（会计学专业论文）商洛邮政储蓄银行中间业务发展策略研究.pdf

题目 商洛邮政储蓄银行中间业务发展策略研究 专业 工商管理 学员姓名 魏锋 导师姓名 徐璋勇 学员签名 导师签名 j 7 j j 上 k 一 摘要 当今国内和国际银行业之间的竞争均日益加剧 中间业务以其风险小 成本 低 收益高的特点而备受外资银行和国内银行的重视 都在大力发展中间业务 培育新的利润增长点 随着邮政储蓄改革的不断深入 2 0 0 8 年1 月1 1 日 中国 邮政储蓄银行商洛市分行正式成立 邮政储蓄银行建立初期 面临着诸多困难和 挑战 努力发展中间业务显得尤为必要和紧迫 本文以商洛邮政储蓄银行为研究对象 首先阐述了商业银行中间业务的一般 理论 较为深入地分析了商业银行发展中间业务的必要性 其次介绍了商洛邮政 储蓄中间业务发展现状 分析了中间业务发展存在的主要问题是业务规模小 管 理水平低 产品创新不足等方面 继而运用对比 s w o t 分析等方法分析了中间 业务发展环境 在此基础上 通过借鉴商业银行中间业务发展的经验和趋势 结 合企业实际 提出了商洛邮政储蓄中间业务发展的策略 通过研究后认为 商洛 邮政储蓄银行应该明确发展思路 充分发挥自身优势 努力克服不足 重点在市 场定位 营销 产品 管理和风险控制等五个方面采取有效的发展策略 具有一 定的现实性和可操作性 本文研究的商洛邮政储蓄银行是一家市级邮政储蓄分行 具有一定的典型性 和代表性 对其中间业务发展的研究对邮政储蓄同行也具有一定的可借鉴意义 关键词 邮政储蓄中间业务 发展策略 研究类型 应用研究 t i t l e r e s e a r c ho fp o s m ls a v i n g sb a n ko fc h i n as h a n g l u o b r a n c h si n t e r m e d i a r yb u s i n e s s d e v e l o p m e n ts t r a t e g y s p e c i a l t y b u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o n n a m e t u t o r x uz h a n g y o n g s 唔n c l t h r e w h s i g n 瞳t u r e i u 乙 哟p 兮 a tp r e s e n t t h ec o m p e t i t i o n a m o n gb a n k sh o m ea n da b r o a dg o e st o i n t e n s i v e i n c r e a s i n g l y t h ec o m m e r c i a lb a n kt a k e st h e i n t e r m e d i a r y b u s i n e s sd e v e l o p m e n te x t r e m e l ya n dc u l t i v a t e st h en e wp r o f i t p o i n to f g r o w t hb yi t sr i s ks m a l l t h ec o s t l o w t h ei n c o m eh i g h a st h e a d v a n c e m e n tw h i c hd e e p e n s a l o n gw i t ht h ep o s t a l s a v i n g sr e f o m s h a n g l u op o s t a ls a v i n g sb a n kw a se s t a b l i s h e do f f i c i a l l yo nj a n u a r y1 1 2 0 0 8 i ni n i t i a l p e r i o d f a c ew i t hm a n yd i f f i c u l t i e sa n dc h a l l e n g e i ti s e s s e n t i a la n du r g e n tt od e v e l o p i n t e r m e d i a r yb u s i n e s s t a k i n gs h a n g l u op o s t a ls a v i n g sb a n ka st h er e s e a r c ho b j e c t f i r s t t h i sa r t i c l e e x p l a i n st h eg e n e r a lt h e o r yi n i n t e r m e d i a r yb u s i n e s so f c o m m e r c i a l b a n k e s p e c i a l l y a n a l y s i so nn e c e s s i t ya n du r g e n c vo f d e v e l o p i n gt h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s si no u rc o m m e r c i a lb a n k s e c o n d i t i l l u s t r a t e st h ed e v e l o p i n gc u r r e n ts i t u a t i o no fs h a n g l u o p o s t a ls a v i n g s b a n k a n a l y s i sm a i np r o b l e m se x i s t i n gi nt h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s s d e v e l o p m e n t f o re x a m p l e s m a ll s c a l eb u s i n e s s l o w d e v e l o p m e n tl e v e l a n db e i n gs h o r to f p r o d u c ti n n o v a t i o n n e x t a n a l y s i st h ee n v i r o n m e n to f i n t e r m e d i a r yb u s i n e s sd e v e l o p m e n tb ym e a n so fc o n t r a s ta n ds w o t a n a l y z in gm e t h o d s b a s eo na b o v em e n t i o n e d i tu s et h ee x p e r i e n c ea n d t e n d e n c yo fc o m m e r c i a lb a n ki n t e r m e d i a r yb u s i n e s s d e v e l o p m e n t c o m b i n ew i t hp r a c t i c e p r o p o s et h es t r a t e g yo ft h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s s d e v e l o p m e n t s h a n g l u op o s t a ls a v i n g sb a n ks h o u l dc l e a ra b o u tt h e d e v e l o p m e n tm e n t a l i t y d i s p l a y ss u p e r i o r i t yf u l l y o v e r c o m e s t h e i n s u f f i c i e n c yd i l i g e n t l y a d o p t st h ee f f e c t i v ed e v e l o p m e n ts t r a t e g ya tf i v e a s p e c t s m a r k e tp o s i t i o n i n g m a r k e t i n g p r o d u c t m a n a g e m e n ta n dr i s k c o n t r o l l i n g i th a sc e r t a i nf e a s i b i l i t y a st h er e s e a r c ho b j e c t c i t yb r a n c ho ft h ep o s t a ls a v i n g sb a n k i th a s c e r t a i nt y p i c a la n dr e p r e s e n t a t i v e s oi th a st h er e f e r e n c ev a l u ef o r i n t e r m e d i a r yb u s i n e s st oo t h e rp o s t a ls a v i n g sb a n k k e yw o rd s p o s t a ls a v i n g s i n t e r m e d i a r yb u s i n e s sd e v e l o p m e n ts t r a t e g y r e s e a r c ht y p e a p p l i e dr e s e a r c h 西北大学学位论文知识产权声明书 本人完全了解学校有关保护知识产权的规定 即 研究生在校攻 读学位期间论文工作的知识产权单位属于西北大学 学校有权保留并 向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版 本人允许论文被 查阅和借阅 学校可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据 库进行检索 可以采用影印 缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学 位论文 同时 本人保证 毕业后结合学位论文研究课题再撰写的文 章一律注明作者单位为西北大学 保密论文待解密后适用本声明 学位论文作者签名 碰指导教师签名 菇羟垂复 刎年 二月彳日加西年 月彳日 西北大学学位论文独创性声明 本人声明 所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果 据我所知 除了文中特别加以标注和致谢的地 方外 本论文不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果 也不包含 为获得西北大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料 与我 一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的 说明并表示谢意 学位论文作者签名 匆缸绛 冲8 年产只 l 导论 随着国内银行商业化程度的加深和金融市场的逐步开放 使国内银行业已经 置身于前所未有的激烈市场竞争之中 国内各家银行之间的竞争以及国内与国际 银行业之间的竞争均日益加剧 竞争的焦点除传统业务外就是中间业务 我国国 内商业银行的中间业务发展滞后于国际银行业 发展水平普遍较低 发展速度也 较慢 国内各商业银行为了在激烈的市场竞争中求得生存和发展 就必须适时地 加快中间业务的发展 1 1 选题背景和意义 在国际银行业竞争日益加剧的大环境下 国外商业银行的中间业务发展已相 当成熟 而我国市场经济正在向纵深发展 金融体制改革也进入攻关阶段 作为 国民经济重要支撑的银行业 无论是从银行自身的生存发展还是提高同业竞争力 分析 大力发展中间业务 培育新的利润增长点 对我国商业银行显得尤为必要 和紧迫 1 1 1 选题的背景 按照中央的总体部署 邮政储蓄改革适时启动 倍受关注的邮政储蓄银行成 立之争终于尘埃落定 全国 第五大银行 一邮政储蓄银行浮出水面 2 0 0 6 年1 2 月3 1 日 经国务院同意 银监会批准中国邮政储蓄银行开业 中国邮政储蓄银 行由中国邮政集团公司全资组建 2 0 0 7 年3 月2 0 日 中国邮政储蓄银行在北京 正式揭牌成立 2 0 0 8 年1 月1 1 日 中国邮政储蓄银行商洛市分行 以下简称商 洛邮政储蓄银行 作为试点省份陕西省的第一批市级邮政储蓄分行正式揭牌成 立 可以说 邮政储蓄银行是在银行业竞争 内忧外患 的形势下诞生的 一方面 四大国有商业银行为应对加入w t o 的挑战 加快了改革步伐 各大非国有商业 银行也为了在竞争中立于不败之地 在积极推出新的金融产品和服务 不断探索 完善内部管理 另一方面 从2 0 0 6 年起 外资银行将享受国民待遇 其经营范 围和地域限制将与中资银行无异 各国际银行业巨头纷纷抢滩中国 以其雄厚的 资金实力和先进的管理理念和国内银行业展开竞争 占领市场份额 在银行业竞 争日益加剧的大环境下 中间业务以其风险小 成本低 收益高的特点而备受外 资银行和国内银行的重视 都在大力发展中间业务 培育新的利润增长点 邮政 储蓄银行作为新加入者 努力发展中间业务显得更为至关重要 本文作者选择 商洛邮政储蓄银行中间业务发展策略研究 为题主要是基于 以下两方面的考虑 其一 企业背景 新成立的商洛邮政储蓄银行面临的首要问题是转型期如何 在激烈的市场竞争中求得生存和发展 然而目前却正面临着前所未有的困难和挑 战 首先 转存款利率调整给邮政储蓄利差收入带来了重大影响 从2 0 0 3 年8 月1 日开始 央行对邮政储蓄实行新老存款分段计息 从2 0 0 5 年9 月2 1 日起 央行实行了邮政储蓄老存款分5 年转出的政策 这一系列政策的变化使得邮储利 差收益率呈下降态势 其次 存款利率的提高和资本市场变化使邮政储蓄雪上加 霜 尤其是2 0 0 7 年 央行在一年内连续六次加息 连续十次提高银行准备金率 加之邮储资金运作效益低下 使邮储的利润空间急剧缩小 同时由于资本市场十 分活跃 股票基金市场的繁荣分流了储蓄存款 使储蓄余额增长乏力 2 0 0 7 年 商洛邮储余额仅增长2 2 7 亿元 使力图通过规模扩张来弥补利差损失的策略遭 受挫折 2 0 0 8 年1 月 商洛邮政金融收入首次出现下降 比上年同期减少7 1 万 元 利差收益率仅为1 0 9 最后 商洛邮政储蓄银行收入结构极不合理 存在 着很大的经营风险 商洛邮政金融收入中利差收入占8 5 7 6 中间业务收入占 1 2 3 1 资产类 小额质押贷款 收入占1 9 3 利差收入占比过大 容易受 政策影响 存在着很大的经营风险川 中间业务是银行业发展的趋势和竞争的焦 点 同样中间业务能否取得突破性发展对转型期商洛邮政储蓄银行的生存和发展 显得尤为必要和紧迫 其二 个人背景 一方面本人先后在商洛市的两个县分管邮政金融业务 是 上级政策的执行者和具体操作者 有着比较丰富的经验 熟悉企业的内部情况和 外部环境 对中间业务发展存在的问题看得比较透彻 使研究该课题具有良好的 基础 另一方面 本人喜欢发现和思考工作中的一些问题 在中间业务发展方面 也做过一些积极的尝试 2 0 0 6 年在陕西邮政首次成功办理了柞水移动公司营业 款的资金归集业务 为企业创造了经济效益 尤其通过在西北大学的学习 使我 掌握了现代管理理论和解决问题的工具 也非常想将所学理论和实践相结合 提 高自身分析问题和解决问题的能力 为企业创造更多的经济效益 因此 选择这 2 一课题进行研究既和自己的学习目的相一致 也符合企业发展的需要 1 1 2 选题的意义 本文选择案例企业商洛邮政储蓄银行中间业务发展作为研究对象 通过借鉴 国内外最新研究成果并结合企业实际情况 对中间业务发展进行探讨和研究 力 求研究结果的实际应用性和可操作性 具有以下两个方面的意义 第一 现实意义 首先 商洛邮政储蓄银行选择中间业务作为转型期业务发 展的切入点符合中国邮政储蓄银行 充分依托和发挥邮政的网络优势 完善城乡 金融服务功能 以零售业务和中间业务为主 为国民经济和社会发展 为广大居 民群众提供金融服务 的市场定位 其次 商洛邮政储蓄银行作为一家市级分 行 是邮政储蓄银行的基层单位 其资产业务 负债业务和中间业务中 前两者 容易受到政策的限制 如储蓄资金运作和银团袋款 协议存款等负债和资产业务 均由省分行和总行负责统一运作 唯有在中间业务发展上可以利用现有的网络和 技术进行挖潜和创新 最后 在国家宏观货币政策从紧和储蓄存款实际负利率的 背景下 存款利率和银行准备金率上调仍有一定的空间 使邮政储蓄面临着潜在 的风险 资本市场的变化使邮政储蓄的规模扩张困难重重 小额质押贷款和信贷 业务由于受人员和经验方面的限制在短期内难以形成规模 而在中间业务发展上 邮政储蓄已经积累了较为丰富的经验 取得了一定的效果 只要邮政储蓄银行能 够高度认识到中间业务发展的必要性和紧迫性 充分发挥自身的比较优势和后发 优势 在中间业务发展上取得突破 对邮政储蓄银行形成有效的收入支撑是完全 有可能的 第二 借鉴意义 中国邮政储蓄银行三分之二以上的网点分布在县城及以下 地区 其吸收的存款占整个邮政储蓄的7 0 是邮政储蓄银行的主要力量 是支 持新农村建设的主阵地 也是农村金融市场的主力军 商洛市是陕西南部的一个 欠发达自勺地级市 商洛邮政储蓄银行负责全市六县一区县城及以下农村市场邮政 金融业务的管理和经营工作 具有 定的典型性和代表性 对其中间业务发展的 研究对邮政储蓄同行也具有一定的可借鉴意义 1 2 文献综述 由于中国邮政储蓄银行新近成立 学术界对邮政储蓄中间业务发展方面的研 究甚少 从相关期刊和资料上看 仅局限于部分邮政储蓄中高层管理者和相关院 校的专家学者对中间业务发展进行的研究 中国邮政储蓄银行行长陶礼明认为 鉴于目前邮储的中问业务大多仍是代 收代付类 类型比较简单 邮储银行要在学习和借鉴其他银行在保险产品 理财 产品 证券基金 货币基金和其它符合农村居民投资特点的低风险 固定收益类 产品的设计和开发经验 利用自身网络优势 自主开发设计出邮储自身的特色产 品 建立一套服务农村经济的产品创新体系 邮政储蓄银行将向城乡居民提供信 用卡 投资理财 企业结算等更为丰富的金融服务 中国邮政储蓄银行云南省分行行长夏小平认为 要依靠两个转变 加快机 制创新 做大中间业务 一是转变资源配置观念 将有限的资源从传统支撑协揽 储转变为大力支撑结算类 代理类优质客户和代收付集团用户的发展和维护 二 是转变余额发展方式 从过去依靠协揽储发展余额转变为以做大中间业务规模为 主要发展方式来推动余额增长 从而真正围绕市场客户需求 做好业务拓展和客 户维护工作 通过大力发展优质客户 做大结算类 代理类中间业务 推进余额 增长 上海银行研究部张吉光分析1 5 在中间业务领域 邮储银行的竞争对手是四 大国有商业银行 股份制商业银行 城市商业银行及农村金融机构 在城市地区 邮储银行在支付结算类 银行卡和代理类中间业务方面 将使股份制商业银行和 城市商业银行遭受巨大冲击 并对四大国有商业银行的市场份额形成挑战 在农 村地区 由于农村金融机构面临的最大问题是科技落后 缺乏全国性结算网络 在上述三类中间业务方面将遭受邮储银行的巨大冲击 特别是银行卡业务方面 邮储银行很可能占据农村地区银行卡市场绝对优势的份额 邮储银行很可能成为 国内具有较强竞争力的中间业务银行 南开大学经济学院赵业分析 与在金融市场上摸爬滚打多年的商业银行相 比 邮政储蓄在开展银行业务方面虽然处于劣势地位 但从比较优势理论角度分 析 邮政储蓄在开展中间方面具有潜在的比较优势 这集中体现在网点优势 网 络优势和邮政 金融的行业优势上 加之目前国有商业银行正在大刀阔斧地进行 机构改革 一大批县支行及其附属机构将被逐步撤并 这将为邮政储蓄银行提供 有力的发展契机 所以 其开展中间业务的空间比商业银行更大 特别是邮储已 实现与其他商业银行联网 邮储完全可以利用自身的先天优势开办各类代收代付 4 类业务 获得大量几乎不需要什么成本的手续费和佣金收入 山西省邮政储汇局付文兵认为 1 邮政储蓄银行应以工行和招商银行为标竿 逐步对个人和家庭提供理财 财务咨询 信用卡 证券经纪等金融服务性中间业 务 邮政储蓄银行应发挥邮政金融网络覆盖面广的特点 全面整合结算业务 建 设包括绿卡 储蓄异地交易 转账和汇兑在内的联通城乡 方便快捷的资金结算 体系 同时大力发展代理保险 代发工资 代收通信企业资费等中间业务 巩固 市场份额 培育新的收入增长点 江苏省邮政储汇局孙宁认为 要加快邮政储蓄中间业务创新步伐 首先 在中间业务的创新中要注重发展 市场有需求 自身有能力 效益有保障 的业 务品种 在开办新业务中重视成本核算 在科学预测和市场检验相结合的前提下 建立新业务品种 进退机制 实行有所为 有所不为的方针 其次 要坚持走引 进 改造和研究开发相结合的创新道路 充分借鉴外资银行和国内商业银行的创 新成果 充分利用最新的科技成果 节约成本 少走弯路 缩短新业务开发进程 再次 要坚持 以市场为导向 以客户为中心 的新产品开发战略 以满足客户多 元化需求 1 3 研究的思路与方法 1 3 1 研究的思路 本文的研究思路是按照提出问题 分析问题 解决问题的思路 首先阐述了 商业银行中间业务的基本理论 从介绍商洛邮政储蓄中间业务发展现状入手 对 中间业务发展存在的问题进行了深入分析 接着通过对中间业务市场环境的 s w o t 分析 寻求差距和优势 以确定发展对策 最后借鉴商业银行中间业务发 展经验 结合企业实际 提出了邮政储蓄中间业务的发展策略 1 3 2 研究的方法 本文以商洛邮政储蓄作为研究对象 运用理论分析和实证分析相结合 定量 分析与定性分析相结合的方法进行研究 在理论研究和现状分析 资料分析的基 础上 对商洛邮政储蓄中间业务进行了深入 详细的研究与剖析 从实际和应用 的角度出发 提出了中间业务发展的具体策略 本文在研究过程中采用书面阅读 资料搜集等方法搜集相关资料 主要研究方法是 1 规范分析和实证分析相结合的方法 先从理论分析入手 通过实证分析 验证 使业务发展策略具有实践上的指导意义 2 对比分析法 通过对商洛邮政储蓄银行历史数据的对比分析 以及与商 洛市中 农 工 建四大国有商业银行和农村信用社的对比分析 寻找差距和优 势 3 s w o t 分析法 通过对商洛邮政储蓄银行中间业务的发展环境进行分析 寻找竞争优势 以确定发展对策和进行市场定位 4 文献资料法 本文作者除了阅读金融学方面的理论书籍和资料外 还查 阅了许多相关企业的统计资料 特别的 作者还经常与分行的领导和相关部门负 责人 各县支行的领导 商业银行的朋友进行了广泛的交流 并将文献资料反馈 的信息 思想贯穿于本课题研究中 1 4 论文的框架结构 本论文结构安排如下 第一章 导论 介绍本文研究的背景和意义 相关研究的文献综述 研究思 路与方法 以及论文的基本框架等 第二章 商业银行中间业务理论概述 介绍了商业银行中间业务的概念与类 型及中间业务产生的背景及发展趋势 着重阐明了我国商业银行发展中间业务的 必要性 第三章 商洛邮政储蓄银行中间业务发展现状及存在问题 从商洛邮政储蓄 银行的基本情况和中间业务发展入手 分析了中间业务发展存在的主要问题 第四章 商洛邮政储蓄中间业务发展环境分析 通过邮政储蓄中间业务发展 环境的s w o t 分析 对中间业务发展的竞争力进行评价 以寻求优势 确定发 展对策 第五章 商洛邮政储蓄中间业务发展方向和策略 通过借鉴商业银行中间业 务发展的经验和趋势 结合企业实际 提出了商洛邮政储蓄中间业务发展的思路 原则 方向和具体的发展策略 第六章 结论 指出本论文的主要结论和有待进一步研究的问题 全文框架结构如图1 1 所示 6 导论 j l 商业银行中间业务理论概述 l 上上 商洛邮政储蓄银行中间业务发展现状及存在问题 商洛邮政储蓄中间业务发展环境分析 1 上上 商洛邮政储蓄银行中间业务发展策略 u 结论 图1 1 全文框架结构示意图 1 5 本文的创新点 本文的创新之处有两点 1 本文是在邮政储蓄银行组建工作基本完成 其市场定位 发展战略和 发展方向等政策都已经明确的情况下对中间业务进行的研究 具有一定的现实 性 2 本文结合商洛邮政储蓄银行的现状 提出发展中间业务的总体思路 并在此基础上提出了具有针对性的 较为具体的中间业务发展策略 2 商业银行中间业务理论概述 商业银行中间业务是社会经济发展到一定阶段的必然产物 其初期发展缓 慢 直到上世纪八九十年代才迅猛发展起来 中间业务的发展为银行带柬了丰厚 的回报和自订所未有的广阔发展空间 2 1 商业银行中间业务的概念 类型与特点 2 1 1 商业银行中间业务的概念 所谓中间业务 英文为i n t e r m e d i a r yb u s i n e s s 意为中介的 代理的业务 是 指不构成商业银行表内资产 表内负债 形成银行非利息收入的业务 具体是指 商业银行在资产业务和负债业务的基础上 不运用或较少运用银行的资产 以中 间人或代理人的身份 依托自身在资金 技术 机构 人才 信息等方面的特殊 功能和优势 为客户办理代理 委托 担保和信息咨询等业务 由于商业银行在 办理这些业务过程中 不直接作为信用活动的一方出现 不涉及自己的资产与负 债的运用 业务的发生一般不在资产负债表中反映 商业银行的资产 负债总额 也不受影响 所以称为中间业务 中间业务与资产业务 负债业务一并构成了商 业银行的三大支柱业务 2 1 2 商业银行中间业务的类型 按照巴塞尔委员会对中间业务的划分方法 商业银行的中间业务可分为以下 四大类 1 传统的中间业务 即客户资产管理的中间业务 包括信托业务 租赁业 务 咨询业务和代理业务等 2 银行承担风险的各种对外担保业务 包括普通担保 银行承兑担保 可 用贷款和证券提供金融担保的备用信用证 传统的偿还贷款担保 经贸活动的投 标担保 履约担保 质量担保 预付款担保 汇票承兑以及有追索权的债权转让 对附属机构的融资支持 3 给银行带来风险的各种贷款承诺 包括可撤销的贷款承诺与不可撤销的 贷款承诺两种 具体有透支便利 信用额度 发行商业票据 备用信用额 循环 信用额 互惠存款协作 回购协议等 4 创新的金融工具 包括货币利率互换 期汇业务 金融期货与期权合约 远期利率协议 外汇及证券各种指数 其他资产的期货与期权等 根据我国2 0 0 1 年颁布的 商业银行中间业务暂行规定 商业银行中i 刨业务 可以分为以下九大类 1 支付结算类中间业务 支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理 因债权债务关系引起的与货币支付 资金划拨有关的收费业务 2 银行卡业务 银行卡是由经授权的金融机构 主要是商业银行 向社会 发行的具有消费信用 转账结算 存取现金等部分或全部功能的支付工具 3 代理类中间业务 代理类中间业务是指商业银行接受客户委托 代为办 理客户指定的经济事务 提供金融服务并收取一定费用的业务 包括代理政策性 银行业务 代理中国人民银行业务 代理商业银行业务 代收代付业务 代理证 券业务 代理保险业务 代理其它银行卡收单业务等 4 担保类中间业务 担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供 担保 承担客户违约风险的业务 5 承诺类中间业务 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事 先约定的条件向客户提供约定信用的业务 主要指贷款承诺 包括可撤销承诺和 不可撤销承诺两种 6 交易类中间业务 交易类中间业务是指商业银行为满足客户保值或自身 风险管理等方面的需要 利用各种金融工具进行的资金交易活动 主要包括金融 衍生业务 7 基金托管业务 基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理 公司委托 安全保管所托管的基金的全部资产 为所托管的基金办理基金资金清 算款项划拨 会计核算 基金估值 监督管理人投资运作 包括封闭式证券投资 基金托管业务 开放式证券投资基金托管业务和其它基金的托管业务 8 咨询顾问类业务 咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息 人才 信誉等方面的优势 收集和整理有关信息 并通过对这些信息以及银行和客户资 金运动的记录和分析 并形成系统的资料和方案 提供给客户 以满足其业务经 营管理或发展的需要的服务活动 9 其它类中间业务 包括保管箱业务以及其它不能归入以上八类的业务 9 2 1 3 商业银行中间业务的特点 商业银行中间业务的特点主要表现为 1 成本低 一般不需动用银行资金 银行只是替客户承办代理担保及各种委托事项 2 风险小 除担保等个别业务 有一定风险夕 其他各项业务只是提供服务 不存在风险 3 收益高 由于成 本低 风险小 中间业务收益率远远高于贷款投资业务 成为商业银行新的效益 增长点 如果说在传统资产 负债业务中 商业银行主要是发挥信用中介和信用 创造的职能 那么在中间业务中 商业银行更多的是在为客户提供中介和金融服 务 是属于制度创新的一个重要方面 t 1 0 2 2 商业银行中间业务产生的背景及发展趋势 商业银行中间业务是社会经济发展到一定阶段的必然产物 其迅猛发展也是 银行内外环境发生变化的必然趋势 外有需求 内要发展 共同促成了商业银行 的中间业务的产生和发展 同时也使商业银行自身所具有的信用中介功能得以充 分地发挥出来 2 2 1 商业银行中间业务的产生 在人类相当长一段时期内 各社会成员的社会活动比较简单 信用关系单一 往往只局限于银行与客户之间双边的债权债务关系 即当客户有多余资金存入银 行而短缺资金向银行申请贷款 然而随着社会发展及社会成员数量的增多 社会 经济活动以及信用关系变得越来越复杂 并不局限于同一区域而是跨区域 跨国 界的多边信用关系 因此客观上产生了要扩大信用中介的范围 满足社会经济活 动对多边信用关系更高层次需求的需要 商业银行应这样的需要推出了大量以扩 大信用服务范围和特征的一些中间业务产品 早期商业银行的业务以资产负债业务为核心 以短期信用为主要对象 尽管 商业银行在提供信用之外 往往还具有提供往来结算 汇兑 收付 保管等金融 服务功能 但这些服务并不构成其业务收入的主要来源 有些服务 如结算往来 收付等 都是无偿的 只是因银行的信用活动发展应运而生 为信用活动提供服 务 随着时代和社会的发展 社会经济活动越来越复杂 尤其是战后 社会分工 细化 国际交往增多 国际经济流动性增强 出现了错综复杂的 多方面 跨地 区甚至是跨国界的多边信用关系 原有简单的 以存贷款为主要内容的银行和客 1 0 户之问的债权债务双边关系已经无法适应社会需要 客观上要求扩大信用中介的 范围 在这种需求的促进和刺激下 商业银行推出了大量以扩大信用中介范围为 内容和特征的代理 担保 承诺 信用证等中间业务 商业银行中间业务由此产 生并迅速发展起来 2 2 3 商业银行中间业务发展的动因 商业银行中间业务的发展是由银行所处外部经济环境 政策导向 自身发展 需要及同业竞争形势共同作用的结果 1 经济环境的推动 经济全球化和资本全球化发展需要推动了中间业务的 发展 经济全球化和资本全球化发展需要金融工具不断创新为其在世界范围内贸 易扩展和投资服务银行根据客观需要 创造了各种国际清算工具和证券化资本工 具 为国际贸易和国际资本流动服务 2 商业银行自身发展的必然选择 由于中间业务自身具备成本低 风险小 收益高的特点 商业银行为提高盈利水平和盈利能力 顺其自然地会大力发展中 间业务 3 市场竞争加剧 市场竞争的日益加剧和客户力量的不断加强也促使银行 加快拓展中间业务 上世纪八十年代 西方各商业银行的竞争主要集中在产品质 量及价格高低等方面 进入九十年代 经营环境变化令银行业的竞争更加激烈 银行在服务种类 质量及价值方面的差异不断缩小 新产品的寿命逐步缩短 竞 争优势所能维持的时间极为有限 激烈的市场竞争使客户能够认识和享用到前所 未有的服务 于是其行为特征开始变化 他们对银行的要求越来越高 议价还价 能力越来越强 各种中间业务作为丰富服务内容满足客户需求的重要手段也就不 断应运而生 4 规避金融风险的需要 二十世纪七 八十年代 国际货币体系走向浮动 汇率制 汇率波动频繁 汇率风险日益显现 同时伴随着全球范围内金融自由化 程度的加深 利率风险不断加大 面对这些经营风险的加剧 各商业银行越来越 将注意力投向不须承担或少承担风险却又能带来可观的手续费收入的中间业务 从而促成了中间业务的迅猛发展 5 货币当局加强对金融机构资本比例的监管 商业银行为了回避货币当局 对金融机构资本比例的监管 逐步转向不增加资产负债规模 不直接在资产负债 表中反映的中间业务 有力地促进了中间业务的发展 2 2 3 商业银行中间业务发展趋势 随着金融创新的加剧 商业银行中间业务的内涵和外延发生了重大变化 纵 观国际银行中间业务的发展趋势 其增长的特征概括为经营范围和品种 业务规 模和收入水平 服务手段 金融制度创新及业务风险度等五方面 具体表现如下 a 经营范围日益广泛 品种繁多 发达国家商业银行正在向客户提供几乎是有求必应的服务 使商业银行真正 成为包罗万象的 金融超市 据统计 发达国家商业银行所使用过的中间业务品 种已达2 万种 商业银行中间业务的范围涵盖了传统的银行业务 信托业务 投 资银行业务 基金业务和保险业务 涉及管理 担保 融资 衍生金融工具等众 多领域 既可以从事货币市场业务 也可从事商业票据贴现及资本市场业务 以 美洲银行为例 美洲银行的非利差收入构成主要有以下l l 项内容 存款账户服 务费 银行卡服务费 信托服务费 其他服务费 交易收入 私有权益投资服务 费 贷款销售服务费 证券销售服务费 其他收入 分支机构及业务销售收入 投资银行费 表明其经营范围广泛 业务品种相当多 b 业务规模日益扩大 收入水平不断上升 从中间业务的收入看 西方商业银行的中间业务收入一般占到总收入的 4 0 5 0 不仅成为其经营收入的主要来源 而且大有赶超利息收入之势 如美 国商业银行非利息收入占比从1 9 8 0 年的2 0 3 上升到2 0 0 6 年的4 3 3 1 9 9 2 年到 2 0 0 5 年 大型银行的非利息收入从5 4 4 亿美元增加到1 8 7 2 亿美元 占比从3 7 6 增加到4 5 4 位于美国银行业前列的摩根银行 花旗银行和信孚银行的中间业 务收入占比分别达到7 5 1 7 7 9 8 4 和7 9 6 5 2 0 0 5 年德国德意志银行的2 8 7 亿欧元中 手续费收入为1 1 5 亿欧元 占比为4 0 成为该行最大的收入来源 日本东京三菱银行2 0 0 1 年非利息收入占整个收入的比例为4 5 5 而到2 0 0 6 年 则为5 6 6 川1 c 服务手段先进 科技化程度高 西方商业银行中间业务的服务手段科技化程度很高 软硬件设备 支付应 用系统及管理系统先进 网络系统普及 发达 家庭银行 手机银行 电话银行 自助银行 网上银行均有 特别是发达的电话银行 网上银行 自助银行等服务 1 2 可以在任何时间 任何地点向客户提供金融服务 拓展了银行服务的时间和空间 大大降低了成本 改变了传统银行的经营模式 银行正逐渐由传统的实体经营向 虚拟的网络经营模式转变 科技程度的提高为商业银行发展中间业务提供了强大 的技术支持和创新基础 特别是近年来网络银行的出现 银行凭借其强大的支付 系统在中间业务方面获得了巨额的服务费收入 在国际内结算业务中表现得尤为 突出 如网上银行 电话银行 银行卡等为结算业务创新提供了强有力的支持 1 d 金融制度创新力度较大 出现混业经营趋势 随着国内和国际金融形势的转变 一些发达国家如美国 英国 日本都及时 加大金融制度的创新 为金融产品的创新大开绿灯 使中间业务的创新得到了空 前的发展 步入九十年代这种制度创新仍方兴未艾 使中间业务的发展遥遥走在 世界的前列 商业银行与非商业银行金融机构的界限日益模糊 中间业务的发展 已涉及证券 保险等领域 如商业银行从事投资银行 保险公司业务 投资基金 业务 信托业务或从事与上述业务相关的代理业务 已成为中间业务产品创新的 重要内容 e 业务风险逐步加大 近年来 中间业务发展还呈现如下趋势 即由不运用或不直接运用自己资金 向商业银行挚付资金转变 由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占用客户 资金转变 由接受客户的委托向银行出售信用转变 由不承担风险的仅收取手续 费的业务向承担风险的业务转变 随着中间业务的发展 商业银行办理中间业务 往往不仅仅需要资金而且需要承担一定的风险 如各类担保 承诺 代保管 承 兑 押汇等 2 3 我国商业银行发展中间业务的必要性 国际银行业的中间业务发展较早较成熟 而我国国内商业银行的中间业务发 展滞后于国际银行业 发展水平普遍较低 发展速度也普遍较慢 国内各商业银 行特别是四大国有商业银行为了求得生存与发展 就必须适时地加快中间业务的 发展 2 3 1 是应对传统存贷业务挑战的需要 长期以来 由于体制的僵化和缺乏创新的动力 我国的商业银行都是 一条 腿 走路 即主要业务集中在存 贷款业务上 8 0 9 0 的银行利润来自于存贷 款利差 造威对存贷款业务的过度依赖 而目自订我国商业银行传统业务已进入了 一个微利时代 银行存贷款市场己由卖方市场转向买方市场 银行存贷业务利差 缩小 经营成本增加 盈利空间有收窄的趋势 原因主要有两方面 一是近年来资本市场的迅猛发展使银行在社会融资总额中所占的比重逐年 下降 存款总量减少 结构失衡 客户对银行的依赖程度逐渐降低等等 这些因 素综合作用的直接后果就是银行盈利空间大大缩小 二是中央银行为贯彻稳健的货币政策 银行存贷业务利差水平也在同步缩 小 其中 现行一年期存款利率为4 1 4 一年期贷款利率为7 4 7 两者的利 差仅为3 3 3 已处于历史较低水平 利差的收窄 导致我国商业银行依赖传统 存贷业务增加收益的路子越走越窄 迫使银行不得不提高经营效率和管理水平 积极创新 努力开拓中间业务 减少对存贷款利差的依赖 2 3 2 是应对激烈的银行业竞争的需要 近年来由于国内银行准入条件相对宽松 国内银行机构增加较多 银行业成 为国内竞争较为激烈的行业之一 此外 客户融资渠道的多元化也使客户对银行 贷款的需求有所下降 因此银行资金营运方式与战略主动调整已是大势所趋 大 力发展中间业务 培育银行新的利润增长点 显得非常必要和紧迫 自w t o 协议签订之后 随着金融服务业的不断开放 外资银行以其巨大优 势加速进入国内市场 截至2 0 0 7 年5 月末 共有4 2 个国家在华设立了7 5 家外资银 行 在2 5 个城市开展业务 己批准改制的外资法人银行1 2 家 外资银行的营业性 机构1 8 6 家 这些结构成为中国金融体系中的一支重要力量 我国银行业也正式 步入了自由竞争市场的备战阶段 在外资银行实现国民待遇的背景下 中外资银 行的业务竞争格局已初现端倪 外资银行凭借其在混业经营方面的优势可以向客 户提供快捷便利的综合化服务 但受国内经济环境 信用体系和成本费用等因素 的限制 外赘银行在资产负债业务上与中资银行全面争锋的可能性不大 那么潜 在市场巨大的中间业务将是外资银行竞争的着眼点 可以说 今后几年 我国银行的中间业务特别是新兴的中间业务将基本上被 外资银行所垄断 特别是那些与世界市场联系紧密的银行中问业务和投资银行业 务 而事实上 外资银行已经在有些中间业务方面大多为外资银行所占领 如国 际结算业务方面的市场份额占到4 0 左右 1 4 2 3 3 是扩大银行利润的需要 面对外资银行的挑战 我国商业银行必须未雨绸缪 加快步伐进行经营战略 调整 在巩固传统业务的基础上 大力发展中间业务 强化自身的核心竞争力 2 0 0 1 年央行出台 商业银行中间业务暂行规定 标志着中国商业银行中间业务 进入发展阶段 我国商业银行中间业务发展过程中 国内银行业主要中间业务品 种和收入结构相对单一 产品同质化明显 占营业收入比重偏低 随着我国资本 市场发展速度的提高 商业银行不可避免会受到金融 脱媒 和传统业务空i 日j 收窄 问题的困扰 利率市场化与主营收入利差化的矛盾越发突出 资产和收入对利率 的敏感性不断增强 利差空间将在发展中呈现下降趋势 现有的约束条件导致金 融市场开放后的不公平竞争 国内分业经营模式下的银行业因缺乏竞争力而丧失 利润空间 传统的银行以经营存贷款业务为主 但现在的商业银行己不满足于仅仅在存 贷款间寻找利差了 要建设现代化的银行 就必须实现业务综合化和服务全能华 尽可能地为客户提供全方位的金融服务 成为 金融百货公司 在资金成本日益 升高 存货利率逐步缩小 信贷风险加大 竞争日益激烈的今天 依靠单一存贷 款业务的银行是无法与经营品种多样 服务手段多变的 金融百货公司 竞争的 所以要建设现代化的银行 必须重视发展中间业务 以全方位 多功能 综合性 发展为业务的拓展模式 使我国的商业银行真正成为门类齐全 经营手段多样的 现代化银行 另一方面 贷款成功率不高使银行普遍惜贷 迫切需要寻找新的利润增长 点 由于间年来企业效益的滑坡 银行自身经营管理能力的低下等原因 各大银 行的贷款成功率普遍不高 受不良贷款率过高的干扰 商业银行普遍存在 惜贷 甚至 恐贷 的现象 在居民存款居高不下的同时 银行却因为惜贷而使资金使用 率低下 银行吸收的巨额资金不但不能给银行带来高额的回报 反而因为每年要 为巨额的现金存款支付大量利息成为沉重的负担 要走出这种困境 银行必须寻 找新的利润增长点 发展中间业务就成为商业银行的主要出路 2 3 4 是分散银行业务风险的需要 世界金融自由化的倾向使银行业竞争日趋白热化 全球金融市场激烈动荡 银行风险呈上升趋势 中国的金融业也存在风险 主要表现在不良贷款的比例增 高上 因此 努力缩小风险资产规模 发展中间业务 抑制金融资产程度是十分 必要的 相对而言 中间业务主要是接受客户的委托 以中介人的身份进行代理 业务 其风险主要由委托人来承担 是一种相对安全的银行业务 2 3 5 是联动发展传统业务的需要 现代经济生活中 人们不但要求银行提供存贷业务功能 而且要求银行提供 保管财物 个人理财 计算税收的服务 要求银行提供银行卡 资产评估 会计 审计服务 要求银行代理买卖证券 外汇 代理安排旅游 医疗保险 分期付款 一家银行如果不能适应客户的要求 不能提供多样化的服务 客户就会转向其它 能提供全面服务的金融机构 相反 通过对客户提供的金融产品和服务越多 就 越有利于与客户建立长期稳定的关系 客户对银行的依赖性越大 开拓中间业务 服务客户 联系客户 可以对银行的传统业务起到稳定作用 2 4 相关理论 2 4 1 资产负债综合管理理论 在银行产生以后的相当长一段时间内 商业银行经营所奉行的是资产管理理 论 该理论认为银行的资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的外生变量 银行应主要通过对资产规模结构和层次的管理来实现银行三性目标的组合 该理 论强调负债规模是确定的 银行对扩大负债无能为力 资产规模受负债规模制约 银行只能在既有资产规模上努力实现资产结构的优化 使资产同负债在期限上相 匹配 保持资产的流动性及分层次的准备 后来的负债管理理论则主张商业银行 资产应该按照既定的目标增长 主要通过调整负债方的项目 即通过在货币市场 上的主动负债