推进制度创新 拓宽中小企业融资渠道.doc

分类：中国经济改革转变政府职能解决中小企业融资瓶颈摘要 现阶段推进富民步伐的一个重要举措就是大力发展中小企业，中小企业对经济发展、解决就业等所起到的作用越来越受到社会的关注，但中小企业发展的融资瓶颈一直以来没有得到有效的解决。通过对资金来源的各种途径所存在的问题进行分析，就现阶段要解决中小企业融资的瓶颈难题，首先需要政府转变职能，把政府经济管理职能的着力点转到主要为各类中小企业市场主体服务和建立健全与市场经济相适应的体制、政策和法制环境上来。 关键词政府职能；中小企业；银行；融资党的十六届三中全会明确提出“坚持以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，促进经济社会和人的全面发展”。坚持以人为本，把满足人民群众日益增长的物质文化需要作为政府工作的出发点和落脚点，使广大人民群众从改革发展中获得更多实惠。较快地提高城乡居民的收入水平，是落实社会和谐发展的根本的现实要求。而推进富民步伐，很重要的是要解决就业问题。当前我国解决就业问题的根本出路在于发展经济、在于大力发展以中小企业为主体的经济。尽管经过20多年的改革开放，中小企业的发展获得了巨大的生机，但制约其发展的瓶颈依然很多，其中融资瓶颈变得十分突出。要有效解决中小企业融资瓶颈问题途径很多，但转变政府职能，创造良好的制度环境，主动积极地服务中小企业，政府应当有所作为。2005年6月底，我国经工商行政部门注册的中小企业已超过360万家，个体工商户2790万家。中小企业提供了全国75%以上的就业岗位，中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的55.6%。这些数据表明，发展中小企业，解决中小企业融资瓶颈意义重大。一、目前中小企业发展中所面临的融资瓶颈资金是企业成长的血液，但中小企业常常“贫血”。中小企业的成功要素在于其不断创新，发现需求，灵活应变，如果辅之以恰当的融资方案和渠道，那么中小企业的迅速发展就具备了切实可行的基础。从一年多来贯彻实施中小企业促进法的情况看，各地区、各部门积极宣传贯彻中小企业促进法，制定配套法规和政策，依法开展工作，不断改善发展环境，对促进中小企业发展发挥了重要作用。中小企业发展的外部环境有了一定的改善，但是制约中小企业发展的融资难问题仍未得到根本性解决。从目前的发展来看大力发展中小企业的核心是解决中小企业融资瓶颈问题。中小企业的资金来源主要有自筹、间接融资、直接融资、政府扶持等4种途径。目前中小企业在运用这些融资途径过程中都面临着各种困难。（一）自筹资金困难，主要是由于企业自身和财税政策因素引起的,中小企业在高税收政策的影响下，积累乏力，资本增长缓慢。中小企业的发展资金，绝大部分来自于业主资本和内部留存收益，近年来一直保持在50%60%以上，这大大制约了中小企业的发展。（二）间接融资困难，主要来自于企业自身在社会信用环境不佳，大商业银行以大项目、大企业为市场主体，小商业银行宁可将资金存放在中央银行或大商业银行，也不愿贷款给一般性中小企业，政策性银行现在几乎不支持中小企业，使得中小企业间接融资难之又难。据中国人民银行2003年8月的调查显示,我国中小企业融资供应的98.7%来自银行贷款,风险集中于银行2。因贷款交易和监控成本高等原因,银行不愿对中小企业放贷。中小企业的贷款频率平均是大企业的5倍；单笔融资额是大企业的15；但需要银行支出的成本却是大企业的5倍3。同时,中小企业因经营变数多，风险大，信用能力较低,缺乏抵押资产,融资成本高等原因,难以得到银行资金支持。即使在经济发展较好的浙江省,中小企业直接融资不到1%。由于中小企业的高风险特性，而银行却坚持稳健经营原则，所以才会出现尽管央行等国家有关部门反复强调贷款政策要向中小企业倾斜，但商业银行只是虚张声势地做个样子的现象。（三）直接融资困难，主要症结在于我国中小企业快速发展与资本市场发展滞后和结构性欠缺存在比较突出的矛盾。我国资本市场经历了1998年清理整顿、综合治理以后,曾经出现过近两年的牛市行情。而后,由于思想认识上的误差以及某些政策和工作上的失误,从2001年6月以来出现发展滞后、持续低迷,股票流通市值减少了6000亿,绝大部分投资者不仅没有得到合理回报,反而受到了很大损失,从而失去信心,致使资本市场资金存量减少3000亿。2003年沪市总筹资560亿元,相比2002年的612亿元,下降8.45%,出现了连续下滑的局面4。虽然从2004年5月17日开始中小企业可以通过中小企业板在证券市场上直接融资了，给了千千万万的中小企业以引导、鼓励。但这只是我国在解决中小企业发展瓶颈方面的一个重要探索。一方面中小企业的业绩不是很稳定、股价容易波动，使中小企业本身的经营风险高于大企业。另一方面主板市场已经通过发审会等待上市的企业不断增加,而能最终能上市的数量有限，因此能解决的也并非大部分企业的融资，对于大多数中小企业来说，中小企业板只是一个企盼。（四）政府扶持资金困难，主要在于政府重视程度不足。在市场经济建设过程中，在政策、法律、资金的扶持力度上政府都倾斜于国有大型企业，以确保公有制的主体地位，各级政府在工作中的指导思想因此也是以抓大放小为主。这是造成目前中小企业出现融资难现象的直接原因。2003年我国开始实施中小企业促进法，它的颁布实施，标志着我国中小企业发展步入了法制化轨道。但是在市场中的平等竞争环境和法制保护上，仍显得尤为迫切。目前我国虽然设立了科技型中小企业技术创新基金和中小企业国际市场开拓基金等,但由于数量少、服务范围有限,仍无法满足中小企业发展的需要。二、政府在解决中小企业的融资上责无旁贷由于目前许多中小企业已经步入了规范、快速发展的轨道，一些企业在完成了原始积累之后正面临第二次创业，还有大量起点高、技术含量大的高科技企业正处于创业时期，这些企业对资金的需求也进入了更加迫切的阶段。在自筹资金难以做大企业和目前的中小企业板直接融资毕竟数量极度有限的背景之下，作为金融市场主体的商业银行无疑要承担起解决中小企业融资的重任。然而另一个严酷的事实是，我国商业银行的改革刚刚起步，各项管理尚不规范，加之金融业是特殊产业，经营的是资金这样一种特殊的商品。由于货币资金在经济生活中的重要性、涉及面的广泛性以及其对国民经济影响的全局性，各国都对金融业制定了较为严格的经营规则，保证其安全性、有效性及流动性，以有效避免金融危机给整个国民经济及社会带来的不利后果。短期来看在还未有效解决国有大银行普遍面临的坏帐、呆账严重的情况下要大力发展中小银行来支持中小企业的发展是不现实的，也是不符合我国的国情。因此在目前解决中小企业融资的问题上，政府是解决这一问题的突破口，政府支持责无旁贷，政府应出面有效管理，进一步完善中小企业的服务体系。在中国目前的政府体制下，中国中小企业的状况是“婆婆”太多，多管理部门的职能分散，使部门与部门之间缺少沟通，很难协调与其他政府部门的关系，如工商、税务、公安等。中小企业的融资问题表面上看是融资渠道狭窄，深层原因则是制度障碍。对于政府管理部门来说，当前最重要的是转变观念，从国民经济和社会发展的全局出发，这就迫切需要政府的各级部门应统一起来，以加强对中小企业的服务力度。也需要政府更加重视履行提供信息、组织协调和提供公共服务职能，把精力要更多地放在推进中小企业的发展上来加快富民步伐。由于中小企业自身掘的第一桶金毕竟数量有限，而且在目前政治体制与经济体制正在逐步推进的过程中，要有效解决间接融资与直接融资都不是短期内能解决好，但是在当前加快政府职能转变过程中，如果政府把自己提供服务的职能充分发挥出来则目前中小企业存在的瓶颈将得到有效的解决。三、转变政府职能，解决我国中小企业融资瓶颈解决我国中小企业融资瓶颈是一个系统工程,它需要强化服务型政府建设，为解决中小企业的融资提供公共体制保障和良好政务环境。按照中小企业发展的要求，建设服务型政府要努力探索市场经济体制下政府公共管理的新模式，把政府经济管理职能的着力点转到主要为各类中小企业市场主体服务和建立健全与市场经济相适应的体制、政策和法制环境上来。（一）政府要为中小企业提供咨询、培训服务要解决融资这个难题，首先还要从中小企业自身素质的提高开始。面对经济全球化的趋势，经营者光懂自己的产品还不行，还要学习金融、财税知识、熟知金融工具，灵活营运金融产品。如银行贷款品种多样，有动产、不动产抵押贷款，有专利知识产权抵押贷款，有厂房设备抵押贷款，有自然人财产抵押或担保贷款，有出口退税税单抵押贷款，有标准仓单抵押贷款。对进出口企业来说，还可灵活运用银行贸易融资的种种品种，如票据贴现、信用证、买方信贷、保函等等。但由于中小企业是市场中的弱势群体，在激烈竞争中亟需得到创业辅导、管理咨询、人才培训、筹资融资、政府采购等公共服务支持。政府可提供一些免费咨询，中国人有乐于助人的传统，通过聘请退休的银行、税务、工商、企业等有关部门的优秀负责人、经理志愿者等免费为那些中小企业及有意创业的人们提供帮助，如教他们如何注册公司、写商业计划、申请贷款、经营管理乃至如何渡过难关等具有实际可操作性的经验指导。政府中小企业管理部门出面与私人团体、教育部门和地方政府合作建立专门的中小企业服务中心，专门为中小企业主提供企业管理等多方面的培训。中心可利用地方各大学里的知识资源，更好地为中小企业提供服务。中心里可提供各种参考资料，像创业计划、市场营销和企业财务研究等，举办各种专题讲座和高科技训练，帮助中小企业适应市场的变化。这种培训不能搞大一统，要根据各地的不同情况，根据各中小企业负责人的不同需求进行有针对性的培训。并利用目前我国的中小企业信息网为中小企业提供交流的平台，以免走过多的弯路，使中小企业能够不断的学习和进步，从而提高经营水平。（二）强化信用体系建设，增进银企沟通政府在中小企业与银行之间，政府要做桥梁，以增进银企的沟通。中小企业上银行贷款难，这是目前的事实，但是，我们还是能够透过这个表面现象看到一些本质性的东西，关键在于企业没能和银行建立起良好的沟通渠道，商业银行与中小企业之间显著的互动发展关系没有得到有效发展。中小企业的发展离不开商业银行的信贷支持，商业银行的发展壮大也离不开企业经济支撑，其中既需要大型企业的支柱作用，也十分需要为数众多的中小企业的众力推动。何况绝大多数的大型企业都是由中小企业发展壮大而成的，去年、今年的中小企业，明年、后年就可能成为大企业。银行做出贷款决策有7个关键点，这些内容，中小企业往往无法完全知晓或没有精力仔细研究5。但这些都是企业能否从银行获得资金支持的关键。这时就需要政府部门为企业提供服务，加强企业和银行之间的沟通，帮助企业获得银行的支持。这种帮助不仅是帮助企业取得银行的信任，更重要的是帮助企业谋划未来的发展大计。目前我国社会信用体系建设还处在起步阶段，远远不能适应市场经济发展的需要，由于历史和体制的原因，我国政府各部门，包括有政府背景的特殊企业和公用事业单位，掌握着大量管理对象的信用信息。目前这些信息主要用来为内部监管服务，很少向社会提供。通过政府职能部门的特殊地位，开展联合征信服务，从企业、金融、经贸、财政、税务、工商、质量技术监督等有关部门全方位地收集企业的生产经营、诚实守信、遵纪守法情况等综合信息，建立中小企业信息库和信用档案，实现中小企业信用资料的查询、交流及共享的社会化，方便金融机构快捷准确地评价中小企业的经营情况、还款能力和还款意愿。（三）改善政策环境，提高服务水平针对当前中小企业发展中存在的问题，各级政府和有关部门要切实把政府经济管理职能转到主要为中小企业服务和创造良好发展环境上来。一方面应当建立独立的中小企业管理机构，统一负责管理中小企业的相关事宜，发挥政府的职能作用。尽管目前把管理中小企业划归国家发展改革委的中小企业司，而且已有11个省市设立了中小企业局，各省市都有税务局、工商局、私营企业协会、个体劳动者协会、工商联合会等机构，分别对中小企业活动的某些环节进行管理，这样造成了机构重叠、职能重复、政出多门，不利于中小企业的发展。因此，行业部门不能替代也无法替代独立的中小企业管理机构作为综合协调办事机构所负责协调的一些综合性问题。另一方面，政府应当为中小企业发展创造宽松的环境，把减少对中小企业的行业进入限制同鼓励其进入结合起来。首先要营造公平守信的市场环境和廉洁高效的政务环境，继续深入开展整顿和规范市场经济秩序的工作，维护投资者和经营者的合法权益；继续深化行政管理体制改革，加快形成行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的行政管理体制。其次，要做好相关的配套工作，并做到有步骤、分门类减少限制，进一步扩大市场范围，以及增强市场准入的透明度。同时要加快审批制度改革，凡是非政府投资项目，且与政府无直接责任关系的投资项目，要降低准入门槛，在这方面应降低注册资本金额，不但允许其进入，而且要进得去，从而降低中小企业的经营成本；再次，应鼓励素质好的中小企业参与国有企业改革，特别是支持实力强、产品市场前景较好、管理先进的中小企业选择灵活有效的形式兼并、收购、控股、参股、租赁、托管国有企业，这将有利于促进国有资产的深化改革，有利于搞活国有企业，从而使国有大企业和中小企业在竞争性领域都增强活力，进而大大降低我国总体改革的社会成本。（四）改善法律环境，提供法律保障依法保护中小企业的正当权益，为中小企业提供完善的法律服务和法律保障，对扩大中小企业发展空间具有特别重要的意义。由于中小企业量大面广，分布在许多行业，虽然各行业都有行业协会，但这些协会未必能代表中小企业的利益，而且，中小企业管理者大多工作繁重，几乎没有时间也没有能力结成有组织的利益集团。同时，中小企业管理者法律知识的缺乏与法律意识的淡薄，以及法律人才的严重不足，导致了经营活动经常面临较多的风险。因此，为中小企业的发展提供法律支持是非常迫切的，这需要政府加快清理和修订限制中小企业发展的法律法规，尽快完善经济立法、司法和执法，特别是健全保障和规范中小企业正常发展的法律、法规体系，以营造公正透明的法治环境。要以贯彻中华人民共和国行政许可法和国务院最近颁布的全面推进依法行政实施纲要为契机，推进依法行政。对不利于中小企业发展的政府规章和政策措施，要及时进行清理、废止。同时，也需注意对一些在字面上看来貌似公平却带来实质性不公平的政策规定进行调整，使其在经营范围、劳动用工、税费缴纳、债权债务、资产保护、利益分配、环境、经济纠纷等各个方面和各个环节都有章可循，有法可依，尤其是能为中小企业的兼并、收购、托管、重组、整合等提供制度性特别是法律方面的保护，尽量避免因非市场因素而导致中小企业在重组、整合时运作成本过高，而影响了中小企业的可持续发展。（五）提供金融支持，强化体系建设在金融体制改革完成之前，中小企业在获得资金的渠道方面仍需要政府的大力支持。一方面要建立贷款担保基金。中小企业贷款担保基金以政府出资为主，其他机构、团体及相关商业银行共同资助成立专门机构，也可以从资本市场直接筹集成立。当被担