关于设立地方性金融资产管理公司的可行性报告-.doc

设立地方性金融资产管理公司之可行性报告目 录一、我国金融资产管理公司发展历史及现状2二、设立地方性金融资产管理公司的合法性分析及适用法律3(一)合法性分析3(二)适用法律法规3三、地方性金融资产管理公司的设立方案5（一）设立依据5（二）设立条件5（三）业务范围5（四）业务模式6（五）监管部门6四、设立地方性金融资产管理公司流程7（一）地方性金融资产管理公司简介7（二）设立流程7一、我国金融资产管理公司发展历史及现状20世纪末由于我国从计划经济向市场经济转型，金融体系形成了大量不良资产，金融不良资产是指不能取得预期收益的金融资产。截至1999年，我国国有商业银行的不良贷款占比超过了25%，四大国有商业银行从技术层面上看已经资不抵债。大量不良贷款的堆积对中国经济形成了巨大的危害，也阻碍了我国银行业和金融体系的发展，迫切需要采取及时有效的措施解决国有银行的不良资产问题，推动国有银行的改制和重组。在借鉴美国、韩国等国际经验的基础上，国务院于1999年先后特批设立四大资产管理公司(中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司和中国华融资产管理公司)，由财政部为四家金融资产管理公司分别注资100亿，按照账面价格对口收购、管理和处理中国建设银行、国家开发银行、中国工商银行和中国农业银行剥离的1.4万亿元不良资产。金融资产管理公司利用7年左右的时间较好的完成了政策性不良资产处置的任务。2004年4月，国务院批准金融资产管理公司开展三项商业化业务：商业化收购不良资产、委托清算、利用资本金对抵债资产进行投资。三项业务的批准打开了金融资产管理公司迈向商业化的大门，使其从最初的涉足商业化不良资产处置，到银行、证券、保险等多个金融服务领域，实现了业务的多元化。近年来在国际、国内经济复苏乏力的大背景下，金融企业不良资产率不断升高，金融风险呈现积聚上升态势。同时，四大资产管理公司由于受资源和区域限制，以及自身的业务转型，对地方金融不良资产处置的覆盖面不足，难以有效满足地方金融企业不良资产的处置需求。2012年1月28日，财政部和银监会联合印发金融企业不良资产批量转让管理办法（财金20126号）（以下简称“6号文”）规定“各省、自治区可设立或授权一家资产管理或经营公司参与本省、自治区范围内不良资产的批量转让工作”，全国多个省市逐步开始设立或授权省级金融企业不良资产处置管理公司，设立省级资产管理公司已成趋势。二、设立地方性金融资产管理公司的合法性分析及适用法律(一)合法性分析2012年1月28日，财政部和银监会联合印发金融企业不良资产批量转让管理办法（财金20126号）规定：“各省级人民政府原则上只可设立或授权一家资产管理或经营公司，核准设立或授权文件同时抄送财政部和银监会”为设立地方金融资产管理公司提供了合法性依据。(二)适用法律法规2012年1月28日，财政部和银监会联合印发金融企业不良资产批量转让管理办法（财金20126号）规定：“本办法所称资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元（含）以上，取得银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。各省级人民政府原则上只可设立或授权一家资产管理或经营公司，核准设立或授权文件同时抄送财政部和银监会。上述资产管理或经营公司只能参与本省（区、市）范围内不良资产的批量转让工作，其购入的不良资产应采取债务重组的方式进行处置，不得对外转让。批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产（10户项以上）进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。”从上述规定可以看出地方性金融资产管理公司具有以下特征：（1）设立条件：不同于四大资产管理公司，设立地方性金融资产管理公司是由省、自治区、直辖市政府依法设立或授权的公司，无需银监会核发金融许可证。已设立的浙江浙商资产管理有限公司也未取得金融许可证，经省政府批准或授权即可。（2）数量限制：各省、自治区、直辖市人民政府原则上只可设立或授权一家资产管理公司；（3）业务范围限制：地方性金融资产管理公司目前只能参与本区范围内不良资产的批量转让工作；（4）不良金融资产处置方式限制：只能采取债务重组方式进行处置，不得对外转让。三、地方性金融资产管理公司的设立方案地方性金融资产管理公司通过撬动国内外资金处置省内金融机构不良资产，有助于改善金融企业资产结构，化解金融风险，同时也是对信托公司、基金公司、银行等金融机构的有效补充，能够改善金融服务，推进金融体制改革。（一）设立依据金融企业不良资产批量转让管理办法（财金20126号）为设立地方性金融资产管理公司（AMC）提供了合法性依据。（二）设立条件金融企业不良资产批量转让管理办法（财金20126号）规定：各省级人民政府原则上只可设立或授权一家资产管理或经营公司，核准设立或授权文件同时抄送财政部和银监会。”因此，设立地方性金融资产管理公司需经各省级人民政府批准或授权。（三）业务范围1、不良资产业务：本省（区、市）范围内不良资产的批量转让工作的商业化收购；追加投资；债转股；债务追偿；资产转让/出售；以物抵债；债务重组；资产处置；资产拍卖；资产租赁；资产托管；破产清算。2、风险金融机构托管：受国家监管部门的委托对高风险金融机构实施托管清算。3、尽职调查服务：为境内外投资收购不良资产提供专业尽职调查服务。4、代理业务：委托管理和处置风险机构及不良资产，代理不良资产收购。5、财务顾问：为企业提供投融资、项目融资、并购、资产重组、债务管理、改制上市、管理咨询、研究分析和培训服务等顾问服务。6、法律顾问：提供法律咨询、起草审查修改法律文书、法律分析论证等法律事务。（四）业务模式在业务模式方面，地方性金融资产管理公司对不良资产的处置主要采用债务重组的方式。具体处置手段除运用诉讼追偿、以物抵债、债务更新、债转股、破产清偿等常规方式外，未来重点可考虑采用企业重组、兼并收购、财务顾问、资产证券化等创新方式，也可根据需要，配套提供资产管理、投资银行等资产增值服务。（五）监管部门地方性金融资产管理公司监管问题暂未明确，各级政府的监管部门也差异较大，但是相对于四大资产管理公司而言监管较为宽松。从6号文的规定可以看出，公司设立无需银监会、财政部直接批准，经省级地方政府批准或授权抄送银监局、财政部即可。四、设立地方性金融资产管理公司流程（一）地方性金融资产管理公司简介l 全国第一家地方性金融资产管理公司浙江浙商资产管理有限公司北京市君泽君律师事务所参与设立全国第一家地方性金融资产管理公司浙江浙商资产管理有限公司于2013年8月6日成立，注册资本15.18亿元。l 宁夏回族自治区宁夏宁金资产管理有限公司多家投资机构合作设立全国第二家地方性资产管理公司，经多方努力，宁夏回族自治区金融办公室于2013年11月5日批准筹建宁夏宁金资产管理公司作为自治区唯一一家地方性金融资产管理公司，宁夏宁金资产管理有限公司现已于2013年12月11日正式成立。（二）设立流程具体设立流程如下：1、申请筹建应向省级人民政府、地方金融办等相关部门提交申请资料，申请筹建设立资格。省级人民政府、地方金融办对申请主体在不良资产管理与处置方面的经验、人员、经济实力和技术等进行审查。2、筹建设立经批准筹建后，应建立筹备工作小组，根据省委省政府及省金融办的指示精神，加紧筹建平台公司、研究运作模式、完善业务方案，联合金融界和法律界专业人士对省内金融不良资产进行了调研，与银行、律师事务所、信托公司进行了沟通交流，深入了解了省内金融业不良资产处置的需求和实际操作中问题，研究具体实施路径，进行工商核名、验资、工商注册、公司选址等筹建工作。3、考察验收筹建工作完成后，省级人民政府、金融办公室等相关部门对筹建工作进行考察验收。4、申请开业所有工作通过验收后则需向省级人民政府、金融工作办公室等相关部门申请开业，对公司组织架构、风险控制相关制度、人员构成等进行汇报。5、正式运营根据规范的管理体系制度进行正式运营。9 多读书的好处 书,是了望世界的窗口。书，是知识的源泉，是人类进步的阶梯。要获得知识，就必须多读书。要跟上时代发展的步伐，就必须不断读书，不断充实自己。书的内容可以五花八门，不拘一格。因为我始终相信，不管看什么书，只要开卷就有益。我床边的书常常有几摞，随手可取，内容五花八门。有适合工作需要的书，比如新华文摘、我是职业秘书、社会工作概论等；有文学书籍，这几年看了一些当下流行的文学作品，尤其喜欢反映官场现实的小说；也有热播的电视剧的书，我感觉文字的渲染效果远比演员的表演更有感染力。还有一些如何与孩子沟通的书也是我经常涉足的领域。这六周的学习时间，我又强化了读书笔记的记录。书越读越多，越读越有兴趣。我感觉多读书至少有以下四点好处：一是多读书可以增长知识，提高能力。古人云，“书犹药也，善读之可以医愚。不吃饭则饥，不读书则愚”。读书能增长知识，开阔眼界；能明白事理，增强能力。我原来只是把“加强学习”当作一句口号来喊，随着看书多一些后，才真正发现读书的意义。明白了我们常说的“提高分析问题解决问题的能力”不是一句空话。同样一件事情，不同的人会有不同的看法，不同的看法就会产生不同的处理方式。同样的工作，有的人能思路清晰、有条不紊处理得很好，有的人就不得要领，乱干一气，结果忙了半天没有实效。我以为，这也是不学习、思想肤浅、理解能力低的表现。只有多读书，通古今，晓四方，提高理解能力，才能正确分析问题，才能用科学的理论和方法来解决问题。二是多读书可以陶冶情操，自信从容。我经常会把把空闲时间留给书本，比如利用送孩子去培训班之后的时间看书。最好是找个安静的书屋，可以喝点茶，手捧一本喜欢的书，坐在靠窗边的椅子上，安安静静地品味书中的滋味。这时候，我的内心是充实的而满足的。读书可以让我们拥有“运筹帷幄，决胜千里”的信心。读书可以使人从无知到有知，从有知到深知；读书可以使人更加理性，不为喧嚣繁杂的世事所干扰，不为一时一事的得失而喜忧。通过在笔墨书香中体验共鸣和感动，解脱自己内心的焦虑、恐惧、寂寞、悲哀，使胸中的积郁释然超脱，达到淡泊宁静、自信从容的心理和谐状态。三是多读书可以修身养性，温文尔雅。其实，我喜欢读书也不是天生的。曾经跟一位大学教授聊天时候的一句话在我心里打下了深深的烙印。他说“一个人读多少书是写在脸上的”。当时，我对照检查了一下，感觉我脸上肯定是写着没有多少文墨、很肤浅的样子。我多么希望自己让人看起来是气质高雅，富有书卷气的样子啊。我们知道：第一印象非常重要。多读书就可以让人感觉知书答礼，颇有风度。有时候，我们会发现，同样年龄段的人，大学教授和一般职工总是让人一眼就能分辨出来。主要是气质的不同。这就是我们常说的“腹有诗书气自华”。四是多读书可以文采飞扬，富有灵感。我们都是机关工作者。能说会写是对我们的基本要求。这就要求我们要多读书。不读书，写作时就可能无从下笔或言之无物，语言空洞乏味，没有魅力。“读书破万卷，下笔如有神。”书读得多了，驾驭文字的能力强