中信武汉后湖商业地产专项资产管理计划资产管理合同(定.doc

合同编号 合同编号 2013M22AWHKX00012013M22AWHKX0001 中信信诚中信信诚 凯信后湖商业地产项目债权投资专项资产凯信后湖商业地产项目债权投资专项资产 管理计划资产管理合同管理计划资产管理合同 管理人 中信信诚资产管理有限公司管理人 中信信诚资产管理有限公司 托管人 中信银行股份有限公司总行营业部托管人 中信银行股份有限公司总行营业部 二零一三年十月二零一三年十月 1 62 目目 录录 第一节第一节 前前 言言 1 第二节第二节 释义释义 2 第三节第三节 声明与承诺声明与承诺 4 第四节第四节 资产管理计划的基本情况资产管理计划的基本情况 5 第五节第五节 资产管理计划份额的初始销售资产管理计划份额的初始销售 7 第六节第六节 资产管理计划的备案资产管理计划的备案 9 第七节第七节 资产管理计划的参与 退出及转让资产管理计划的参与 退出及转让 10 第八节第八节 当事人及权利义务当事人及权利义务 11 第九节第九节 资产管理计划份额的登记资产管理计划份额的登记 17 第十节第十节 投资政策及变更投资政策及变更 18 第十一节第十一节 投资经理的指定与变更投资经理的指定与变更 22 第十二节第十二节 资产管理计划的财产资产管理计划的财产 23 第十三节第十三节 投资指令的发送 确认与执行投资指令的发送 确认与执行 25 第十四节第十四节 交易及交收清算安排交易及交收清算安排 27 第十五节第十五节 越权交易的界定越权交易的界定 28 第十六节第十六节 委托财产的估值和会计核算委托财产的估值和会计核算 29 第十七节第十七节 资产管理计划的费用与税收资产管理计划的费用与税收 32 第十八节第十八节 收益分配收益分配 35 第十九节第十九节 报告义务报告义务 36 2 62 第二十节第二十节 风险揭示风险揭示 39 第二十一节第二十一节 资产管理合同的变更 终止与清算资产管理合同的变更 终止与清算 42 第二十二节第二十二节 违约责任违约责任 44 第二十三节第二十三节 争议的处理争议的处理 45 第二十四节第二十四节 资产管理合同的效力资产管理合同的效力 46 第二十五节第二十五节 其他事项其他事项 46 风险申明书风险申明书 51 1 62 第一节第一节 前前 言言 一 订立本合同的依据 目的和原则 订立本资产管理合同 以下简称 本合同 或 合同 的依据是 中华人民共 和国合同法 中华人民共和国证券投资基金法 以下简称 基金法 基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法 以下简称 试点办法 基金管理公司特定多个客户资产管理合同内容与格式准则 及其他有关法律 法规 若因法律法规的制定或修改导致本合同的内容与届时有效的法律法规的 规定存在冲突 应当以届时有效的法律法规的规定为准 各方当事人应及时对 本合同进行相应变更和调整 订立本资产管理合同的目的是为了明确资产委托人 资产管理人和资产托 管人在特定资产管理业务过程中的权利 义务及职责 确保委托财产的安全 保护当事人各方的合法权益 订立本资产管理合同的原则是平等自愿 诚实信用 充分保护本合同各方 当事人的合法权益 二 本合同的当事人包括资产委托人 资产管理人和资产托管人 资产 委托人自签订资产管理合同并经注册登记机构确认即成为资产管理合同的当事 人 在本合同存续期间 资产委托人自全部退出资产管理计划之日起 该资产 委托人不再是资产管理计划的投资人和资产管理合同的当事人 三 本合同 样本 将自本资产管理计划开始销售后的五个工作日内向 中国证监会备案 但中国证监会接受本合同样本的备案并不表明其对资产管理 计划的价值和收益作出实质性判断或保证 也不表明投资于资产管理计划没有 风险 四 本合同是规定各当事人之间权利义务关系的基本法律文件 其他与 本计划相关的涉及本合同各当事人之间权利义务关系的任何文件或表述 如与 本合同有冲突 均以本合同为准 2 62 第二节第二节 释义释义 在本合同中 除上下文另有规定外 下列用语应当具有如下含义 1 专项资产管理计划 资管计划 本计划 指中信信诚 凯信后湖商业 地产项目债权投资专项资产管理计划 2 资产管理合同 本合同 指资产委托人 资产管理人和资产托管人 签署的 中信信诚 凯信后湖商业地产项目债权投资专项资产管理计划资产 管理合同 及其附件 以及对该合同及附件做出的任何有效变更 3 资产委托人 委托人 指指签订了资产管理合同且依据本合同取得 资产管理计划份额的投资者 4 资产管理人 管理人 指中信信诚资产管理有限公司 5 资产托管人 托管人 指中信银行股份有限公司总行营业部 6 委托财产 指资产委托人拥有合法处分权 委托资产管理人管理并 由资产托管人托管的作为本合同标的财产 资产管理人依照本合同约定及 资产委托人授权进行投资运作及管理所取得其他财产或产生的收益也归入 委托财产 7 资产管理计划资产总值 指资产管理计划拥有的各类投资的价值总 和 8 资产管理计划资产净值 指资产管理计划资产总值减去资产管理计 划负债后的价值 9 资产管理计划资产估值 指计算评估资产管理计划资产和负债的价 值 以确定资产管理计划资产净值的过程 10 工作日 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日 11 开放日 指非计划初始销售期间 资产管理人办理计划参与 退出 业务的工作日 4 62 12 初始销售期间 指资产管理合同及投资说明书中载明的计划初始销 售期限 自计划份额发售之日起最长不超过 1 个月 13 销售机构 指资产管理人或资产管理人委托的销售机构 14 资金账户 托管账户 指资产托管人根据有关规定为委托财产开立 的专门用于清算交收的银行账户 15 认购 指在资产管理计划初始销售期间 资产委托人按照本合同的 规定购买本计划份额的行为 16 参与 指在资产管理计划开放日 资产委托人按照本合同的规定参 与本计划份额的行为 17 退出 指在资产管理计划开放日 资产委托人按照本合同的规定退 出本计划份额的行为 18 中国证监会 指中国证券监督管理委员会 19 证券交易所 指上海证券交易所和深圳证券交易所 20 注册登记机构 指办理注册登记业务的机构 即中信信诚资产管理 有限公司及其委托的经中国证监会认定可办理开放式证券投资基金份额登 记业务的其他机构 21 不可抗力 指不能预见 不能避免并不能克服的客观情况 22 存续期 指资产管理合同生效至终止之间的期限 23 凯信地产 指凯信地产武汉有限公司 24 项目公司 指凯信时代地产武汉有限公司 25 凯信小贷 指武汉市黄陂凯信小额贷款有限责任公司 26 委贷银行 指东亚银行 中国 有限公司武汉分行 27 后湖 A 地块 武汉市江岸区塔子湖组团 A 地块建设用地 挂牌编号 P 2013 096 号 5 62 第三节第三节 声明与承诺声明与承诺 一 资产委托人保证委托财产的来源及用途合法 并已充分理解本合同 全文 了解相关权利 义务 了解有关法律法规及所投资资产管理计划的风险 收益特征 愿意承担相应的投资风险 本委托事项符合其业务决策程序的要求 承诺其向资产管理人提供的有关投资目的 投资偏好 投资限制和风险承受能 力等基本情况真实 完整 准确 合法 不存在任何重大遗漏或误导 前述信 息资料如发生任何实质性变更 应当及时书面告知资产管理人 二 资产管理人保证已在签订本合同前充分地向资产委托人说明了有关 法律法规和相关投资工具的运作市场及方式 同时揭示了相关风险 已经了解 资产委托人的风险偏好 风险认知能力和承受能力 对资产委托人的财务状况 进行了充分评估 资产管理人承诺依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则 管理和运用资产管理计划财产 不保证资产管理计划一定盈利 也不保证最低 收益 三 资产托管人承诺依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则安全保 管资产管理计划财产 并履行本合同约定的其他义务 6 62 第四节第四节 资产管理计划的基本情况资产管理计划的基本情况 一 资产管理计划的名称 中信信诚 凯信后湖商业地产项目债权投资专项资产管理计划 二 资产管理计划的类别 专项资产管理计划 三 资产管理计划的运作方式 本资产管理计划存续期内对优先级投资者开放参与 但优先级资产总额应 不超过 2 5 亿元 资产管理计划满 12 个月后可根据项目公司还款情况对优先级 投资者开放部分或全部退出 本资产管理计划存续期内不对次级投资者开放参 与和退出 四 资产管理计划的投资目标 在追求本金长期安全的基础上 力争为资产委托人创造稳定收益 五 资产管理计划的存续期限 自本资管计划成立之日起 18 个月 如自本计划成立之日起满 18 个月项目 公司未按照相关法律文件的约定足额清偿本计划项下的委托贷款本息的 本计 划期限顺延 6 个月 本资管计划成立满 12 个月后 项目公司可以选择提前偿 还部分或全部本金 利息 项目公司按照相关法律文件全额清偿实际使用期内 的本金和利息后本资管计划将提前终止 六 资产管理计划的资产要求 本资产管理合同生效时的初始资产净值应不低于 4 98 亿元人民币 其中 优先级初始资产金额应不低于 2 亿元人民币 单个资产委托人的初始资产管理 计划财产不得低于 100 万元人民币 七 资产管理计划份额的初始销售面值 人民币 1 00 元 八 计划份额分级 本计划将分为优先级份额和次级份额 优先级份额面向合格投资者发售 合格投资者以现金认购优先级份额 所 7 62 募集资金用于通过委贷银行向项目公司发放委托贷款 优先级份额的预期收益 率 年化 下同 按照初始认购金额和持有期限不同分为 本计划成立之日起 12 个月内 9 5 100 万 300 万 10 300 万 1000 万 10 5 1000 万以上 本计划成立之日起满 12 个月后 14 次级份额仅面向凯信地产发售 凯信地产以其所持项目公司 80 的股权以 及对项目公司 2 9 亿本金的债权认购次级份额 8 62 第五节第五节 资产管理计划份额的初始销售资产管理计划份额的初始销售 一 资产管理计划份额的初始销售期间 本计划初始销售期间自资产管理计划份额发售之日起不超过 1 个月 初始 销售的具体时间由资产管理人根据相关法律法规以及本合同的规定确定 并在 投资说明书中披露 二 资产管理计划份额的销售方式 本计划由资产管理人自行销售或通过资产管理人委托的具有基金销售资格 的销售机构向客户销售 销售机构具体名单见投资说明书 客户认购本计划 必须与资产管理人和资产托管人签订资产管理合同 优 先级份额的认购客户应按销售机构规定的方式足额缴纳认购款项 次级份额的 认购客户应将用于认购的股权和债权转让至资产管理人 认购的具体金额和份 额以注册登记机构的确认结果为准 优先级份额的认购客户应当将资产管理计划初始销售期间认购资金存入以 下募集账户 在资产管理计划初始销售行为结束前 任何机构和个人不得动用 账户名 中信信诚资产管理有限公司直销专户 账户号 7314710187200000654 开户行 中信银行上海北外滩支行 三 资产管理计划份额的销售对象 投资本计划优先级份额的投资者在初始销售期间的认购金额不低于 100 万 人民币 且能够识别 判断和承担相应投资风险的自然人 法人 依法成立的 组织或中国证监会认可的其他特定客户 投资本计划次级份额的投资者仅为凯信地产 本计划的资产委托人应大于 2 人 但不得超过 200 人 但单笔投资在 300 万元以上的投资者不受限制 若法律法规将来另有规定的 从其规定 四 优先级份额认购的具体规定 客户认购优先级份额的应提交的文件和办理的手续等事项 在遵守本合同 9 62 和投资说明书的前提下 以各销售机构的具体规定为准 确认客户对优先级份额认购申请应采用的原则是 若募集金额不超过 2 5 亿元 则对全部认购申请进行确认 若募集金额超过 2 5 亿元 对认购的份额 按照 时间优先 金额优先 时间在先者优先 时间相同金额较高者优先 的原则对投资者的认购进行同比例或非同比例确认 需保证单个投资的投资金 额不得低于 100 万元 使得确定后的金额最大限度接近 2 5 亿元 申请是否有 效应以注册登记机构的确认并且资产管理合同生效为准 投资者应在本合同生 效后到各销售网点查询最终确认情况和有效认购份额 如资产管理人拒绝投资者认购本计划份额的 应将投资者认购款项退还给 认购申请人 认购申请一经受理 不得撤销 五 优先级份额认购和持有限额 优先级份额认购资金以现金形式交付 本计划的投资者在初始销售期间首 次认购的金额不低于 100 万元人民币并可追加认购 追加认购金额应为 10 万 元人民币的整数倍 六 资产管理计划认购费用 本资产管理计划不收认购费 七 初始销售期间特定客户优先级认购资金的管理 资产管理人 销售机构应当在具备基金销售业务资格的商业银行或者从事 客户交易结算资金存管的指定商业银行 或者中国证券登记结算有限责任公司 开立资产管理计划销售结算专用账户 资产管理人应当将资产管理计划初始销售期间客户认购优先级份额的资金 存入基金销售结算专用账户 在资产管理计划初始销售行为结束前 任何机构 和个人不得动用 10 62 第六节第六节 资产管理计划的备案资产管理计划的备案 一 资产管理计划备案的条件 1 资产管理计划初始委托资产金额合计不低于 4 98 亿元人民币 其中 优先级初始委托资产金额合计不低于 2 亿元人民币 次级份额委托人的委托资 产金额按认购股权所对应的出资额和认购债权所对应的本金计算 合计不低于 2 98 亿元人民币 但不得超过 50 亿元人民币 2 资产委托人的人数不少于 2 人 不得超过 200 人 但单笔委托金额在 300 万元人民币以上的投资者数量不受限制 3 本资产管理计划项下的 投资合作协议 债权转让合同 委托贷款 合同 抵押合同 股权转让合同 债权投资合同 股权质押合同 保证合同 法人 保证合同 自然人 项目监管协议 账户监管协 议 已经各方签署完毕 股权转让和股权质押已经办理完毕工商登记 法律法规和中国证监会另有规定的除外 二 资产管理计划的备案 初始销售期限届满 符合资产管理计划备案条件的 资产管理人应当自初 始销售期限届满之日起 10 日内聘请法定验资机构验资 自收到验资报告之日 起 10 日内 向中国证监会提交验资报告及客户资料表 办理相关备案手续 客户资料表应包括委托人名称 委托人身份证明文件号码 通讯地址 联系电 话 参与资产管理计划的金额和其他信息 三 资产管理合同的生效 自中国证监会书面确认之日起 资产管理计划备案手续办理完毕 资产管 理合同生效 资产委托人的认购参与款项在初始销售期形成的利息将于本计划 第一次收益分配时返还给资产委托人 四 资产管理计划不能满足备案条件的处理方式 资产管理计划初始销售期限届满 不能满足资产管理计划备案条件的 资 产管理人应当承担下列责任 11 62 1 以其固有财产承担因初始销售行为而产生的债务和费用 2 在初始销售期限届满后 30 日内返还客户已缴纳的款项 并加计银行同 期活期存款利息 第七节第七节 资产管理计划的参与 退出及转让资产管理计划的参与 退出及转让 一 资产管理计划的参与和退出 本资产管理计划成立后至资产管理计划终止时 含提前或延期终止 在满 足下列条件的情况下 资产管理人有权设置开放期接受投资者认购资产管理计 划份额 参与资产管理计划 1 资产管理计划项下投资者认购的资产管理计划份额未达到 25 000 万份 2 本合同项下第六条第 一 款第 3 项所列示的条件得到持续满足 本资产管理计划成立满 12 个月后可根据项目公司还款情况对优先级投资者 开放部分或全部退出 本资产管理计划存续期内不对次级投资者开放参与和退出 二 份额转让 在遵守交易所交易规则和资产管理人业务规则且监管机构和交易所允许的 前提下 资产委托人可以申请通过交易所交易平台转让计划份额 本计划份额 不得质押 三 非交易过户的认定及处理方式 1 资产管理人及注册登记机构只受理继承 司法强制执行和经注册登记机 构认可的其他情况下的非交易过户 其中 继承 是指资产委托人死亡 其持有的计划份额由其合法的继承人继承 司法强制执行 是指司法机构依据生效司法文书将资产委托人持有的计 划份额强制划转给其他自然人 法人 社会团体或其他组织的情形 2 办理非交易过户业务必须提供注册登记机构规定的相关资料 符合条件 的非交易过户申请自申请受理日起 2 个月内办理 申请人按注册登记机构规定 12 62 的标准缴纳过户费用 13 62 第八节第八节 当事人及权利义务当事人及权利义务 一 资产委托人 资产委托人自签订资产管理合同并经注册登记机构确认即成为资产管理合 同的当事人 委托人的详细情况在合同签署页列示 1 资产委托人的权利 1 分享资产管理计划财产收益 2 参与分配清算后的剩余资产管理计划财产 3 监督资产管理人及资产托管人履行投资管理和托管义务的情况 4 按照本合同约定的时间和方式获得资产管理计划的运作信息资料 5 资产管理计划设定为均等份额 除本合同另有约定外 资产委托人持 有的每份计划份额具有同等的合法权益 6 国家有关法律法规 监管机构及本合同规定的其他权利 2 资产委托人的义务 1 遵守本合同 2 资产委托人承诺 其购买资产管理计划份额的货币出资为其合法所有 或有权处分的资金 3 交纳购买资产管理计划份额的款项及规定的费用 4 在持有的资产管理计划份额范围内 承担资产管理计划亏损或者终止 的有限责任 5 及时 全面 准确地向资产管理人告知其投资目的 投资偏好 投资 限制和风险承受能力等基本情况 14 62 6 向资产管理人或其代理销售机构提供法律法规规定的信息资料及身份 证明文件 配合资产管理人履行反洗钱义务 7 不得违反本合同的约定干涉资产管理人的投资行为 8 不得从事任何有损资产管理计划及其投资人 资产管理人管理的其他 资产及资产托管人托管的其他资产合法权益的活动 9 按照本合同的规定缴纳资产管理费 托管费 业绩报酬以及因资产管 理计划财产运作产生的其他费用 10 国家有关法律法规 监管机构及本合同规定的其他义务 二 资产管理人 1 资产管理人概况 名称 中信信诚资产管理有限公司 住所 上海市浦东新区北张家浜路 128 号 101 2 室 办公地址 上海市浦东新区陆家嘴富城路 99 号震旦国际大楼 12F01 室 邮政编码 200120 法定代表人 包学勤 联系人 张玮枫 联系电话 021 68649783 传真 021 50120898 2 资产管理人的权利 1 按照本合同的约定 独立管理和运用资产管理计划财产 2 按照本合同的约定 及时 足额获得资产管理人报酬 3 按照有关规定行使因资产管理计划财产投资所产生的权利 4 根据本合同及其他有关规定 监督资产托管人 对于资产托管人违反 15 62 本合同或有关法律法规规定的行为 对资产管理计划财产及其他当事人的利益 造成重大损失的 应当及时采取措施制止 并报告中国证监会 5 自行销售或者委托有基金销售资格的机构销售资产管理计划 制定和 调整有关资产管理计划销售的业务规则 并对销售机构的销售行为进行必要的 监督 6 自行担任或者委托经中国证监会认定的其他机构担任资产管理计划份 额的注册登记机构 并对注册登记机构的代理行为进行必要的监督和检查 7 委托其他机构对投资涉及的资产进行尽职调查 资产评估等 8 以受托人的名义 代表资产管理计划行使投资过程中产生的权属登记 等权利 9 国家有关法律法规 监管机构及本合同规定的其他权利 3 资产管理人的义务 1 办理资产管理计划的备案手续 2 自本合同生效之日起 按照诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用资 产管理计划财产 3 配备足够的具有专业能力的人员进行投资分析 决策 以专业化的经 营方式管理和运作资产管理计划财产 4 建立健全内部风险控制 监察与稽核 财务管理及人事管理等制度 保证所管理的资产管理计划财产与其管理的其他委托财产和资产管理人的固有 财产相互独立 对所管理的不同财产分别管理 分别记账 进行投资 5 除依据法律法规 本合同及其他有关规定外 不得为资产管理人及任 何第三人谋取利益 不得委托第三人运作资产管理计划财产 6 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理资产管理计划份 额的登记事宜 7 按照本合同的约定接受资产委托人和资产托管人的监督 16 62 8 以资产管理人的名义 代表资产委托人利益行使诉讼权利或者实施其 他法律行为 9 根据 试点办法 和本合同的规定 编制并向资产委托人报送资产管 理计划财产的投资报告 对报告期内资产管理计划财产的投资运作等情况做出 说明 10 根据 试点办法 和本合同的规定 编制特定资产管理业务年度报 告 并向中国证监会备案 11 进行资产管理计划会计核算 12 保守商业秘密 不得泄露资产管理计划的投资计划 投资意向等 监管机构另有规定的除外 13 保存资产管理计划财产管理业务活动的全部会计资料 并妥善保存 有关的合同 协议 交易记录及其他相关资料 14 公平对待所管理的不同财产 不得从事任何有损资产管理计划财产 及其他当事人利益的活动 15 对相关交易主体和资产进行全面的尽职调查 形成书面工作底稿 并制作尽职调查报告 16 国家有关法律法规 监管机构及本合同规定的其他义务 三 资产托管人 1 资产托管人概况 名称 中信银行股份有限公司总行营业部 住所 北京市西城区金融大街甲 27 号投资广场 A 座 办公地址 北京市西城区金融大街甲 27 号投资广场 A 座 负责人 王晖 联系人 张婷婷 17 62 联系电话 010 66293482 传真 010 65550847 7777 2 资产托管人的权利 1 依照本合同的规定 及时 足额获得资产托管费 2 根据本合同及其他有关规定 监督资产管理人对资产管理计划财产的 投资运作 对于资产管理人违反本合同或有关法律法规规定的投资行为 托管 人发现后应立即要求其改正 资产管理人未能改正或对资产管理计划财产及其 他当事人的利益造成重大损失的情形 应及时通知资产委托人并有权报告中国 证监会 采取必要措施 3 根据本合同的规定 依法保管委托财产 4 国家有关法律法规 监管机构及本合同规定的其他权利 3 资产托管人的义务 1 安全保管资产管理计划财产 2 设立专门的资产托管部门 具有符合要求的营业场所 配备足够的 合格的熟悉资产托管业务的专职人员 负责财产托管事宜 3 对所托管的不同财产分别设置账户 确保资产管理计划财产的完整与 独立 4 除依据法律法规 本合同及其他有关规定外 不得为资产托管人及任 何第三人谋取利益 不得委托第三人托管资产管理计划财产 5 按规定开设和注销资产管理计划的资金账户 6 复核资产管理人编制的资产管理计划财产的投资报告 并出具书面意 见 7 编制资产管理计划的年度托管报告 并向中国证监会备案 8 按照本合同的约定 根据资产管理人的投资指令 及时办理清算 交 割事宜 18 62 9 按照法律法规及监管机构的有关规定 保存资产管理计划资产管理业 务活动有关的合同 协议 凭证等文件资料 10 公平对待所托管的不同财产 不得从事任何有损资产管理计划财产 利益的活动 11 保守商业秘密 除法律法规 本合同及其他有关规定另有规定外 不得向他人泄露 12 按照法律法规及本合同的规定监督资产管理人的投资运作 资产托 管人发现资产管理人的投资指令违反法律 行政法规和其他有关规定 或者违 反本合同约定的 应当拒绝执行 立即通知资产管理人并及时报告中国证监会 资产托管人发现资产管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律 行政 法规和其他有关规定 或者违反本合同约定的 应当立即通知资产管理人并及 时报告中国证监会 13 国家有关法律法规 监管机构及本合同规定的其他义务 19 62 第九节第九节 资产管理计划份额的登记资产管理计划份额的登记 一 本资产管理计划份额的注册登记业务指本资产管理计划的登记 存 管 清算和交收业务 具体内容包括资产委托人账户管理 份额注册登记 清 算及交易确认 收益分配 建立并保管资产管理计划客户资料表 办理非交易 过户等 二 本资产管理计划的注册登记业务由资产管理人或资产管理人委托的 经中国证监会认定的可办理资产管理计划份额登记业务的其他机构办理 三 注册登记机构的权限和职责 1 建立和保管资产委托人账户资料 交易资料 资产管理计划客户资料表 等 并将客户资料表提供给资产管理人 2 配备足够的专业人员办理本资产管理计划的注册登记业务 3 严格按照法律法规和本资产管理合同规定的条件办理本资产管理计划的 注册登记业务 4 接受资产管理人的监督 5 保存资产管理计划客户资料表及相关的参与和退出等业务记录 15 年以 上 6 对资产委托人的账户信息负有保密义务 如因违反该保密义务对资产委 托人或资产管理计划造成损失 须承担相应的赔偿责任 但司法强制检查及按 照法律法规的规定进行披露的情形除外 7 按本资产管理计划合同 为资产委托人提供资产管理计划收益分配等其 他必要的服务 8 在法律法规允许的范围内 制定和调整注册登记业务的相关规则 9 法律法规规定的其他职责 20 62 第十节第十节 投资政策及变更投资政策及变更 一 投资目标 在有效控制投资风险的前提下 实现委托资产的保值增值 为资产委托人 谋求稳定的投资回报 二 投资范围及投资比例 全部委托财产均将通过委贷银行向项目公司发放委托贷款 资金用于支付 后湖 A 地块的土地出让金 三 专项资产管理计划委托资金管理 运用和处分 本资产管理合同生效后 资产管理人将依据与委贷银行 项目公司签署 委托贷款合同 将本计划委托资金委托东亚银行武汉分行 贷款人 受托人 贷款给项目公司 借款人 委托贷款期限为 18 个月 四 预期收益率 优先级份额的预期收益率 年化 下同 为 本计划成立之日起 12 个月 内 9 5 100 万 300 万 10 300 万 1000 万 10 5 1000 万以上 本计划成立之日起满 12 个月后 14 优先级份额的预期收益 是在本计划如期实现投资收益 没有发生违约等 导致本金以及收益损失的前提下发生的 预期收益率仅供资产委托人参考 并 不构成对投资本金不受损失或者取得最低投资收益的承诺 委托人自愿承担因 参与本计划所带来的一切风险 五 风险保障措施 1 资产管理人 项目公司 第三方监管公司签署 项目监管协议 资产 管理人将对项目公司采取以下监管措施 向项目公司委派董事及第三方监管人 员 管理项目公司印章和证照 对项目公司证照取得 工程进度和经营指标等 21 62 进行考核 对项目公司的对外融资和重大资产转让实施董事会决议控制 资产 管理人委派的董事在董事会中对重大事项具有一票否决权 资产管理人或其委 托的第三方对项目公司定期或不定期进行项目检查 同时 项目公司开立监管 账户 委托贷款及物业销售回款均进入该监管账户 且监管账户内的资金使用 应经资产管理人同意 2 凯信地产与资产管理人签署 股权质押合同 凯信地产将其持有的项 目公司 20 的股权质押给资产管理人 3 项目公司与委贷银行签署 土地抵押合同 约定项目公司取得后湖 A 地块土地使用权后抵押给委贷银行 4 凯信小贷与资产管理人签署保证合同 为资产管理人提供无限连带责任 保证担保 5 凯信地产及凯信小贷的实际控制人周起宏与资产管理人签署保证合同 为资产管理人提供无限连带责任保证担保 6 凯信地产以其所持项目公司 80 的股权以及对项目公司享有 2 9 亿元 本金的债权认购本计划次级份额 7 若项目公司未按约定支付委托贷款本息 或者未按 项目监管协议 的 约定达到相应的考核指标且在约定缓冲期内未达到约定条件 或者未将后湖 A 地块商业开发销售收入划入指定监管账户 资产管理人除可依相关担保合同处 置担保人的抵押物 质押股权和向保证人追索外 可立即更换项目公司法定代 表人 董事 监事和高级管理人员 并可采取物业降价销售 向第三方转让所 持项目股权 债权等方式进行物业或股权 债权处置 甲方前述处置所得资金 扣除本计划税费 固定管理费 托管费等各项费用 超额管理费除外 后 向 优先级委托人支付约定收益 如有剩余 剩余部分的 20 作为优先级委托人的 超额收益向优先级委托人分配 剩余部分的 10 作为资产管理计划的超额管理 费向资产管理人支付 其余部分向次级委托人分配 六 投资限制 本计划资金除委托东亚银行武汉分行 贷款人 受托人 贷款给项目公司 22 62 借款人 外 不得进行其他投资 闲置资金投资于现金管理类工具除外 七 投资禁止行为 为了维护资产委托人的合法权益 本资管计划不得用于下列投资或者活动 1 承销证券 2 违反法律法规和本合同的约定向他人提供贷款或者提供担保 3 从事承担无限责任的投资 4 从事内幕交易 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 5 依照法律 行政法规 中国证监会或本合同规定禁止的其他活动 八 投资政策的变更 经当事人之间协商一致可对投资政策进行变更 变更投资政策应以书面形 式作出 投资政策变更应为调整投资组合留出必要的时间 九 资产托管人对资产管理人的投资监督 1 资产托管人根据本合同中投资范围 投资比例等内容对资产管理人的投 资行为行使监督权 2 资产托管人对委托财产的投资限制的监督和检查自本合同生效之日起开 始 3 投资政策变更 资产管理人应以书面形式通知资产托管人 并应与资产 托管人重新协商调整投资监督事项 4 资产托管人发现资产管理人的投资运作违反法律 行政法规和其他有关 规定 或者违反本合同时 应当应及时通知资产委托人 并通知资产管理人限 期纠正 资产管理人收到通知后应及时核对 并以书面形式向资产托管人进行 解释或举证 5 资产托管人发现资产管理人可能存在违反法律 行政法规和其他有关规 定 或者违反本合同约定 但难以明确界定时 应立即报告资产委托人 资产 23 62 委托人在合理时间内予以答复的 资产托管人按资产委托人的答复执行 资产 委托人在合理时间内未予以答复的 资产托管人视同资产委托人认可资产管理 人的行为 6 在限期内 资产托管人有权随时对通知事项进行复查 督促资产管理人 改正 资产管理人对资产托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的 资产托 管人应通知资产委托人 并报告中国证监会 24 62 第十一节第十一节 投资经理的指定与变更投资经理的指定与变更 一 投资经理的指定 1 投资经理的指定 委托财产投资经理由资产管理人负责指定 2 本计划投资经理 本资产管理计划财产投资经理为张玮枫 张玮枫 男 2013 年 7 月加入中信信诚资产管理有限公司 武汉理工大学 法学及中南财经政法大学经济学双学士学位 具有 4 年信托从业经验 二 投资经理的变更 资产管理人根据业务需要可以变更投资经理 但需在正式变更前 3 个工作 日内按本合同约定的方式通知资产委托人和资产托管人 25 62 第十二节第十二节 资产管理计划的财产资产管理计划的财产 一 委托财产的保管与处分 1 委托财产独立于资产管理人 资产托管人的固有财产 并由资产托管人 保管 资产管理人 资产托管人不得将委托财产归入其固有财产 2 资产管理人 资产托管人因委托财产的管理 运用或者其他情形而取得 的财产和收益归入委托财产 3 资产管理人 资产托管人可以按本合同的约定收取管理费 托管费以及 本合同约定的其他费用 资产管理人 资产托管人以其自有财产承担法律责任 其债权人不得对委托财产行使请求冻结 扣押和其他权利 资产管理人 资产 托管人因依法解散 被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的 委托 财产不属于其清算财产 4 委托财产产生的债权不得与不属于委托财产本身的债务相互抵销 非因 委托财产本身承担的债务 资产管理人 资产托管人不得主张其债权人对委托 财产强制执行 上述债权人对委托财产主张权利时 资产管理人 资产托管人 应明确告知委托财产的独立性 采取合理措施并及时通知资产委托人 二 资产管理计划财产相关账户的开立和管理 资产托管人按照规定开立资产管理计划财产的资金账户等投资所需账户 资产委托人和资产管理人应当在开户过程中给予必要的配合 并提供所需资料 资金账户的预留印鉴由资产托管人刻制 保管和使用 委托财产的一切货币收 支活动均通过该资金账户进行 与委托资产投资有关的其他账户 由资产管理人与资产托管人协商一致后 办理 三 其他账户的开立和管理 因业务发展需要而开立的其他账户 可以根据法律法规和资产管理合同的 规定 由资产管理人或资产托管人负责开立 新账户按有关规定使用并管理 26 62 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的 从其规定办理 27 62 第十三节第十三节 投资指令的发送 确认与执行投资指令的发送 确认与执行 一 交易清算授权 资产管理人应向资产托管人提供预留印鉴 该预留印鉴为托管人确定管理 人所发送指令形式真实性的唯一依据 管理人应书面通知 以下称 授权通知 资产托管人有权发送指令的人员名单 注明相应的交易权限 并规定资产管理 人向资产托管人发送指令时资产托管人确认有权发送人员身份的方法 资产管 理人和资产托管人对授权文件负有保密义务 其内容不得向授权人及相关操作 人员以外的任何人泄露 二 投资指令的内容 指令是资产管理人在运用计划资产时 向资产托管人发出的资金划拨及其 他款项支付的指令 资产管理人发给资产托管人的指令应写明款项事由 支付 时间 到账时间 金额 账户等 并加盖预留印鉴 三 投资指令的发送 确认和执行的时间和程序 指令由 授权通知 确定的有权发送人 下称 被授权人 代表资产管理 人用加密传真的方式或其他资产托管人和资产管理人书面确认过的方式向资产 托管人发送 资产管理人有义务在发送指令后与托管人以录音电话的方式进行 确认 因管理人未能及时与托管人进行指令确认 致使资金未能及时到账所造 成的损失不由资产托管人承担 资产托管人依照 授权通知 规定的方法确认 指令有效后 方可执行指令 对于被授权人发出的指令 资产管理人不得否认 其效力 资产管理人应按照 试点办法 和本合同的规定 在其合法的经营权 限和交易权限内发送划款指令 发送人应按照其授权权限发送划款指令 资产 管理人在发送指令时 应为资产托管人留出执行指令所必需的时间 由资产管 理人原因造成的指令传输不及时 未能留出足够划款所需时间 致使资金未能 及时到账所造成的损失由资产管理人承担 资产托管人收到资产管理人发送的指令后 应立即审慎验证有关内容及印 28 62 鉴 复核无误后应在规定期限内执行 不得延误 资产管理人向资产托管人下达指令时 应确保本计划银行账户有足够的资 金余额 对资产管理人在没有充足资金的情况下向资产托管人发出的指令 资 产托管人可不予执行 并立即通知资产管理人 资产托管人不承担因为不执行 该指令而造成损失的责任 四 资产管理人发送错误指令的情形和处理程序 资产管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指 令及交割信息错误 指令中重要信息模糊不清或不全等 资产托管人在履行监督职能时 发现资产管理人的指令错误时 有权拒绝 执行 并及时通知资产管理人改正 五 资产托管人依照法律法规暂缓 拒绝执行指令的情形和处理程序 资产托管人发现资产管理人发送的指令违反 试点办法 本合同或其他有 关法律的规定 不予执行 并应及时以书面形式通知资产管理人纠正 资产管 理人收到通知后应及时核对 并以书面形式对资产托管人发出回函确认 由此 造成的损失由资产管理人承担 六 资产托管人未按照资产管理人指令执行的处理方法 资产托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照资产管理人发送的正 常指令执行 给资产委托人造成损失的 应负赔偿责任 七 更换被授权人的程序 资产管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限 必须提前至少一个 工作日 使用加密传真向资产托管人发出由授权人签字和盖章的被授权人变更 通知 同时电话通知资产托管人 资产托管人收到变更通知当日通过电话向资 产管理人确认 被授权人变更通知 自资产管理人收到资产托管人电话确认后 开始生效 资产管理人在此后三日内将被授权人变更通知的正本送交资产托管 人 资产管理人更换被授权人通知生效后 对于已被撤换的人员无权发送的指 令 或被改变授权人员超权限发送的指令 资产管理人不承担责任 29 62 第十四节第十四节 交易及交收清算安排交易及交收清算安排 本资产管理计划财产因投资交易所发生的资金清算交割 全部由资产托管 人负责办理 资产管理人应确保资产托管人在执行资产管理人发送的指令时 有足够的 头寸进行交收 计划财产的资金头寸不足时 资产托管人有权拒绝资产管理人 发送的划款指令 资产管理人在发送划款指令时应充分考虑资产托管人的划款 处理所需的合理时间 如由于资产管理人的原因导致无法按时支付投资交易清 算款项 由此造成的直接损失由资产管理人承担 在资金头寸充足的情况下 资产托管人对资产管理人符合法律法规 本合 同的指令无合理理由不得拖延或拒绝执行 如由于资产托管人的原因导致计划 财产无法按时支付投资交易清算款项 由此造成的直接损失由资产托管人承担 资产托管人可为资产管理人开通本计划财产托管账户的网银查询权限 供 资产管理人每日查询本计划财产的交易明细及账户余额 对委托财产的资金账目 以资产管理人与资产托管人约定方式核对 确保 相关各方账目相符 30 62 第十五节第十五节 越权交易的界定越权交易的界定 一 越权交易的界定 越权交易是指资产管理人违反有关法律法规的规定以及违反或超出本合同 项下资产委托人的授权而进行的投资交易行为 包括 1 违反有关法律法规 和本合同规定进行的投资交易行为 2 法律法规禁止的超买 超卖行为 资产管理人应在有关法律法规和本合同规定的权限内运用委托财产进行投 资管理 不得违反有关法律法规和本合同的约定 超越权限管理 从事投资 二 越权交易的处理程序 资产托管人对于承诺监督的越权交易中 发现资产管理人的投资指令违反 法律法规的规定 或者违反本合同约定的 应当拒绝执行 立即通知资产管理 人和资产委托人并及时报告中国证监会 并按照资产委托人指示执行 资产托管人对于承诺监督的越权交易中 发现资产管理人依据交易程序已 经生效的投资指令违反法律 行政法规和其他规定 或者违反本合同约定的 应当立即通知资产管理人和资产委托人并及时报告中国证监会 资产管理人应向资产委托人和资产托管人主动报告越权交易 在限期内 资产委托人和资产托管人有权随时对通知事项进行复查 督促资产管理人改正 资产管理人对资产委托人和资产托管人通知的越权事项未能在限期内纠正的 资产托管人应报告中国证监会 31 62 第十六节第十六节 委托财产的估值和会计核算委托财产的估值和会计核算 一 估值目的 资产管理计划财产估值的目的是客观 准确地反映资产管理计划财产是否 保值 增值 二 估值时间 资产管理人每季度最后一个工作日 开放日和终止 含提前终止 日对资 产管理计划财产进行估值 并与资产托管人核对 三 估值对象 资产管理计划财产项下所有的银行存款 委托贷款债权等资产 四 估值方法 本资产管理计划项下委托贷款债权等采用成本法进行估值 对应收益于收 到款项时予以确认 本资产管理计划的其他投资按行业有关规定估值 相关法律法规以及监管部门有强制规定的 从其规定 如有新增事项 按 国家最新规定估值 五 估值程序 资产管理人应于每季度最后一个工作日 如遇节假日 则以节假日前最近 一个工作日为估值日 开放日和终止 含提前终止 日 对估值结果进行书面 确认 并以传真方式或其他资产管理人和资产托管人认可的方式将估值结果发 送给资产托管人 资产托管人对净值计算结果复核后 签名 盖章并以传真方 式发送给资产管理人 由资产管理人提交资产委托人 六 估值错误的处理 1 资产管理人和资产托管人将采取必要 适当 合理的措施确保资产管理 计划财产估值的准确性 及时性 当资产管理计划份额净值小数点后 3 位以内 32 62 含第 3 位 发生差错时 视为资产管理计划份额净值错误 2 估值错误的处理原则和方法 1 估值错误处理原则 估值错误已发生 但尚未给当事人造成损失时 差错责任方应及时协调各方 及时进行更正 因更正差错发生的费用由差错责 任方承担 由于差错责任方未及时更正已产生的差错 给当事人造成损失的 由差错责任方对直接损失承担赔偿责任 若差错责任方已经积极协调 并且有 协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正 则其应当承担相应赔偿责 任 差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认 确保差错已得到更正 2 估值错误的处理方法 资产管理人计算的资产管理计划净值已由资产托管人复核确认 但因资 1 产估值错误给资产委托人造成损失的 由资产管理人与资产托管人按照管理费 率和托管费率的比例各自承担相应的责任 如资产管理人和资产托管人对资产管理计划净值的计算结果 虽然多次 2 重新计算和核对尚不能达成一致时 为避免不能按时披露资产管理计划净值的 情形 以资产管理人的计算结果对外披露 由于一方当事人提供的信息错误 另一方当事人在采取了必要合理的措 3 施后仍不能发现该错误 进而导致资产管理计划净值计算错误造成资产委托人 的损失 以及由此造成以后交易日计划财产净值计算顺延错误而引起的资产委 托人的损失 由提供错误信息的当事人一方负责赔偿 由于交易所及其注册登记机构发送的数据错误 或由于其他不可抗力原 4 因 资产管理人和资产托管人虽然已经采取必要 适当 合理的措施进行检查 但是未能发现该错误的 由此造成的资产管理计划估值错误 资产管理人和资 产托管人可以免除赔偿责任 但资产管理人和资产托管人应当积极采取必要的 措施减轻或消除由此造成的影响 3 前述内容如法律法规或监管机构另有规定的 按其规定处理 七 暂停估值的情形 33 62 1 因不可抗力或其它情形致使资产管理人 资产托管人无法准确评估本计 划资产价值时 2 中国证监会和本合同认定的其它情形 八 资产管理计划份额净值的确认 资产净值是指资产管理计划财产总值减去负债后的价值 资产管理计划份 额净值等于计算日资产净值除以计算日资产管理计划份额总额 资产管理计划 份额净值的计算保留到小数点后 3 位 小数点后第 4 位四舍五入 资产管理计划财产净值计算和会计核算的义务由资产管理人承担 就与资 产管理计划财产有关的会计问题 如经相关各方在平等基础上充分讨论后 仍 无法达成一致意见 以资产管理人对资产净值的计算结果为准 九 特殊情况的处理 由于不可抗力原因 或国家会计政策变更 市场规则变更等 资产管理人 和资产托管人虽然已经采取必要 适当 合理的措施进行检查 但未能发现错 误的 由此造成的资产管理计划财产估值错误 资产管理人和资产托管人免除 赔偿责任 但资产管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响 十 会计政策 1 资产管理人为本计划的主要会计责任方 2 本计划的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 本计划核算以人民币为记账本位币 以人民币元为记账单位 4 会计制度执行国家有关会计制度 5 本计划单独建账 独立核算 6 资产管理人及资产托管人各自保留完整的会计账目 凭证并进行日常的 会计核算 按照本合同约定编制本计划会计报表 34 62 第十七节第十七节 资产管理计划的费用与税收资产管理计划的费用与税收 一 资产管理业务费用的种类 1