医院内部审计职责和权限工作制度.docx_第1页
医院内部审计职责和权限工作制度.docx_第2页
医院内部审计职责和权限工作制度.docx_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领

文档简介

/jcfy81精品资源,欢迎下载!(页眉可删除,文档可编辑)最新海量范文模版:竞聘考核,年终总结,公务员国考,ppt模版,绩效管理,述职述廉,规章制度,临床医学,论文范文,财务营销,mba考研,讲话稿演讲稿,工程审评招竞标,营销策划天天更新!医院内部审计职责和权限工作制度范本一、医院审计监察中心和审计人员主要履行下列职责:(一)对医院及所属单位的财政收支、财务收支及其有关经济活动进行审计;(二)对医院及所属单位预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计;(三)对医院内设机构及所属单位领导人员的任期经济责任进行审计;(四)对医院及所属单位固定资产投资项目进行审计;(五)对医院及所属单位内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审;(六)对医院及所属单位经济管理和效益情况进行审计;(七)法律、法规规定和医院主要负责人及上级要求办理的其他审计事项。二、医院审计监察中心在履行内部审计职责时具有下列主要权限:(一)要求被审计单位按时报送财务收支计划、预算执行情况、决算、会计报表和其他有关文件、资料;(二)参加医院有关会议,并召开与审计事项有关的会议;(三)参与研究制定有关的规章制度,提出内部审计规章制度,由单位审定公布后施行;(四)检查相关科室的工作流程和财务活动的资料、文件和现场勘察实物;(五)检查有关的计算机系统及其电子数据和资料;(六)对与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查,取得证明材料;(七)对正在进行的严重违法违规、严重损失浪费行为,做出临时制止决定;(八)对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料,经本单位主要负责人或者权力机构批准,有权予以暂时封存;(九)提出纠正、处理违法违规行为的意见以及改进经济管理、提高经济效益的建议;(十)对违法违规和造成损失浪费的单位和人员,给予通报批评或者提出追究责任的建议;(十一)监督检查审计结论和处理决定的执行情况。/jcfy81精品资源,欢迎下载!(页眉可删除,文档可编辑)最新海量范文模版:竞聘考核,年终总结,公务员国考,ppt模版,绩效管理,述职述廉,规章

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

评论

0/150

提交评论