监察审计部职能流程.doc

目目 录录 第一章第一章 部门介绍部门介绍 2 第二章第二章 组织架构组织架构 2 2 1 部门组织架构图 2 2 2 部门职级编制清单 2 第三章第三章 部门职责描述部门职责描述 4 第四章第四章 业务流程业务流程 5 4 1 业务流程清单 5 4 2 业务流程描述 5 第五章第五章 管理制度管理制度 6 5 1 关于工程建设项目 经营项目招标投标活动中违纪违法行为纪律处分的暂行规定 6 5 2 关于礼金 礼品及回扣的处理办法 6 5 3 地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配偶 子女个人经商办企业的具体规定 6 现状调查及分析报告附件 A 广州地铁总公司监察审计部部门描述 第 2 页 共 7 页 第一章第一章 部门部门介绍介绍 监察审计部于 2000 年 6 月份成立 主要负责总公司党风党纪的建 设 对党员 干部的监察工作 全面负责内部审计工作 确保总公 司良好的财经纪律 负责廉政工作 对违纪违法事件和人员按政策 处理 涉及的业务范围或领域包括公司的信访及案件查处 廉政的 宣传教育 招 评 标工作 经营审计 经济责任审计及基建审计 第二章第二章 组织组织结构图 架构 结构图 架构 2 1 部门组织架构图部门组织架构图 监监察察审审计计部部组组织织架架构构图图 制制作作人人 版版本本号号 生生效效日日期期 批批准准人人 文文件件类类型型组组织织架架构构图图 文文件件编编号号 纪纪检检监监察察室室 主主任任 刘刘惠惠平平兼兼 副副主主任任 刘刘辉辉 审审计计室室 主主任任 李李红红 兼兼 广广州州市市地地铁铁总总公公司司 监监察察审审计计部部组组织织架架构构图图 监监察察审审计计部部 部部长长 刘刘惠惠平平 副副部部长长 李李红红 主主办办助助理理主主办办主主管管其其他他 2 2 部门职级编制清单部门职级编制清单 部门全称部门全称室 车间室 车间 岗位名称岗位名称 工种 工种 定编定编 人数人数 现有现有 人数人数 空缺空缺 人数人数 现状调查及分析报告附件 A 广州地铁总公司监察审计部部门描述 第 3 页 共 7 页 监察审计部部长 1 监察审计部副部长 1 监察审计部纪检监察室 主任 由部长或副 部长兼任 监察审计部纪检监察室主管或主办 2 监察审计部纪检监察室管理员 2 监察审计部审计室 主任 由部长或副 部长兼任 监察审计部审计室主管或主办 1 监察审计部审计室管理员 3 合计合计 1010 现状调查及分析报告附件 A 广州地铁总公司监察审计部部门描述 第 4 页 共 7 页 第三章第三章 部门职责描述部门职责描述 监察审计部是总公司行政监察 纪律检查 内部审计等工作合 署办公的部门 对企业执行党的基本路线以及党和国家的方针 政策 遵守国家的法律法规 完成企业各项任务 发挥监督 保障作用 依法检查会计帐目及相关资产 监督财务收支真实 合法和效益的活动 同时发挥内部审计的服务职能 确保国家 财政政策和总公司财政制度的正确执行 保持总公司健康 廉 洁的经营管理环境 监察审计部的主要职责是 监察审计部的主要职责是 1 在执行党的方针 路线方面进行政治监督 2 在实施企业行为方面进行权力监督 3 在遵纪守法方面进行廉政勤政监督 4 参与制定总公司的有关规章制度 参与总公司重大经济合同签 定 对外投资等决策活动 5 参与招投标和重要的经营管理工作 组织开展效能监察活动 6 编制年度审计工作计划 经总公司领导批准后实施 7 组织开展各经济实体的专项审计 8 组织开展总公司工程基建项目专项审计 9 组织开展总公司安排的经理离任经济责任审计 10 围绕总公司的经营管理活动 组织开展专题审计调查 11 领导交办的临时审计任务 监察审计部下设两个部门 即审计室和纪检监察室 各部门的具体 职责如下 一 审计室 一 审计室 1 对总公司及总公司下属各有关单位及部门的下列事项进行审计 监督 a 财务收支及其有关的经济活动 b 经营单位的资产 负债及损益情况 c 经营单位的经济效益 d 财务及工程预算 决算和合同的执行情况 e 内部控制制度 2 对总公司及总公司下属有关单位与境内外经济组织合资合作经 营 合作项目的合同执行情况 资金投入 财产经营状况及经 营效益进行审计监督 现状调查及分析报告附件 A 广州地铁总公司监察审计部部门描述 第 5 页 共 7 页 3 对由总公司任命的经营单位经理进行离任经济责任审计及评议 4 对由总公司任命的经营单位经理进行任中经济责任审计及评议 5 对总公司经营管理中的重要问题开展审计调查 6 配合上级机关的审计工作 7 配合总公司的纪检监察工作 8 参与企业经营管理目标的考评 考核工作 二 纪检监察室 二 纪检监察室 1 负责检查监督本企业执行党的路线 方针以及国家的法律 法 规 政策的情况 2 负责对企业国有资产的保值增值情况进行监督 防止国有资产 流失 3 负责检查监督党风廉政建设责任制工作的贯彻落实情况 4 参与制定总公司的有关规章制度 并负责监督检查落实 执行 情况 5 参与企业经营管理目标的考评 考核工作 6 调查处理违法违纪行为 7 受理本单位党组织 党员和群众在党纪 党风方面的检举 控 告 申诉或建议 反映等 8 负责对员工开展遵纪守法 廉政勤政教育 9 负责指导下级党组织的纪检监察工作 负责本单位纪检监察人 员的政治 业务培训 第四章第四章 业务流程业务流程 4 1 业务流程清单业务流程清单 流程流程 编号编号 流程名称流程名称流程简要描述流程简要描述 1 2 3 4 5 6 4 2 业务流程描述业务流程描述 现状调查及分析报告附件 A 广州地铁总公司监察审计部部门描述 第 6 页 共 7 页 现状调查及分析报告附件 A 广州地铁总公司监察审计部部门描述 第 7 页 共 7 页 第五章第五章 管理制度管理制度 5 1 关于工程建设项目 经营项目招标投标活动中违纪违法行为纪律处分的暂行规定关于工程建设项目 经营项目招标投标活动中违纪违法行为纪律处分的暂行规定 5 2 关于礼金 礼品及回扣的处理办法关于礼金 礼品及回扣的处理办法 5 3 地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配偶 子女个人经商办企业的具体规定地铁总公司党委关于副局级以上领导干部配偶 子女个人经商办企业的具体规定 1 审计部门根据总公司领导批准的年度审计计划确立审计项目 2 成立审计小组 3 制定审计项目实施方案 报主管领导批准 4 向被审计单位发出审计通知书 应在审计实施 3 日前送达 并 要求其提供被审单位概况表 5 审计组进驻被审计单位 与有关人员及部门初步接洽并通报有关 工作程序及要求其配合事项 6 审计会计资料及调阅有关的经济活动资料 检查实物资产 评价 内控制度 对审计重点进行实质性 关键性审查 取得充分证明 力的证据 形成工作底稿 7 将取证表交给被审计单位确认 结束驻地审计 8 分类汇总审计底稿及取证结果 撰写审计报告 征求意