外汇业务普及宣讲－国际贸易融资.ppt

1 国际贸易融资 国际业务部二 三年 外汇业务普及宣讲 2007年05月 中国农业银行山东省潍坊分行 国际结算与国际贸易融资 2 主要内容一 我行外汇产品概述二 主要国际结算方式三 我行贸易融资产品四 我行现行贸易融资政策和管理规定 3 一 我行外汇产品概述 4 账户服务类 贸易融资类 理财交易类 我行外汇产品分类 有将近90个品种呢 基本上是人有我有 西联汇款是我行的独有产品 5 国际结算类 咨询查询类 代理同业外汇清算 账户服务类 我行的国际结算市场份额已超越建行居同业第二位 6 贸易融资类 对外担保类 出口融资类 进口融资类 进口押汇提货担保海外代付进口信用证项下包买票据 福费廷国际保理出口发票融资出口信保项下融资贸易项下风险参与 打包贷款出口押汇出口票据贴现出口单据质押贷款 保函备用信用证 7 理财交易类 基础金融产品 衍生金融产品 个人实盘外汇买卖 汇利丰 个人外汇结构存款 外汇买卖期权交易互换交易结构存款 非个人客户即期外汇买卖代客外汇投资 非制式交易产品 制式零售产品 8 不包括贸易融资利差收入 外汇中间收入去年将近1亿元 9 账户服务类产品 贸易融资类产品 现金管理 网上银行 理财交易 咨询 其他产品 账户服务类产品是树根 银行生存之根 贸易融资类产品是树干 没有树干传送营养 树根终将枯死 现金管理 理财交易类等产品是树枝树叶 它们伸向天空 汲取阳光 获得新生 从而更加促使树干和树根繁衍生长 10 二 主要国际结算方式 总不能用飞机把钱运到国外吧 晕 11 怎样帮助进出口双方完成债权债务关系 国际结算用什么样的方式来完成 汇款 托收 信用证三大主要支付工具 12 1 外汇汇款 我公司从美国进口原材料 需要支付预付款 怎么付给供货商 13 1 外汇汇款 小case 把收款人的账号和开户行提供给银行 通过银行电子系统汇给美国 2 3天就可以到帐了 汇出汇款 14 1 外汇汇款 不过 预付货款可能会付了钱收不到货 要是货到付款就保险多了 最好是赊销 先收货 等赚了钱再付给他 15 1 外汇汇款 要是你出口 美国供货商汇款给你 那还是先收款 后发货好了 汇入汇款 16 与人民币汇款有什么区别呢 1 汇款受外汇管制 需要区分用途提供规定单据2 如果没有外汇或币种不合适 还需要进行外币兑换3 有些国家是联合国或美国制裁国家 需要注意 17 手续简便 费率较低 千分之一 属于商业信用 如果进出口双方互相信任或者是母子公司 可以采用这种方式 主要用于支付各种贸易从属费用 保证金 佣金 运保费 尾款 退款等 台汇 侨汇 亲属捐赠等 外汇汇款 18 1 外汇汇款 农行特色西联汇款银行独家代理 短短几分钟即可到达 网点遍及城乡 可以尽快通知客户 香港地区美元和欧元汇款 在同一时区实时处理美元和欧元汇款 可以亚洲同日汇款 避免美 欧帐户行清算时差 超过二十小时收汇业务自动处理 延长了系统自动处理时间 时效性强 汇款直通车快速进账 人工智能 系统自动判读 减少人工操作 降低差错率 19 汇款业务的风险和防范 汇款业务的风险主要是政策性风险和内部操作风险 它直接与结售汇和外汇资金收付相关 特别要关注贸易制裁国家和反洗钱的要求 20 汇款好像总有一方太吃亏 有没有公平点的方式 可以将代表货物的单据交给银行委托收款 由银行控制单据 跟单托收 2 托收 21 托收单据中 常见单据除了汇票 发票 保险单等单据外 比较主要的是运输单据 特别是海运提单需要特别提一下 1 合同证明2 货物收据3 物权凭证 22 2 托收 通过银行 一手交钱 一手交单 如果不付款 代表货权的单据仍然是出口方的 不会钱货两空 付款交单d p 23 2 托收 也可以要求进口方先承兑汇票 承诺到期付款 不过到期不付款银行可不负责 这种方式不如付款交单对出口方有利 承兑交单d a 24 费率适中 1 25 进出口双方资金负担较平衡托收属商业信用 银行对托收款项能否收到不负责任 银行必须按照严格按照客户要求处理单据 d p 付款交单 d a 承兑交单 否则要承担责任 托收 25 3 信用证 如果出口货物到韩国 银行能保证付款就好了 26 3 信用证 可以用信用证结算方式呀 信用证是银行开出的有条件的书面付款承诺 只要受益人 出口方 出货后按照信用证要求提供相符单据就可以不用担心进口方不付款了 27 信用证的作用 保证作用 对出口商 只要提交单证相符的单据 即可取得代表货物所有权的单据 对进口商 可通过信用证条款控制出口商按规定的装运期限发货 资金融通作用 对进口方 可减免保证金开证和申请进口押汇 对出口方 可申请打包放款和出口押汇 对开证行 开证时贷出的是信用 而不是资金 而且可通过相应抵押 担保 保证金手续防范风险 28 费率较高 1 25 手续复杂以银行信用为基础 开证行承担第一性付款责任 融资便利信用证实行凭单付款的原则 货物有问题 由买卖双方自行解决 信用证的开立基于商务合同 但独立于合同 信用证结算特点 29 按期限分类 1 即期信用证2 远期信用证3 假远期信用证按照进出口方向分 进口信用证 出口信用证 信用证分类 30 申请人 进口商 受益人 出口商 开证行 通知行 议付行保兑行 付款行 1 买卖合同 契约关系 5 发货 7 银行审单 单据 3 开证 9 付款 2 申请开证 9 申请人付款 8 通知到单 4 通知信用证 6 交单 10 提货 流程 31 和承兑汇票有点类似啊 都是银行信用 不同的是 1 承兑汇票是无条件的支付命令 信用证是有条件的付款承诺2 信用证中可以通过控制单据控制货物流和资金流3 承兑汇票遵循票据法 信用证遵循国际惯例4 信用证收费环节比承兑汇票多 费率高 32 2005年1 6月贸易结算量构成图 三种结算方式在我行的应用 出口 进口 33 山东分行情况 34 国际结算方式变化 1 信用证结算方式在我行贸易结算中的比率下降 2 汇款结算方式在我行贸易结算中的比率上升 3 贸易结算方式向非信用证结算方式变化的趋势 与全球国际结算方式的变化趋势一致 35 涉及不同币种兑换 可以赚取结售汇和外汇买卖价差需要遵循外管政策和国际惯例 手续复杂与国际接轨 收费环节多 费率高 金额大 国际结算vs国内结算 36 footnotesource source 国际结算 1 最低50元 最高1000元 1 最低100元 最高2000元 开证1 25 承兑0 5 付款1 审单议付1 25 等 国内结算 100万以上万分之零点二 最高200元 同上 0 5 国际结算收费环节更多 费率更高 更赚钱 3 8 美元 港币 其他币种为8 无 37 三 我行国际贸易融资产品 一 进出口商的基本融资需求 信用证篇减免保证金开证进口押汇提货担保打包付款出口押汇出口贴现 二 进出口商深层次的融资需求福费廷出口单据质押贷款出口商票融资出口信保融资出口保理假远期信用证海外代付 38 三 我行国际贸易融资产品 从韩国进口原材料 当然是货到付款和赊销好了 可金额大 往来时间也不长 对方就是不同意 非要用信用证 要是把钱全额押到银行 占用资金太大了 能不占用或少占用资金把货进来吗 一 进出口商的基本融资需求 信用证篇 39 1 减免保证金开证 可以 只要你资信好 在银行信用评级高 可以不交或交一部分保证金开证 这样 可以以小搏大 即使没有全额资金 也可以把货进来了 进口商的基本融资需求 信用证篇 40 韩国这么近 货物肯定先于单据到达 能否无正本提单情况下先提货避免货物滞港 或货物变质 行情下跌 进口商的基本融资需求 信用证篇 41 2 提货担保 可以向银行申请开立提货担保书 交给承运单位先予提货 取得正本单据后 再以正本单据换回提货担保书 进口商的基本融资需求 信用证篇 42 销售货物回笼货款需要三个月时间 对方又不同意远期付款 怎么办 进口商的基本融资需求 信用证篇 43 3 进口押汇 可以向银行申请进口押汇 由开证行收到信用证项下单据后先行付款 然后根据押汇协议放单给你 你凭单据提货并销售后 将货款及利息偿付银行 托收方式也可以押汇 进口商的基本融资需求 信用证篇 44 进口融资风险管理 客户风险 如进出口双方恶意诈骗 进口方破产 倒闭 将回笼货款挪做他用等 政策风险 如进口货物违反国家规定被罚没等 市场风险 如大豆等进口货物行情发生变化 汇率风险 如 人民币升值预期造成延期支付等单据和条款风险 如质检证规定不明确等 法律风险 如 法院支付令等 45 进口融资风险管理 融资前的风险评估 客户风险评估 不与骗子打交道 交易风险评估 贸易背景 市场行情 融资期限 特别注意融资期限与生产销售周期相匹配单证条款风险评估 能否控制物权 建议提供权威机构质检证融资后的风险管理 跟踪到货和货款回笼合同文本 46 向韩国出口水产品 当然是预收汇款好了 可对方就是不同意 只能要求信用证结算了 可是组织货源的资金不够 银行能帮助我吗 一 进出口商的基本融资需求 信用证篇 47 4 打包放款 可以 只要你将收到的信用证正本交银行保管 保证货款资金用于信用证项下货物的组织和装运 按规定向银行提交合格单据 就可以申请贷款了 款项收回后再归还银行贷款 出口商的基本融资需求 信用证篇 48 出货后能立即得到资金吗 一 出口商的基本融资需求 信用证篇 49 5 出口押汇 可以 你将全套单据提交银行 由银行买入单据 并按票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及有关费用 将净额预先付给你 手续比打包还简便呢 托收项下也可以做 出口商的基本融资需求 信用证篇 50 太好了 可是我的信用证是远期的 也能立即收到钱吗 一 进出口商的基本融资需求 信用证篇 51 6 出口贴现 当然可以 只要开证或承兑银行承兑后 就可以向银行申请贴现了 由银行从票面金额中扣减贴现利息及手续费 将余款付给你 手续很简便 托收项下汇票由银行加具保付后 也可以 出口商的基本融资需求 信用证篇 52 出口融资风险管理 出口押汇1 单证不符 开证行拒付2 单证相符 开证行无理拒付或拖延付款3 拒付后 无法向出口商追索 出口贴现开证行无理拒付或拖延付款 无法实现向出口商追索 打包放款1 出口商恶意套取银行资金2 将打包放款挪做他用 3 出货后到他行交单议付 3 单据有不符点 开证行拒付 53 严格审查客户资信状况 特别是受益人的履约能力和清偿能力 及时了解业务进展和合同执行情况 跟踪用款情况 完善担保 抵押手续 加强开证行和所在国家资信状况审查 信用证真实性和条款的审核控制信用证项下物权 出口融资风险管理 54 55 1 福费廷 出口摩托车配件到伊朗 对方死活不同意即期证 远期证结算 到时候万一打起仗来呢 人民币也可能会升值 到时说不定一美元都换不了8元了 又不能马上出口退税 看来这笔生意不能做了 56 1 福费廷 我来帮你 只要对方银行承兑 你可以向银行申请做福费廷 就是由银行买断风险 收不回钱不再向你追索 比贴现好 可以立即拿到出口核销专用联 办理出口退税 人民币升不升值 反正钱已到手 可以高枕无忧了 57 减少应收账款 美化财报 加速资金周转 消除国家风险 开证行风险和汇率风险 不占用授信 方便 快捷 提前核销 立即退税 businessmagic 58 1 福费廷 你小子可不能欺诈啊 因为欺诈收不回钱 银行有权向你追索 我象那种人吗 59 银行收益 融资利差和单据处理手续费在资金不足或不愿承担风险情况下 可以转卖他行 利用国外资金满足客户需求 我行业务量居全国第三位 60 三 深层次需求 2 如今出口不容易 买家说了算 这不又提出信用证改为托收或汇款方式 新拓展的市场 也不同意信用证结算 原来信用证好好的 不知道银行还能给我融资吧 风险比以前大了 不知道有没有办法规避 试试出口单据质押贷款出口商业发票融资出口信保融资出口保理吧 61 1 出口单据质押贷款 利用运输时间差 凭商业单据和运输单据为质押 向银行申请短期流动资金贷款 以下情况可以适用 1 汇款方式结算2 能够提供全套海运提单3 远洋运输 如南美 暂时用不到单据提货4 投保海洋运输险 62 问题 我习惯采用fob价格出口 成本价出口 不投运输险 希望融资 你有什么建议 63 三 深层次需求 可是出口单据质押贷款只能用于远洋的情况 我的客户在日本 急着拿单提货怎么办 别慌 还有出口商业发票融资 64 2 出口商业发票融资 在赊销 承兑交单 信用方式下 按照合同规定出运货物或提供服务后 将出口商业发票项下应收账款债权转让银行 银行按照发票面值一定比例向出口商提供资金融通 如果进口方不付款 银行可以向出口方追索 简称 出口商票融资 别慌 还有出口商业发票融资 65 出口商票融资适用条件 适用赊销 承兑交单等非信用证结算方式 应收帐款付款期限通常为90天 需要占用出口商授信额度 我行客户准入条件 一 农业银行信用等级为 级以上 含 的企业 二 出口商年出口业务量 万美元 含 以上 三 进出口双方有两年以上贸易往来 出口商交货和进口商付款情况良好 如进口商是世界 强企业 进出口双方的贸易往来年限可放宽 按照发票面值一定比例提供融资 通常为70 90 出口商须将应收账款转让我行 66 出口商票融资业务的特点 由出口商自行催收账款 我行提供融资和销售分户账信息服务 简便易办理 需求旺盛 我行不承担进口商不付款风险 保留向出口商的追索权 67 2 出口商业发票融资 业务流程 1 核定出口商票融资额度2 签订出口商票融资合同 建立额度使用台帐3 办理单笔融资业务 提交以下资料 1 出口商票融资申请书2 应收账款转让通知书3 带有转让条款的商业发票4 正本运输单据 出口报关单 贸易合同及外汇资料4 按信贷流程审批后融资 目前规定由经营行受理 报市分行审批 68 出口商票融资好处多多 汇款融资方式少 有了这种产品 客户不会抱怨了 客户改汇款 手续费收入低 加上商票融资 综合收益高了 融资利息收益 手续费收益 0 1 0 3 有银行融资支持 可以扩大生产 提供更具竞争力结算方式 扩大出口 太好了 69 3 出口信保融资 可以向中国出口信用保险公司投保出口信用保险 银行 出口信保公司和你签订三方协议 将应收账款权益和保险赔款权益转让给银行 由银行扣除从融资日到预计收汇日的利息及有关费用 将净额预先支付给你 我出口到美国 对方是个新客户 出口商票融资银行不承担进口方信用风险 要是对方不付款怎么办 3 出口信保融资 对出口商好处多多 1 收汇保障 贸易损失发生时给予经济补偿 维护出口企业和融资银行权益 避免呆坏账发生 2 结算方式灵活 可以放心采用更灵活结算方式 开拓新市场 3 融资便利 收汇风险显著降低 银行愿意提供资金融通 4 信息畅通 得到更多的买家信息 获得买方资信调查和其他相关服务 事先避免和防范损失发生 5 政策补贴 财政扶持发展基金津贴 中央最低扶持10 农产品40 等 71 1 适合于d a o a结算方式 投保进口商信用保险2 采用l c结算方式 但受开证行信用及国家情况影响 无法办理信用证项下融资3 付款期限一般不超过180天 4 客户 农行 信保公司签订权益转让协议 农行为第一收益人 什么情况下宜办理出口信保融资 72 国外客户要求更优惠的交易条件 l cd pd ao ao a90 全球贸易买方市场 付款期限的延长 国外客户资信变化 没有开证行的信用 收汇是否有保障 信用风险提高 资金周转压力加大 需要融资 应收账款增多 专业理帐 催帐需求 4 国际保理 73 集商业咨询调查 应收账款管理与催收 信用风险控制及贸易融资与一体 国际保理一般为双保理 有国内外两个保理商联合完成 4 国际保理 一揽子解决方案 74 业务流程 1 双方签订贸易合同2 提出保理申请3 向进口保理商 if 申请额度4 if咨询调查5 if核准额度6 与出口商签订保理合同 7 出货8 出口商向出口保理商 ef 转让债权9 ef向if转让债权10 出口商向ef申请获得融资11 国外买方付款12 if向ef付款 75 1 以d a或o a方式结算 应收账款付款期限通常为90天2 出口商行业或货物较适合操作保理一般来讲 品质标准化 不易腐坏 价格波动小 利润率较高 成长 成熟期行业 非季节性产业 熟悉的产业3 进口商基本上在发达国家和地区 什么情况下适合办理保理业务 76 国际保理业务的特点 由出口商发起 费用由出口商承担 需要获得进口商保理额度 应收账款债权转让予保理商 银行 由保理商进行催收与管理 承保额度范围内可获得一定比例融资 保理商 我行 只承担进口商信用风险 不承担商业和国家风险 信用风险 进口商破产倒闭或应付而不支付货款 商业风险 进口商为按照合同规定履约而使进口商拒付或少付 国家风险 进口商国家发生动乱实行外汇管制的风险 77 国际保理业务对出口商的好处 出口商可以获得银行专业化的管理和资金融通 更好规避风险 海外进口商资信评估 进口商的信用风险转由保理商承担 提供资金融通 增加营业额并扩大利润 应收帐款的管理及追收 78 国际保理业务对进口商的好处 建立在记帐赊销基础上 相当于获得了信用放款 鼓励进口和双方长期合作 节省开证费用和保证金支出 降低交易成本 79 国际保理业务对银行 保理商 的好处 完善银行金融产品 增强市场竞争力 收益可观 以叙做出口保理100万美元为例 半年时间处理发票25张 手续费0 5 单据处理费10美元 发票 累计发放融资款80万美元 平均融资期限为70天 手续费收入 1000000 0 5 5000美元单据处理费 25x10 250美元融资利息 libor三个月 150pb为5 615800000 5 615 365 70 8615美元我行收益合计 13615美元此外 还会带来结汇业务和派生存款 80 国际保理业务对银行 保理商 的好处 我行也可做进口保理商 进口保理与汇款收益比较我行为进口方核准进口保理额度50万美元 半年内进口商共通过我行支付货款150万美元 共计发票38张 手续费0 65 单据处理费10美元 发票 如不办理进口保理业务 t t汇款费率仅为0 1 最低50元 最高1000元 如办理进口保理 150万美元 0 65 9750美元 比信用证收益还高 单据处理费 10 38 380美元我行收益合计 10130美元 81 深层次需求 3 问题 客户希望能获得贸易融资支持 但我行外汇资金紧张怎么办 境内外联动贸易融资产品1 假远期信用证 aa级以上客户 2 海外代付 aaa级以上客户 82 1 假远期信用证 即远期信用证即期付款 贴现利息和费用由开证申请人承担 是对进口方的资金融通 可以达到与进口押汇和远期信用证相当的作用 没钱 没办法 虽然风险与进口押汇相当 但利差需要与国外银行分享 83 假远期信用证 84 2 假远期信用证 具体操作基本与普通信用证相同 需要注意 1 申请书注明 本信用证为假远期信用证 由开证行或开证行指定的付款行即期对外付款 利息和其他银行费用由开证申请人承担 签订减免开证保证金合同 明确远期付款责任 经办行 2 需提前与省行国际部联系选择付款行并确定融资利率3 到单后授权境外银行代为即期付款4 到期日扣收客户账款本息 偿还境外银行 85 问题 托收和汇款项下进口需要融资是否也可以做 可以 由我行与海外分行联合 海外分行代进口商对外支付货款 进口商销货回笼资金后再归还我行融资本息 我行归还海外分行 利差分享 大约在0 7 2 海外代付 86 为什么会产生海外代付 起源 人民币升值预期企业意愿 搏弈升值收益 如进口付汇时 定存人民币 举债外币付汇 升值预期下的银行外币资金形势 1 外币贷款需求旺盛 2 存贷比高 头寸异常紧张 3 外币资金成本上升 87 客户为什么需要境外代付 1 有对外支付需求2 货款延期支付 提高财务报表中的净现金流指标3 海外资金成本低4 人民币升值的潜在性银行为什么需要海外代付 通过海外代付行融资 缓解境内分行外币头寸紧张的状况 避免客户流失 无奈的选择 88 一个贸易融资产品营销设计的案例 某目标客户年出口化工产品约2000万美元 1 台湾 美国共5个买家 o a90天 600万美元 合作时间8年 2 东欧 俄罗斯3个买家 o a120天 500万美元 合作时间2年 3 印度1个买家 即期l c 300万美元 合作时间3年 最近提出远期120天l c结算要求 4 以色列1个拟拓展的新买家 要求o a90天 约800万美元 89 国际结算与贸易融资 1 国际结算业务单据化 一定程度上可以通过控制单据控制货物流和资金流2 银行是国际结算业务的中枢 便于监控货款回流3 结算与融资信贷紧密结合 融资具有自偿性 流动性 安全性 效益性较好4 融资产品随着结算方式以及客户需求的变化创新 90 三 贸易融资管理规定 1 适用制度2 对象及基本条件3 信贷资料4 保证金管理 5 贸易融资授信管理6 国际贸易融资额度7 业务操作流程8 风险审查 91 适用制度 1 中国农业银行国际贸易融资业务信贷管理办法 中国农业银行国际贸易融资业务操作规程 农银发 2004 7号 2 关于进一步加强国际贸易融资业务管理有关规定的通知 农银鲁办发 2005 301号 3 国际保理 福费廷 出口商票融资等单项产品操作规程 92 对象及基本条件 对象 经工商部门核准登记 具有进出口经营权的生产型 贸易型或代理型企业 基本条件 原则上信用等级为a级以上 进出口量大 记录好 并能够落实有效担保的b级贸易型或代理型客户 93 信贷资料 1 符合条件且需要办理国际贸易融资业务的客户 应提供 中国农业银行信贷业务基本规程 规定的客户基础资料和担保资料 2 经办行已有上述基础资料的 办理国际贸易融资业务可不再要求客户重复提供上述资料 94 信贷资料 客户基础资料 1 营业执照 法人代表身份有效证明或法定代表授权的委托书2 企业章程或合作合作合同 协议 验资证明3 人民银行贷款卡4 技术监督部门颁发的组织机构代码 95 信贷资料 客户基础资料 5 实行公司制的企业法人办理信贷业务需提供公司章程 公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的 需提供董事会同意的决议或授权书6 特殊行业的企业还须提供有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等证书7 上年度财务报表和近期财务报表8 新客户需提供印鉴卡 法定代表人签字式样 96 什么可以作为保证金 1 存款2 存单3 国债4 银行承兑汇票5 农业银行已授信国外银行的保函或备用信用证6 经农行授信的国外银行承兑或承诺付款的出口单据 适用于aa级以上客户 农银鲁办发 2005 301号 保证金管理 97 保证金收取比例规定 1 公开统一授信客户 可减免保证金办理开证 提货担保业务 2 符合信用贷款条件客户或经总行批准可以信用方式用信客户 可减免保证金办理开证 提货担保业务 保证金管理 98 保证金收取比例规定 3 内部统一授信客户 办理提货担保业务要收100 的保证金 4 内部统一授信客户 办理进口开证业务 视信用等级收取保证金 aaa级以上 可免收 aa级 aa 级 10 a级 a 级 15 b级 20 保证金管理 99 保证金收取比例规定 5 对aa级以上客户 结算量500万美元以上 信用证期限不超90天 经市分行批准 保证金比例可下浮5个百分点6 未授信客户 未评级客户须收取100 保证金办理进口开证 提货担保业务 保证金管理 100 授信管理 1 a级以上 含 客户最高综合授信额度的审批 核定执行总行授信 授权管理规定 2 b级贸易型或代理型客户因办理国际贸易融资业务需要核定授信额度的 授信额度的审批权限集中上收到一级分行以上 含 并经贷审会审议 额度的核定可采用担保法 额度仅用于办理国际贸易融资业务 101 3 代理型客户代理型客户在农业银行无授信额度或额度不能满足业务需要 而被代理方在我行有授信额度的 在被代理方提供担保的前提下 代理方可占用被代理方授信额度办理国际贸易融资业务 同时调减被代理方额度 授信管理 102 4 集团公司进出口公司兖矿 济钢 华泰 山推 莱刚 华誉集团6家集团公司的进出口公司可按