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支付结算业务介绍 人民银行成都分行支付结算处张杰 法律赋予人民银行的职责地位 法律依据 一 支付的概念 支付 社会经济活动所引起的货币债权转移的过程 包括交易 清算 结算三个过程 交易 指引起债权债务关系的各类经济活动 包括商品和劳务市场 金融市场中的各种交易 是前提 是基础 清算 指在债权人和债务人的相关金融机构之间 按照约定的规则 完成支付指令的交换 并计算出待清偿债权 债务结果的过程 一般包括轧差 计算并确定用于结算的最终头寸 结算 指根据清算结果 在债权人和债务人的相关金融机构之间进行相应的账簿记录 完成货币资金或有价证券最终转移的过程 任何债权 债务的结算一经完成 标志着支付全过程的结束 该项支付即具有不可撤销的最终性 二 支付体系及其构成 支付体系 为实现和完成各类支付活动所做的一系列法规制度性安排和相关基础设施安排的有机结合 构成 支付服务组织 支付系统 非现金支付工具 支付体系监督管理 关系 四个部分密不可分 相辅相成 工具是载体 系统是传递和处理信息交换 进行资金清算与结算 服务组织是工具和系统的提供者 监督管理是保障 支付体系 支付系统 银行业金融机构行内系统 票据支付系统 银行卡支付系统 外币支付系统 支付体系监管 非现金支付工具 银行卡 法律 法规和规章行业标准支付规则和安排支付体系规划与发展 支付服务组织 票据 新兴电子支付工具 中国人民银行 银行业金融机构 支付清算组织 现代化支付系统 支付体系结构图 一 中国支付体系的演变 前提 取决于经济金融发展的水平 取决于科学技术的发展水平 特别是信息技术在经济金融领域的应用 演变的四个阶段 计划经济时期 改革开放时期 社会主义市场经济确立时期 新时期 计划经济时期 信用是单一的 即国家信用 商业信用受到限制甚至被取消 货币流通依据国家计划组织和调节 人民银行承担 正确组织清算 准确及时办理结算 做好结算监督和综合反映 的职能 银行结算体现了为计划经济服务的要求 是用行政手段对企事业单位的经济活动进行监督 具有鲜明的计划经济和国家银行体制色彩 如 按计划合同办理结算 建立高度集中的 全国大联行 改革开放时期 随着我国经济金融体制的改革和发展 支付体系也进行了下列变革 首先是淡化银行结算的管理性 行政性 强调银行结算的中介性 服务性 取消结算工具的主体限制 强调结算工具的通用性 便捷性 安全性 其次是取消全国大联行 由专业银行自建联行系统 随后实行了专业银行跨系统和系统内大额汇划款项通过人民银行转汇 大额银行汇票通过人民银行清算资金 第三是建设以卫星通信网为依托的全国电子联行系统 组建同城票据交换系统 市场经济确立时期 一是通过立法确立人民银行的职责 95年颁布 中国人民银行法 首次以法律的形式 明确了人民银行全面承担支付清算管理 维护支付清算系统安全运行的职责 二是通过立法确立支付工具的主导地位 票据法 票据管理实施办法 支付结算办法 的颁布和实施 形成了以汇票 支票 本票和银行卡为主体的结算制度 同时 也使支付工具的使用和管理进入法制化 三是整顿结算秩序 规范社会信用 针对当时在支付结算中不讲信用 随意拖欠货款的突出现象 人民银行提出并实施了 三不准 即不准以任何理由压票 随意退票 截留挪用客户和他行资金 受理无理拒付 自行拒付退票 不扣或少扣滞纳金 不准在结算制度之外规定附加条件 影响汇路畅通 不准违反规定开立和使用帐户 新时期 即进入本世纪 中国支付体系进一步完善 一是新修订的人民银行法进一步明确了人民银行的职责 确立了人民银行在支付体系中的地位 即负责维护支付 清算系统的正常运行 二是中国现代化支付系统建成 形成了以现代化支付系统为核心 以银行业金融机构行内系统为基础 票据交换和清算系统 银行卡支付系统为重要组成部分的支付清算网络 三是非现金支付工具得到了广泛使用 特别是银行卡得到了普及和广泛使用 网上支付 电话支付 移动支付等电子支付工具得到了较快发展 二 支付服务组织 主体 1 中国人民银行2 银行业金融机构3 支付清算组织现状 以人民银行为核心 银行业金融机构为主体 支付清算组织为补充的支付服务组织体系基本形成 呈现出支付服务主体多元化 支付服务市场化发展趋势 中国人民银行的职能 银行间资金清算与结算服务的主要提供者国家支付体系发展核心促进者支付体系建设推动者支付制度制定者支付体系监管者 银行业金融机构的职能 社会公众和企事业单位支付服务的主要提供者支付服务组织的主体 直接面向客户提供各类支付服务 是连接单位和个人经济活动和货币资金运动的纽带非现金支付主要通过银行业金融机构进行结算 支付清算组织的职能 专门从事支付信息交换 转接 进行数据清分和轧差计算的非金融机构 包括 传统型的支付清算组织 如 票据交换所 新型支付清算组织 如 中国银联 代收付中心 支付服务市场的重要补充 三 支付系统 构成 1 中国现代化支付系统2 银行业金融机构行内系统3 票据支付系统4 银行卡支付系统5 外币支付系统现状 已形成以现代化支付系统为核心 以银行业金融机构行内系统为基础 票据交换和清算系统 银行卡支付系统为重要组成部分的格局 现代化支付系统 系统结构 利用计算机网络和电子通信技术开发建设的 为银行业金融机构和货币市场交易提供资金清算服务的公共平台 是人民银行发挥金融服务职能的重要核心支持系统 称之为 资金大动脉 金融高速公路 主体 大额实时支付系统和小额批量支付系统辅助 清算账户管理系统和支付管理信息系统系统结构 国家处理中心 npc 和32个城市处理中心 ccpc 两级 通信采用专用网络 地面通信为主 卫星通信备份 中国现代化支付系统结构图 系统参与者 分为直接参与者 间接参与者 特许参与者直接参与者 直接与支付系统连接并在人民银行开设清算账户间接参与者 未在人民银行开设清算账户 通过直接参与者接入支付系统并委托其办理资金结算特许参与者 通过支付系统办理特定支付业务的组织人民银行会计集中核算系统和国库会计核算系统 各政策性银行 中外资商业银行和绝大部分农村信用社接入大额支付系统 07年末系统连接直接参与者1569个 特许参与者14个 间接参与者71965个 银行类别116个 系统风险控制和管理 风险表现 流动性风险 信用风险 法律风险 运行风险 主要措施 流动性风险管理 自动质押融资机制 日间透支机制 清算窗口时间 头寸查询和预警 信用风险管理 业务权限控制 清算账户控制 贷款担保机制 净借记限额控制 法律风险管理 运行风险管理 提高系统可靠性 提高系统安全性 应对故障和灾难对策 大额实时支付系统 2005年6月27日 完成全国推广系统运行工作日为国家法定工作日 也可根据需要作临时规定业务类型 普通大额支付业务 即时转账支付业务 人民银行内部转账业务 同城轧差净额业务业务处理特点 实时处理大额贷记和紧急小额贷记支付业务 逐笔发送支付指令 全额实时结算资金 目前未设金额起点 2007年 大额支付系统处理支付业务1 72亿笔 金额532 9万亿元 日均处理业务近70万笔 金额2万多亿元 小额批量支付系统 2006年6月26日 完成全国推广系统运行工作日为自然日 实行7x24小时连续运行 资金结算于大额支付系统工作日完成 基本业务类型 普通贷记 定期贷记 普通借记 定期借记 实时贷记 实时借记和信息服务业务业务处理特点 业务种类多 业务量大 金额小 批量处理 同城和异地业务处理节点不同 采取轧差净额结算资金 采用净借记限额管理方式控制信用风险 系统功能完善具有前瞻性 目前贷记业务金额上限为2万元 借记未设限额 人民银行业务不受金额限制 2007年小额支付系统处理支付业务8770万笔 金额21 99万亿元 日均处理业务近30万笔 金额近700亿元 清算账户管理系统 清算账户管理系统主要功能是集中管理清算账户和进行账务记载 其账务记载的数据来源于大额支付系统 清算账户 指金融机构在人民银行开设的准备金账户 用于核算金融机构准备金存款的变动和流动性情况 通过集中存储和管理清算账户 完成资金结算 清算账户 物理上由国家处理中心集中存储和结算资金 逻辑上由人民银行当地分支行通过集中核算系统管理 通过对清算账户集中管理 加强人民银行对金融机构流动性的集中监管 支付管理信息系统 支付管理信息系统主要功能是用于统计分析 包括 支付业务统计分析子系统 支付业务监控子系统 计费管理子系统支付业务统计分析子系统从大 小额支付系统和支票影像交换系统中采集 存储业务并进行加工处理 向用户提供查询 统计 分析等服务 支付业务监控子系统对运行中的支付风险情况 支付系统过行状态 支付业务量及异常支付业务等数据进行实时监控 便于业务主管部门对系统运行及业务处理的监督管理 计费管理子系统从大 小额支付系统中获取业务数据 根据设计的计费标准进行计费处理 实现对业务计费的统计管理 银行业金融机构行内系统 处于基础地位 银行内部资金往来与清算的渠道 与现代化支付系统连接 支撑各种支付工具的使用为加强内部控制 防范风险 近年来 各商业银行相继完成了行内业务数据大集中人民银行未来将根据商业银行的业务发展趋势 支持其一点接入 票据支付系统 同城票交系统 纸基票据交换系统 通过票据交换所组织 定时定点集中交换清分轧差的跨行支付系统目前的组织形式有 人民银行内设机构 事业法人制 企业法人制三种处理方式 手工处理方式 计算机处理方式 清分机处理方式 票据支付系统 支票影像交换系统 支票影像交换系统 运用影像技术将实物支票截流 转换为支票影像信息 通过计算机网络将支票影像信息传递到出票人开户银行提示付款的业务处理系统 系统主要处理银行业金融机构跨行和行内支票影像信息交换 其资金清算通过小额支付系统处理系统参与者 包括商业银行和票据交换所 支票影像业务量小的机构选择通过票据交换所分散方式接入影像系统2007年6月完成全国推广 实现支票全国通用 2007年共处理业务181 79万笔 金额769 5亿元 银行卡支付系统 银行卡支付系统由银行卡跨行支付系统和发卡银行行内银行卡支付系统组成银行卡跨行支付系统由中国银联建设和营运 连接各发卡银行行内银行卡支付系统的银行卡支付网络架构 实现了银行卡的联网通用2004年11月 银行卡跨行支付系统以特许参与者身分加入大额支付系统 实现了银联卡跨行支付的即时转账结算 境内外币支付系统 2008年4月28日上线为境内的银行业金融机构和外币清算机构提供外币支付服务的实时全额支付系统 用于清算商业银行资金头寸调拨 企业或个人投资 商品及劳务交易引起的外币资金结算系统同时支持美元 港元 日元 欧元 澳大利亚元 加拿大元 英镑和瑞士法郎8个币种的支付业务系统由人民银行清算总中心对参与者的支付指令进行接收 清算和转发 代理结算银行负责进行结算采用 一点接入 一个账户 架构 银行以法人或管理行为单位 一点 接入采用市场化 自愿的加入原则 三 非现金支付工具 非现金支付工具 实现资金转移 清偿债权债务的载体 目前我国使用的非现金支付工具有票据 支付卡 汇兑 定期借记 贷记 委托收款 托收承付和电子支付现状 适应各类经济主体多种经济活动和居民居家服务需要的非现金支付工具体系初步形成 逐步建立了 三票一卡 的支付工具体系 电子支付工具不断发展 一 票据 票据 指出票人约定自已或委托付款人在见票时或指定日期向收款人或持票人无条件支付支付确定金额的有价证券 票据种类 汇票 支票 本票 票据功能 汇兑功能 解决异地携带现金的不便 输送货币 支付功能 代替现金发挥支付手段 最初的功能 信用功能 融通资金 通过延期付款 背书 贴现 转贴现 再贴现 担保借款实现 结算功能 清偿债权债务 债务抵销 票据的特征 要式性 无因性 文义性 独立性 要式性 是指票据的制作 形式 文义记载必须符合 票据法 的规定 意思是各种票据行为都是严格的要式行为 必须记载法律规定的记载事项和记载位置等 票据行为才能发生效力 如票据法规定票据债务人应当按照法定条件在票据上签章 无因性 是指票据行为只要符合法律规定的形式要件 就发生效力 不受原因关系和资金关系的影响 也就是说 票据关系一旦成立 原因关系或资金关系这些实质关系有无效力 都不影响票据行为的效力 如汇票的付款人对汇票承兑后 即负有在到期日无条件支付汇票金额的责任 无论他与出票人有无资金关系 或者出票人是否在到期日将款项划入银行账户 都不影响承兑行为的效力 付款人不得以资金关系为借口 拒绝向持票人付款 文义性 是指票据行为的内容是以票据上记载的事项为依据 持票人的票据权利和债务人的票据义务都是按照票据上的记载事项进行确定 不能以票据上记载事项以外的事实或证据来改变票据上记载的内容 如票据债务人在票据上签章的 就应当按照票据所记载的事项承担票据责任 独立性 是指票据上的各个票据行为各自独立发生效力 不因其他票据行为的无效或者有瑕疵而受影响 即当票据上有多个票据行为时 如出票 背书 承兑 保证等 各个行为都独立发生效力 互不影响 其中一个无效 并不影响其他行为的无效 如无民事行为能力人或限制民事行为能力人在票据上签章的 其签章无效 但是并不影响其他签章的效力 票据上有伪造签章的 不影响票据上其他签章的效力等 汇票 汇票的分类 银行汇票 商业汇票 银行汇票 银行签发 异地支付 可转账或取现 由于该种有票随人到 方便灵活 兑付性强的特点 使用率相对较高 当事人 出票银行 收款人 商业汇票 是由银行以外的出票人签发 并委托付款人在指定日期支付 因承兑人不同商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票 目前 由于我国的商业信用相对较差 商业承兑汇票使用较少 当事人 出票人 付款人 收款人 支票 支票 出票人签发 委托银行支付 当事人 出票人 付款人 收款人 是我国目前使用最多的票据 空头支票 是指单位或个人签发的支票票面金额 超过其在银行存款的余额或透支限额而不能生效的支票 签发空头支票是严禁的 一旦发现银行应当予以退票 并由人民银行按照规定进行处罚 本票 本票 是出票人签发 并承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 目前 我国只有银行签发的银行本票 当事人 出票人 收款人 由于银行本票的特殊性 银行既是出票人又是付款人 更是主债务人 票据发展的特点 票据融资在金融机构新增贷款中所占的比重逐步上升 票据融资日益成为企业最重要的短期融资方式 票据市场的参与主体更加多元化 更多的企业和银行参与其中 票据创新品种不断涌现 更加个性化 从而也提高了银行的竞争力 票据经营呈现集中化和专业化趋势 出现了票据营业部和票据贴现窗口模式 商业承兑汇票和支票推广取得新的进展 票据业务制度 票据业务制度 票据法 行政许可法 行政处罚法 票据实施管理办法 票据业务制度不断建立和完善发展构想 建立票据专营机构 完善票据发行和交易方式 电子票据的托管 交易 二 银行卡 银行卡 指银行发行具有消费信用 转账结算 存取现金等全部或部分功能人信用支付工具 我国个人使用最为广泛的非现金支付工具银行卡产业发展现状 全球发展潜力最大的国家 2007年底 我国银行卡发卡总量为14 7亿张 特约商户74万户 pos机118万台 atm机12 3万台 银行卡消费额社会商品零售总额的比重21 9 功能 支付 减少现金流通 降低社会交易成本储蓄 卡余额按活期存款计息转账结算 直按购物消费消费信贷 激发潜在的 随机性的消费需求 银行卡 种类 1 贷记卡 发卡机构给予持卡人一定的信用额度 持卡人在额度内先消费 后还款 2 准贷记卡 持卡人先入存一定额度备用金 余额不足时可在规定的信用额度内透支 3 借记卡 不具备透支功能 存折的替代 银行卡 银行卡业务参与主体 持卡人 特约商户 发卡机构 收单机构 清算组织 第三方服务商产业链 发卡 收单 信息交换 机具制造 银行卡资金运作模式 发卡银行自行收单模式 双向代理模式 公共平台支持模式 专业化分工模式 三 新兴电子支付工具 运用网络信息技术开发应用的电子支付方式的总称 包括网上支付 电话支付 移动支付 多用途储值卡等 呈现较快的发展势头 逐步成为我国零售支付体系的重要组成部分我国参与提供支付服务的独立第三方机构已超过50家艾瑞监测数据显示 2007年国内电子支付市场全年交易额突破了1000亿元 比上年增长100 预计2008年还将以100 的速度增长 四 支付体系监管 支付法律 法规和规章制度体系支付体系监管目标 内涵支付体系监管手段现状 法律 法规和规章制度体系基本形成 监管手段不断丰富 支付法律 法规和规章制度体系 适应我国经济发展需要的支付结算法律制度体系已基本形成法律 中国人民银行法 商业银行法 票据法 电子签名法 等法规 票据管理实施办法 现金管理条例 储蓄管理条例 个人存款账户实名制规定 金融违法行为处罚办法 等规章 支付结算办法 银行卡业务管理办法 人民币银行结算账户管理办法 大额支付系统业务处理办法 小额支付系统业务处理办法 电子支付指引 第一号 支付体系监管目标 内容 目标 安全和高效 并重内容 支付系统等基础设施的稳定运行非现金支付工具的安全使用支付服务市场和支付服务组织的运作规范 支付体系监管范围 支付系统 重要支付系统核心原则 十国集团中央银行支付结算体系委员会 所有中央银行运营的大额实时支付系统均属于重要支付系统 支付工具 关注工具效率的同时 重视工具的安全和规范 银行结算账户 资金运动的起点和终点 支付工具实现资金的转移是通过账户完成的 通过对账户开立 使用的管理 从源头加强现金管理 规范支付行为 防范 遏制逃债 洗钱 腐败 诈骗等犯罪 支付服务组织 支付和结算集中少数银行和组织 可能造成信用风险 流动性风险 运营风险 支付体系监管手段 支付管理信息系统 2007年5月建成支付管理信息系统 对支付系统业务信息进行采集 加工和分析银行结算账户管理系统 对全国的银行账户实行统一管理 是我国独具的一项制度 账户作为集中反映整个社会经济活动资金收付结算的起点和终点 也是一切非现金支付 结算的根基 实行账户实名制能够有效防止利用虚假账户 匿名账户从事违规 违法活动 特别是在当前我国社会信用体系不健全 企业和个人信用意识比较薄弱的情况下 加强银行账户管理显得尤为重要 2005年10月运行人民币银行结算账户管理系统 2007年4月完成 二期 建设 从源头上规范支付行为联网核查公民身份信息系统 2007年6月底完成在全国的推广应用支付信用信息查询系统 近期上线运行 五 支付体系发展趋势及目标 趋势目标 支付服务市场的发展趋势 一 传统的支付工具正向电子化发展 网上支付 电话支付 移动支付等新兴电子支付方式不断出现 电子票据已经由构想变成现实 随着互联网的普及和电子商务的发展 我国的电子支付业务迅速增长 目前 全国有近20家商业银行开办电子银行服务 第三方电子支付业务稳步上升 19家电子认证机构获得电子认证服务许可 根据我国 电子商务发展 十一五 规划 在电子支付方面 重点推动在线支付业务的规范化 标准化 发展第三方在线支付服务 实现与银行的业务协同 这表明 传统的银行支付业务面临挑战和冲击 支付服务市场的发展趋势 二 非现金支付工具得到广泛应用 人们的支付方式和习惯正在发生显著的变化 新型的支付文化正在形成 我国的票据业务不断创新 使用和流通量稳步上升 在融通资金 传导货币政策及培养社会信用等方面发挥着积极的作用 特别银行卡得到了广泛的应用 使用效率得到了提升 已经发展成为我国个人使用最广泛的非现金支付工具 2007年 全国使用非现金支付工具办理业务约154亿笔 金额620万亿元 同比分别增长20 和30 银行卡发卡14 7亿张 同比增长30 网上支付 电话支付 移动支付等新兴电子支付工具也得到了较快发展 公务卡消费也在逐步增加 支付服务市场的发展趋势 三 支付服务组织向多元化 市场化方向发展 以中国人民银行为核心 银行业金融机构为主体 支付清算组织为补充的支付服务组织体系在不断完善 并呈现出支付服务主体多元化 支付服务市场化发展趋势 支付服务个性化服务日益加强 市场竞争程度在不断提高 特别是支付宝为代表的第三方支付方式的出现 其用户覆盖了整个c2c b2c以及b2b领域 透视出了第三方支付在电子支付市场中的重要地位 支付服务市场的发展趋势 四 支付工具功能不断创新 使用范围进一步扩大 随着支票影像交换系统的建成 不但实现了支票的截留 减少流通中的风险 而且 作为新的异地结算工具 支撑其在全国通用 将在经济活动中得到更广泛的运用 这既有助于减少现金交易 推广使用非现金支付工具 也方便经济活动 满足企业和老百姓日益多样化的支付需求 同时 银行间的支票资金清算由原来的同城票据交换改为通过支付系统完成 能有效控制流动性风险和信用风险 能极大地提高支票清算的安全和效率 在有的地方还出现了具有一定授信额度的支票 是对传统的支票功能的创新 更多的赋予了支票的融资功能 更有助于支票的推广使用 支付服务市场的发展趋势 五 消费方式的多样化伴随支付方式向多样化方向发展 随着我国经济社会的发展 人民生活水平的提高和消费方式的多样化 越来越多的个人支付需要通过银行来办理 如支付水 电 煤气 电话等基本日常费用 归还住房 汽车贷款 购买基金 证券 保险产品等 个人支付结算需求在日益增长 多样的 方便的 灵活的支付方式越来越成为人们的需求 但是 由于在个人支付结算服务方面存在的薄弱环节 加上居民对现金支付的偏好和对非现金支付工具 新兴支付方式的接受程度不等 个人支付结算需求与银行提供的支付结算服务之间存在一定的矛盾 支付服务市场的发展趋势 六 农村支付服务环境在逐步改善 农村支付服务需求在增加 随着我国 三农 经济和城市化的发展 以及资源流动性的增强 跨区域的经济交往和劳务输出日趋频繁 长期以来 在为农村提供支付服务方面一直是薄弱的 解决农村支付结算问题一直是难点 近年来 随着以农村信用社为主体开办的农民工银行卡特色服务 农村信用社加入现代化支付系统的实现 以及邮政储蓄银行的成立 农村支付环境必将伴随农村经济的发展 更加趋于完善 支付服务市场的发展趋势 七 支付清算体系进一步完善 独立的 专业的清算系统逐步连成一体 从分散走向联合 以人民银行现代化支付系统为核心 银行业金融机构行内支付系统为基础 票据支付系统 银行卡支付系统等重要组成部分的支付清算网络体系已形成 对经济金融和社会的发展提供快速高效 安全可靠的支付清算渠道 对加速社会资金流通 提高资源配置效率 支持国民经济的又好又快发展必将产生积极作用 支付服务市场的发展趋势 八 体系监督管理机制进一步完善 依法监管 风险监管成为必然 以 票据法 中国人民银行法 商业银行法 为基础 票据管理实施办法 支付结算办法 人民币银行结算账户管理办法 和 电子支付指引 等为补充的支付结算法规制度体系逐步完善 以安全高效为目标的监督管理机制初步确立 支付体系风险防范能力和应急反应能力得到提高 同时 随着联网核查系统的运行 标志着我国在落实银行账户实名制特别是个人账户实名制上的突破 对规范银行账户的开立 使用和管理产生了重要作用 支付体系发展目标 完善以现代化支付系统为核心 银行业金融机构行内支付系统为基础 票据支付系统 银行卡