食堂采购工作职责.doc

食堂采购工作职责为做好管理处财务成本开支控制，更好地服务员工，督察与培训组以管理处今年6月食堂采购为例，对食堂采购整体情况进行分析，并在此基础上提出下一步改进方向。 一、目前采购现状 （一）食堂支出 采购物品：主要包括肉类、素菜、豆油、大米、作料、其他等六大项，其中6月份肉类日均921元，素菜633元，豆油195元，大米492元，作料138元，其他174元，每日均采购2554元；7月份（从每月26日至下月24日）肉类采购稳定在750元左右，素菜采购稳定在406元左右，豆油195元，大米602元，作料131.5元，其他215元，整个7月份日均采购2300.5元。 6，7月份食堂各项采购物品日均采购额一览表单位:元 月份 肉类 素菜 豆油 大米 作料 其他 日均 6921633195492138174255477504061954061312152300.56、7月份比较，可以看出6月份各项指标(其他一项除外)，均较7月份为多，其中肉类6月份比7月份多171元，素菜6月份比7月份多227元，其他6月份比7月份减少41元。6月份采购日均金额比7月份多253.5元。 （二）食堂收支核算 具体数据参见下表: 单位:元 序号 核算项目 6月份金额 7月份金额 1饭票收入 58982545772管理处加班/工作餐收入 1523591503其他收入 4635.84=1+2+3收入合计 7421768362.85支付食用物品采购 61872.550935.6支付大米费用5+6成本合计 7663269015.48=4-7本月利润 -2415.5-6529库存盘点 5724.67707.05从表中可以看出，7月份亏损额从6月份的2415.5大幅度减少为652。在收支核算表中所列科目中，7月份明显增加了其他收入一项，共计4635.8元，若此项除去，7月实际亏损额将会增加到5286.8元，且其他收入项具体应包括那些，并不清楚。此为疑点一；另上月库存在下月收支核算表中并无明确显示，此为疑点二，希望食堂采购在下月收支核算中能有所体现。 总的来说，食堂采购亏损额已逐步下降，食堂采购逐步走向正轨，但仍存在下列问题:二、存在问题 （一）会计做帐科目不合理 上月库存盘点没有转入下月结算:收支核算表内应包括上月库存盘点的物品，但观察管理处食堂连续几个月的收支核算表，发现并无此项。 （二）其他收入应单独记录 按照食堂采购组提供的信息，每月均应稳定300元左右的废弃油桶、泔水及纸皮出售的收入，7月份虽有体现，但为4635元，大大超过了预期，且其他收入并无单独的账单记录。 三、改进措施 （一）规范采购流程 1原料采购方式 对于新鲜的肉类、禽类、水产品等原料品质要求严格且需卫生检疫部门检验合格的原料，建议采取招标定点采购的方式，与符合要求的中标单位签订购销合同，并定期要求其提供食品卫生检验检疫合格证明，以确保原料的品质。对于部分调味品、干货制品、罐头食品等可以贮藏的原料建议采用预先采购的方法，根据其损耗量和贮藏期限申报计划采购量，再进行货比三家、论质论价批量采购。而对于蔬菜、豆制品以及水果等原料将采用即时采购的方法，以确保原料的新鲜度。 2原料采购、验收流程图 1）原料采购流程及说明 2）采购验收流程图及说明 3）票据管理 （1）食堂管理员应在每周五下班前将本周饭票销售情况交行政部主管领导审核。（2）建议管理处购置不锈钢箱（类似于公交车投币的箱子），要求食堂工作人员在就餐时，收到餐票后直接投入到箱中，在规定时间内由专人开箱。（3）食堂应在每日下午4：00，将前天晚上至本日中午三个时间段的饭票进行销毁，销毁时要求做好相应的销毁记录（包括销毁数量、食堂销毁人签字、行政部监督人签字、销毁日期等内容）。（4）财务部每月对食堂饭票销售及销毁情况进行审核，一经发现异常立刻报告管理处主任，否则一切责任由财务部承担。（5）票据管理要求每日都记帐，每周都汇总，每月都审核（至少一次）。（6）饭票销售及销毁不得由同一人员担任。 （二）修订采购制度 1? 制度规定 （1）采购员每天必须严格按照管理处排定的采购内容，通过正当正常的营销渠道采购，并及时送达管理处，交由管理处专人验收，合格后方可办理交付手续。（2）采购员采购物品每天送达时必须提交相关凭证，凭证主要应包括以下内容：菜名、数量、单价、金额及本人的签名和时间等，并及时提交食堂班长做帐存档，每周则由班长统一汇总后交管理处行政部统一汇总。（3）购菜协议一年签订一次，签订协议时协议对方必须向管理处提供以下证件：工商营业执照、卫生许可证、健康证等。（4）未按管理处相关要求进行食品原料交易的，有关责任人必须承担可能的责任，管理处也将对有关人员做出严肃的处理，包括经济上和人事上的处理。 2财务规定 （1）建议财务部根据采购流程及管理制