达国家达到 40000g 世界平均为 10000g 按我国人口的 20 消费果汁计算 如果达到世界平均水平也要年产 260 万吨果汁 而目前我国果汁年生产总量只有 150 万吨 因此果 汁饮料前景被普遍看好 国内果汁市场缺少强势领导品牌 目前国内果汁市场前 10 位 品牌所占据的市场份额累积还不到 20 还没有一个占据主导地位 的品牌 国外发展时间比较长的成熟市场 一般都是两三个强势品 牌占据 70 80 的市场份额 再加上国内市场飞快的增长速度 因 此 各品牌都拥有很大机会 随着消费者对养保健功能饮品认识的 加强 其市场前景不可估量 5 1 2 市场前景分析市场前景分析 据专家预测 我国人均饮料消费量预计将达到 20 公升 与此 同时 饮料产量增长率将保持在 10 以上 预计 2011 饮料产量将 达到 3700 万吨以上 据中国食品工业协会的专家分析预测 我国 居民对新型饮料的消费量还很低 果汁和果汁饮料的人均年消费量 还不到 公斤 而世界人均消费量已达 10 公斤 这表明 果汁饮 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 22 料仍有较大发展空间 果汁饮料作为继碳酸饮料 矿泉水 茶饮料 之后兴起的又一种天然营养型饮料 虽然其产量在逐年大增 但是 它在我国 36 个大城市的渗透率仅为 35 左右 显然尚未形成庞大 的规模 市场空间仍然十分广阔 果品饮料具有健体强身 减肥 补充人体必不可少的多种维生素和调节人体生理机能的作用 所以 近年来市场需求量越来越大 无花果性味 甘 性凉 归经 肺 胃 大肠经 功能主治 清热生津 健脾开胃 解毒消肿 主咽喉肿痛 燥咳声嘶 乳汁稀 少 肠热便秘 食欲不振 消化不良 泄泻痢疾 痈肿 癣疾 无花果含有苹果酸 柠檬酸 脂肪酶 蛋白酶 水解酶等 能帮助人体对食物的消化 促进食欲 又因其含有多种脂类 故具 有润肠通便的效果 无花果所含的脂肪酶 水解酶等有降低血脂和 分解血脂的功能 可减少脂肪在血管内的沉积 进而起到降血压 预防冠心病的作用 无花果有抗炎消肿之功 可利咽消肿 未成熟 果实的乳浆中含有补骨脂素 佛手柑内酯等活性成分 其成熟果实 的果汁中可提取一种芳香物质苯甲醛 无花果属一种特别能富集硒 Se 的植物 布兰瑞克无花果叶的含硒量为 189ug g 果实的含硒量为 54ug g 硒为人体 必需的微量元素 它能选择性的作用于肿瘤细胞的生化代谢过程 并能阻止人体中 过氧化物和自由基的形成 而达到防癌治癌的目的 三者都具有防癌抗癌 增强机体抗病能力的作用 可以预防多种癌症的发生 延缓移植性 腺癌 淋巴肉瘤的发展 促使其退化 并对正常细胞不会产生毒害 由于无花果果汁所拥有的保健功能 其市场前景广阔 其开发 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 23 潜力极其巨大 5 1 3 项目产品的市场竞争优势分析项目产品的市场竞争优势分析 本项目通过改良的有机无花果原料 其市场优势主要体现在以 下几个方面 1 本项目属农产品高新技术开发产业 将使果农受益 符合 当前农业发展的方向 可得到国家政策的扶持及广大农户的支持和 合作 2 本项目立足山东济宁地区 丰富的无花果资源为本项目提 供了充足的原料保证 3 公司具有本项目开发的强大优势 拥有国内水果浓缩生产 技术和功能性果汁饮品生产工艺和设备 为该项目提供了强有力的 技术和物质保证 5 公司浓缩果汁产品先后通过 HACCP 认证 QS 安全生产认 证 公司现有的客户群体和完善的市场销售网络 为浓缩无花果汁 的研制开发 生产和销售奠定了坚实的基础 该项目产品不仅技术 新颖 属国内外首创 处于国际领先水平 而且可推广利用价值极 高 经济社会效益显著 因此 该项目产品具有广阔的市场发展前 景 5 2 销售策略 方案和营销模式 5 2 1 销售策略销售策略 该项目产品与公司现有浓缩果汁产品市场销售渠道 销售策略 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 24 情况完全相同 主要通过公司成熟的全国市场网络进行销售 同时 参加各类行业性会议去接触新客户 通过在网上发布信息来发展客 户 公司产品主要供应国内果汁饮料生产厂家 部分出口国外 5 2 2 销售方案销售方案 销售方案为在进一步扩大国内市场的同时 加大国际市场的开 拓力度 确保项目产品销售渠道畅通无阻 1 市场建设 国内饮料生产厂家计划发展 50 家 国际市场发展计划 加大欧洲市场开拓力度 力争将项目产 品销往德国 美国 非洲 韩国等国家和地区 并将国外客户发展 到 20 家 5 2 3 营销模式营销模式 5 3 市场风险分析 5 3 1 项目产品市场风险因素分析项目产品市场风险因素分析 项目主要风险是技术风险和市场风险 目前 技术和市场是公 司的强项 嘉祥银雪嘉祥银雪 食品公司食品公司 国际市场国际市场 饮料生饮料生 产厂家产厂家 食品进出食品进出 口公司口公司 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 25 5 3 2 防范和降低风险对策防范和降低风险对策 关于技术风险 项目建设单位拥有完善的技术质量保证体系 拥有大量科技人才 项目建成后公司拥有先进的生产和检测设备 极大地增强了对技术风险的控制能力 在面对由于市场变化而引起的市场风险问题上 公司将以低成 本 高质量化解风险 树立风险和危机意识 培养和锻炼管理人员 和全体员工的应对风险和危机的能力 第六章第六章 建设方案建设方案 26 第六章第六章 建设方案建设方案 6 1 建设任务和规模 为了提高无花果附加值 项目拟在某建设 3 万亩的无花果生产 基地 进行浓缩果汁项目的建设 从而提高企业经济效益 该项目 计划带动农户数量为 1000 户 项目建成后 达产初年加工无花果 1 5 万吨 年生产浓缩无花果汁 3000 吨 丰产期年加工无花果鲜果 7 5 万吨 年产浓缩无花果汁 1 5 万吨 同时 根据无花果的季节性 充分利用设备加工其它水果 6 2 建设规划和布局 该项目厂址选择在某农产品加工示范基地 有利于规模经营 厂址选择在生产原料产地有利于生产经营 降低生产成本 该项目 厂址选择符合城市规划要求 有利于企业发展和促进当地经济结构 调整 6 3 工艺流程 生产工艺流程详见图 第六章第六章 建设方案建设方案 27 酶制剂 酶制剂贮存 无花果 清洗 蒸 发浓缩 超滤 酶解 前巴氏杀菌 粗滤 破碎 二级提升 水果筛选 一级提升 内包装材料 验 外包装材料 验 内包装材料贮存外包装材料贮存 无花果汁生产工艺流程示意图无花果汁生产工艺流程示意图 批次罐混合 过滤 后巴氏灭菌 无菌罐装 浓缩无花果汁 第六章第六章 建设方案建设方案 28 6 4 项目建设标准和具体建设内容 6 4 1 建设标准建设标准 采用 土建工程建设标准 建筑结构荷载规范 建筑抗震 设计规范 和 绿色食品加工标准 等 6 4 2 具体建设内容具体建设内容 6 4 2 1 土建土建 项目土建内容如表 6 1 所示 表表 6 1 项目土建内容及投资表项目土建内容及投资表 序号工程名称建筑形式层数建筑面积 M2 单方造价 元 M2 总造价 万元 1生产车间钢结构150001500750 合计500015003000 6 4 2 2 设备设备 项目设备购置如表 6 2 所示 表表 6 2 项目设备投资表项目设备投资表 配置设备名称单位单价产地先进程度 M水果给料 分栋和粗碎生产线设备1 套国产 P压榨车间设备1 套国产 E果汁消毒和酶化处理设备1 套进口 MF超过滤车间设备1 套进口 CIP原位清洗设备及其附件1 套国产 C蒸发车间设备1 套国产 CFA浓缩消毒装袋车间设备1 套国产 国际领先 总投资约 1600 万元人民币 6 4 2 3 科技措施科技措施 公司计划建成 3 万亩的无花果生产基地 每亩投入改造费 200 元 共计投入改造费 600 万元 为无花果的生产打下坚实的基础 第六章第六章 建设方案建设方案 29 6 5 实施进度安排 本项目编制可行性研究报告 立项审批后 将开始进入实施设 备招投标 订货 制定原材料基地计划阶段 以此为开始至首批项 目投产建设周期为 1 年 项目实施进度如表 6 3 6 4 所示 表表 6 3 项目实施进度表项目实施进度表 月月 份份 2011 年年 类别类别56789101112 项目论证 设备询价 招投标 谈判与签约 表表 6 4 项目实施进度表项目实施进度表 月月 份份 2012 2 年年 类别类别 123456789101112 设备定货 制造 设备到货 安装及调试 技术培训 试车投产 第七章第七章 投资概算与资金来源投资概算与资金来源 30 第七章第七章 投资概算与资金来源投资概算与资金来源 7 1 投资概算依据 1 建设项目经济评价方法与参数 第三版 2 投资项目可行性研究指南 3 项目建设单位提供的相关资料 4 土建工程依据当地的工程实际 结合当地建材市场价格 参考建筑工程预算测定 5 预备费主要包括基本预备费和涨价预备费 分别按固定 资产投资额的 3 和 1 进行估算 6 勘察设计费按工程费用的 2 估算 7 工程监理费按工程费用的 1 5 估算 8 科技投入按 17 万元计算 7 2 投资概算 7 2 1 固定资产固定资产 该项目第一期总投资 3016 51 万元 其中固定资产投资 2591 70 万元 建设期利息 3 6 万元 铺底流动资金 421 21 万元 固定资产投资中 工程费用为 2372 万元 勘察设计费 47 44 万 元 工程监理费 35 58 万元 其他前期工作费用 20 万元 科技投入 17 万元 基本预备费 74 76 万元 涨价预备费 24 92 万元 7 2 2 流动资金流动资金 项目流动资金的估算参照同行业生产 经营资料的资金周转情 第七章第七章 投资概算与资金来源投资概算与资金来源 31 况 并考虑本项目的实际需要 根据国家计委和建设部联合颁发的 计投资 1993 530 号文件规定的方法 采用分项估算法进行估算 估算的结果为 1053 01 万元 项目铺底流动资金按 40 计算 为 421 21 万元 7 2 3 其他其他 项目其他投资为建设期利息 项目申请财政资金 1200 万元 其中有偿资金 300 万元 资金占有费率为 2 40 从项目第 5 年开 始二年内按等额还本方式偿还 建设期利息 3 6 万元 7 3 资金来源 7 3 1 中央财政资金中央财政资金 本项目申请中央财政资金 400 万元 其中有偿资金 300 万元 无偿资金 100 万元 7 3 2 地方财政配套资金地方财政配套资金 本项目努力申请地方财政配套资金 7 3 3 自筹资金及来源自筹资金及来源 项目建设单位自筹资金 2616 51 万元 项目建设单位财务状况 良好 到目前为止 尚无同任何银行发生贷款业务 也没有发生财 务方面的法律纠纷 因此有能力提供本项目所需的企业自筹资金 第七章第七章 投资概算与资金来源投资概算与资金来源 32 7 4 资金使用和管理 7 4 1 财政资金使用和管理财政资金使用和管理 7 4 1 1 财政有偿资金使用和管理财政有偿资金使用和管理 因为项目建设期为 1 年 所以全部财政有偿资金 300 万元都要 投入项目 计划从项目实施第五年开始二年内以等额还本方式全部 还清财政有偿资金 7 4 1 2 财政无偿资金使用和管理财政无偿资金使用和管理 本项目争取的财政无偿资金主要用于项目前期费用和科技投入 财 政无偿资金的使用 报账严格按国家农业综合开发办项目管理办法执行 项目竣工验收时 将附审计部门的审计报告 7 4 2 银行贷款使用和管理银行贷款使用和管理 本项目资金全部由企业自筹 无银行贷款 7 4 3 其它其它 企业自筹资金要在建设期内全部投入项目建设 第八章第八章 财务评价财务评价 33 第八章第八章 财务评价财务评价 8 1 财务评价依据 本项目经济评价采用国家计委和建设部颁布的 建设项目经济 评价和参数 第二版 所规定的原则和方法进行 项目建设期为 一年半 第二年下半年开始投产 年度达到设计生产能力的 70 第三年达产率为 100 计算期共计 12 年 项目的基准收益率取 10 产品增值税率为 17 城市维护建 设税税率为 0 7 教育费附加为 3 所得税为利润总额的 33 项目财政有偿资金占用费率为 2 4 8 2 销售收入 销售税金和附加估算 8 2 1 销售收入销售收入 2012 年项目建成后 正常年份销售收入为 12000 万元 生产期 平均年销售收入为 11672 73 万元 年销售税金及附加按国家规定计 取 正常生产年份增值税为 701 76 万元 年销售税金及附加为 25 97 万元 其中城市维护建设税为 4 92 万元 教育费附加为 21 05 万元 8 3 总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算 8 3 1 单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算 项目单位产品的生产成本按照外购原材料及辅助材料 外购燃 料动力及工资福利费分别估算 计算得出 浓缩果汁的单位综合生 第八章第八章 财务评价财务评价 34 产成本 吨 为 6740 元 8 3 2 项目总成本估算项目总成本估算 项目总成本费用主要包括生产成本费用 销售费用 管理费用 和财务费用 分项估算如下 根据工艺要求确定需要量 其价格以 目前市场价格为基础 并适当考虑物价上涨因素 1 项目的原材料 包装材料和燃料动力价格均以近几年项目 地市场已实现的价格为基础 并参照近几年的变动趋势来进行预测 根据项目生产规划 计算出项目正常年份外购原材料 含辅助材料 和包装材料 费用为 7200 万元 外购燃料及动力费为 672 万元 工资及福利费为 216 万元 2 修理费用按固定资产投资的 1 5 计算 正常年份为 38 88 万元 3 固定资产折旧及无形资产与递延资产摊销 固定资产折旧 采用直线法计算 计算时先扣除残值 取原值的 5 各类固定资产 计算折旧年限如下 房屋和建筑物等 20 年 机器设备 10 年 递延资产摊销采用直线法计算 递延资产摊销年限为 5 年 3 利息支出 利息支出主要是资金占用费 从项目 5 年开始 两年内采用等额还本方式还款 资金占用费率为 2 40 5 其他费用包括管理费用和销售费用 管理费用按年工资福 利总额的 0 6 倍提取 销售费用按年销售收入的 6 计提 正常年 份其他费用为 849 60 万元 第八章第八章 财务评价财务评价 35 8 3 3 经营成本估算经营成本估算 正常年份经营成本为 8976 万元 3000 x26400 T 营销费 1056 8 4 财务效益分析财务效益分析 8 4 1 盈利能力分析盈利能力分析 正常年份经营收入 1 2 亿元 经营成本 8976 万元 经营利润 3024 万元 经测算 全部投资税后内部收益率为 23 15 财务净现值为 1008 4 万元 ic 10 税后静态投资回收期为 5 18 年 含建设期 全部投资税前内部收益率为 35 97 财务净现值为 2210 60 万元 ic 10 税前静态投资回收期为 4 05 年 含建设期 投资利润 率为 27 19 投资利税率为 38 15 8 4 2 清偿能力分析清偿能力分析 本项目投资借款到第 6 年借款本金全部还清 还款计划从未分 配利润 折旧费及摊销费用中偿还 还本后第 6 年末尚有 8153 31 万元的资金余额 分析结果表明本项目具有较好的偿债能力 8 5 不确定性分析不确定性分析 8 5 1 盈亏平衡分析盈亏平衡分析 本项目以生产能力利用率来进行盈亏平衡分析 盈亏平衡点 BEP 的计算公式为 年固定成本 BEP 48 17 第八章第八章 财务评价财务评价 36 年销售收入 年可变成本 年销售税金及附加 计算结果表明 项目只要达到设计能力的 48 17 就可以保 本 由此可见 该项目的风险较小 8 5 2 敏感性分析敏感性分析 对该项目税后全部投资进行了敏感性分析 考虑项目实施过程 中的一些不确定因素的变化 分别对销售收入 经营成本 固定资 产投资进行单因素法分析 敏感性分析见表 8 1 表 8 2 表表 8 1 全投资税后财务内部收益率敏感性分析全投资税后财务内部收益率敏感性分析 单位 单位 变化幅度 变化因素 10 5 05 10 销售收入 2 1511 5623 1546 3867 12 经营成本60 5842 3923 1513 860 65 固定资产投资29 0725 8523 1520 8418 83 20 0 20 40 60 80 销售收入经营成本固定资产投资 图图 8 2 全投资税后财务内部益率敏感性分析全投资税后财务内部益率敏感性分析 表表 8 2 全部投资税后投资回收期敏感性分析全部投资税后投资回收期敏感性分析 单位 年单位 年 变化幅度 变化因素 10 5 05 10 销售收入128 965 184 022 19 经营成本3 354 685 187 599 18 固定资产投资4 655 035 185 605 92 第八章第八章 财务评价财务评价 37 0 2 4 6 8 10 12 14 销售收入经营成本固定资产投资 图图 8 3 全投资税后投资回收期敏感性分析全投资税后投资回收期敏感性分析 从表 8 1 表 8 2 图 8 2 和图 8 3 可以看出 各因素的变化都 不同程度地影响内部收益率及投资回收期 从敏感性分析来看其中 销售收入最为敏感 其次为固定资产投资 当销售收入增加 10 时 IRR 由 23 15 变为 67 12 投资回收期由 5 18 年变为 2 19 年 其 减少 10 时 IRR 由 23 15 变为 2 15 投资回收期由 5 18 年变 为 12 年 通过敏感性分析可以看出本项目的风险很低 8 6 财务评价结论财务评价结论 本项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率 财务净现值 均大于零 说明盈利能力满足了行业最低要求 通过盈亏平衡分析 和敏感性分析 该项目的风险较低 因此该项目在财务上是可行的 第九章第九章 环境影响评价环境影响评价 38 第九章第九章 环境影响评价环境影响评价 9 1 环境影响 本项目产品属高科技深加工 投入的原辅料利用率很高 生产 中不燃煤 基本上无 三废 排放 9 2 环境保护与治理措施 9 2 1 环境保护与治理的执行标准环境保护与治理的执行标准 1 地表水执行国家用 GHZB1 1999 地表水环境质量标准 三类水域标准 2 地下水执行 GB T148 93 地下水标准 三类水质标准 3 废水排放执行国家 GB8979 1996 污水综合排放标准 二 级 4 按照 GB30950 1996 环境空气质量标准 划分 本项目执 行一类区二级标准 9 2 2 主要污染物与治理措施主要污染物与治理措施 本项目为农产品深加工 生产中不产生有害气体 粉尘及废水 生产设备均系低噪音设备 生活用水排入产业开发区污水管道 经 开发区统一处理达标后排放 不会对环境产生不良影响 9 3 评价与审批 本项目选址附近无污染源 工程在建设期间不会引起明显环境 问题 加工环节产生的废水控制在国家标准范围内 因此 符合当 第九章第九章 环境影响评价环境影响评价 39 地总体规划和环境功能区划要求 不会对环境有负面影响 第十章第十章 产业化经营与农民增收效果评价产业化经营与农民增收效果评价 40 第十章第十章 产业化经营与农民增收效果评价产业化经营与农民增收效果评价 10 1 农业产业化经营 10 1 1 壮大主导产业 促进结构调整分析壮大主导产业 促进结构调整分析 我国是盛产多品种水果的国家 特别是改革开放以来 水果种 植面积进一步扩大 品种也相应增加 对丰富果品市场 改善人民 生活起到了极大的作用 但是也暴露出一些新问题和矛盾 目前国 内大部分水果品质较差 很难被消费者认同 产品没有销路 公司在某建成 3 万亩的无花果种植基地 年产无花果 1 5 万吨 为规模化生产和推广打下了坚实的基础 该项目的实施将为国内外 市场提供浓缩果汁优质产品 以此来提高消费者生活品质 推动国 内外生物食品行业的发展 该项目的实施 不仅使果农种植有可靠 的市场保障 并且将极大地调动果农种植的积