年产1万吨优质浓缩橙汁生产加工和农业产业化新建项目可行性研究报告.doc

I 目目 录录 第一章第一章 总总 论论 6161 1 1 项目单位基本情况 61 1 2 项目基本情况 61 1 2 1 项目名称 建设性质及建设地点 61 1 2 2 产品方案及规模 61 1 2 3 品种 技术 设备方案 61 1 2 4 土建工程 62 1 2 5 建设期限 62 1 2 6 投资结构及资金来源 62 1 2 7 项目效益 62 1 3 可行性研究报告编制依据 63 1 4 综合评价 63 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 6363 第三章第三章 项目选址与建设条件项目选址与建设条件 6363 3 1 建设地点选择 63 第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 6464 第五章第五章 建设方案建设方案 6464 5 1 产品方案和建设规模 64 5 2 建设规划和布局 64 5 3 建设标准和产品标准 64 5 4 技术 工艺 方案 64 5 4 1 技术路线及流程 64 5 4 2 品种及主要技术来源的可靠性和可得性 64 5 4 3 主要技术参数 64 5 4 4 物料平衡分析 64 5 5 设备选型方案 65 5 6 主体工程方案 67 5 7 辅助工程及其它工程方案 68 5 8 项目实施进度安排 68 第六章第六章 环境影响评价及节能减排措施环境影响评价及节能减排措施 6969 第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理 6969 II 7 1 组织机构与职能划分 69 7 2 劳动定员 69 7 3 管理措施 70 7 4 技术培训 70 7 5 劳动安全 卫生与消防 70 第八章第八章 投资估算与资金来源投资估算与资金来源 7070 8 1 投资估算依据 70 8 2 投资估算 72 8 2 1 总投资 72 8 3 资金来源 73 8 3 1中央财政资金 73 8 3 2地方财政配套资金 73 8 3 3自筹资金及来源 73 第九章第九章 财务评价财务评价 7474 9 1 评价原则 依据及参数 74 9 2 销售收入 销售税金及附加和增值税估算 74 9 3 成本估算 75 9 4 盈利能力分析 77 9 5 不确定性分析 77 9 5 1 盈亏平衡分析 77 9 5 2 敏感性分析 78 9 6 财务评价结论 79 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 7979 III 第一章 总 论 1 1 项目单位基本情况 1 2 项目基本情况 1 2 1 项目名称 建设性质及建设地点项目名称 建设性质及建设地点 项目名称 X 县年产 1 万吨优质浓缩橙汁生产加工和农业产业化 新建项目 建设性质 新建 建设地点 X 县工业园区 B 区 X 县 XX 镇 城建 3 1 2 2 产品方案及规模产品方案及规模 项目建成达成后拟达到年产 650Bx 浓缩橙汁 1 万吨 橙茸 0 5 万 吨 柑桔油 70 吨 果渣饲料 1 2 万吨 1 2 3 品种 技术 设备方案品种 技术 设备方案 1 项目主要产品及技术来源 2 主要购置设备 项目拟购置生产设备 172 台 套 总图运输设备 1 套 辅助设 施设备 1 套 环保用设备 1 套 具体选用设备清单见附表 2 2 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 62 1 2 4 土建工程土建工程 本项目总用地面积 99 88 亩 总建筑面积 16579 平方米 其中 生产车间 15615 平方米 辅助用房 964 平方米 道路及广场 24805 平 方米 绿化工程 26485 平方米 1 2 5 建设期限建设期限 本项目建设期限为 2012 年 1 月至 2012 年 12 月 1 2 6 投资结构及资金来源投资结构及资金来源 1 总投资及其构成 项目总投资 万元 其中 工程费用 万元 工程建设 其它费用 万元 预备费 万元 流动资金 万元 2 资金来源 申请国家农业综合开发资金 180 0 万元 全部无偿 地方财政 配套资金 120 0 万元 全部无偿 业主自筹 万元 1 2 7 项目效益项目效益 1 经济效益 项目扩建达产后 A 食品有限公司将达到年产 650Bx 浓缩橙汁 1 万吨 橙茸 0 5 万吨 柑桔油 70 吨 果渣饲料 1 2 万吨的生产能力 实现年销 售收入 万元 年利润总额 万元 年净利润 万元 项目总 投资利润率为 财务内部收益率为 大于项目基准收益 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 63 率 8 由此可见实施该项目的经济效益显著 另外 项目税后投资回收期为 年 含建设期 1 年 低于同类 工程 以上数据充分说明项目有较强的盈利能力 2 社会效益 1 3 可行性研究报告编制依据 1 4 综合评价 第二章 背景及必要性 第三章 项目选址与建设条件 3 1 建设地点选择 本项目选址坚持交通便利 供水 供电 通讯等公用设施的配套 条件良好的原则 经过多方考察 论证 项目地址位于 X 县工业园区 B 区 X 县 XX 镇 总用地面积 99 88 亩 该用地为企业征用土地 属工业用地范畴 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 64 第四章 市场分析与销售方案 第五章 建设方案 5 1 产品方案和建设规模 本项目为柑橘加工新建项目 项目达产后将形成年产 650Bx 浓 缩橙汁 1 万吨生产规模 所产优质浓缩橙汁全部为纯天然的绿色饮品 公司采用 基地 农户 公司 的经营模式 主要产品为浓缩橙汁 橙茸 柑桔油和果渣饲料 5 2 建设规划和布局 5 3 建设标准和产品标准 本项目建设的浓缩橙汁生产加工厂房必须为国际化标准厂房 项 目所产的产品必须通过 QS 认证或 ISO9001 体系认证 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 65 5 4 技术 工艺 方案 5 4 1 技术路线及流程技术路线及流程 5 4 2 品种及主要技术来源的可靠性和可得性品种及主要技术来源的可靠性和可得性 5 4 3 主要技术参数主要技术参数 5 4 4 物料平衡分析物料平衡分析 物料平衡是指产品或物料的理论产量或理论用量与实际产量或用 量之间的比较 并适当考虑可允许的正常偏差 1 柑橘等原材料物料平衡分析 本项目需柑橘 13 万吨 主要向 X 县柑橘生产乡镇的农户收购 X 县是柑桔的主产区 现有柑桔 1 94 万公顷 年产量 15 万吨 若出 现本项目的柑橘供应不足 可向三峡库区周边其他区县购买 2 塑料袋 包装纸箱和马口铁桶等辅助燃料物料平衡分析 本项目需270kg 马口铁桶 4 万个 12kg 包装纸盒 42 万个 50kg 塑 料袋 24 万个 塑料袋 包装纸箱和马口铁桶由当地或外地相关企业提 供 并以合同方式订货供应 能够满足项目生产需求 3 水 电 煤等燃料及动力物料平衡分析 由于本项目位于 X 县工业园区 其用水用电用煤均可得到保障 5 5 设备选型方案 表表 5 1 项目选用的详细设备清单项目选用的详细设备清单 单位 单位 台台 套套 万元万元 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 66 序序 号号 设备名称设备名称规格型号规格型号台台 套套 单价单价 万元 万元 总价总价 万元 万元 备备 注注 一生产设备 1 1 级刮板提升机40 吨 小时 13 53 5 2 去叶栅栏40 吨 小时 11 11 1 3 2 级刮板提升机40 吨 小时 166 4 室内储料仓40 吨 小时 133 5 室内料仓平带输送机40 吨 小时 12 12 1 6 毛刷洗果机40 吨 小时 18 98 9 7 三级刮板提升机40 吨 小时 13 23 2 8 滚杠拣果台40 吨 小时 15 55 5 9 尺寸分级机40 吨 小时 1132132 进口 10 倾斜式喂料带8 吨 小时 126 626 6 11 余果返回带3 吨 小时 115 217 5 12 全果榨汁机3 吨 小时 121201440 进口 13 全果榨汁机40 吨 小时 23060 国产 14 果汁收集管及榨机下料斗 40 吨 小时140 45 6 15 皮渣螺旋输送搅笼 40 吨 小时118 618 6 16 果核螺旋输送搅笼 40 吨 小时111 211 2 17 果油螺旋输送搅笼 40 吨 小时111 211 2 18 室内倾斜出渣螺旋搅笼8 吨 小时 15 35 3 19 洗核机 8 吨 小时15 65 6 20 果核出料搅龙40 吨 小时 12 72 7 21 室外倾斜出渣螺旋搅笼40 吨 小时 16 86 8 22 室外水平出渣螺旋搅笼40 吨 19 99 9 23 果渣储仓20 吨 小时 18 88 8 24 旋风分离器15 吨 小时 21 11 1 25 果汁精制机8 吨 小时 1120120 进口 26 刮板精制机10 吨 小时 19 59 5 27 果汁精分碟片分离机 5T H2180360 28 果桨搅龙20 吨 小时 11 81 8 29 果油精制机10 吨 小时 114 614 6 30 果油粗分碟片分离机1 吨 小时 21224 31 果油精分碟片分离机20 吨 小时 188 32 果油水循环附件 20T H12 12 1 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 67 序序 号号 设备名称设备名称规格型号规格型号台台 套套 单价单价 万元 万元 总价总价 万元 万元 备备 注注 33 旋转式水过滤机 20T H14 54 5 34 旋转式水过滤机附件 57000 5000 3600 12 22 2 35 榨汁机平台 2000 2000 600 136 835736 8357 36 油精制机 洗核机平台计算机控制 11 81 8 37 自动化控制 12828 25 果汁蒸发器 117431743 进口 26 果肉杀菌机 1140140 进口 28 无菌罐装机 1148148 进口 27 单头罐装机 GFDBNL 30021 12 2 34 冷却塔 28 1516 3 35 水泵及不锈钢泵 38138 37 空气压缩机 18 38 3 38 水处理设备304 材料 12 22 2 39 不绣钢罐体 244 67112 50 高低压配电 1104 8104 8 51 低压配电柜 306 56 5 52 电缆60 吨1 批 45 245 2 55 地磅 16 436 43 57 果渣烘干设备 1468468 58 设备维修工用具 300HP177 59 冷库及冰水机组10 吨 小时 1983983 61 CIP 清洗系统 15757 小计小计 63036303 二 总图运输设备 叉车 汽 车 办公设备 1 批 6565 三 辅助设施设备 蒸汽锅炉 生活锅炉等 1 批 101 5101 5 四 环保用设备 污水处理等 1 批 339 339 以上合计以上合计 68086808 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 68 5 6 主体工程方案 本项目总用地面积 99 88 亩 总建筑面积 16579 平方米 其中 生产车间 15615 平方米 单价 900 平方米 辅助用房 964 平方米 750 平方米 道路及广场 24805 平方米 200 平方米 绿化工程 26485 平方米 80 平方米 5 7 辅助工程及其它工程方案 目前项目所在园区内供水 供电 供气等基础设施建设情况良好 厂区供水 供电 供气可直接在园区原有管线上进行延伸布线以满足 生产建设需要 5 8 项目实施进度安排 本项目建设工期为 2012 年 1 月至 2012 年 12 月 具体上述进度 安排如下 2012 年 1 月底前 完成项目立项等前期筹备工作 2012 年 2 月 2012 年 6 月 完成优质浓缩橙汁生产厂房主体工 程 2012 年 6 月 2012 年 8 月 完成生产设备的选型 订货 采购 2012 年 9 月 2012 年 10 月 完成生产设备的运输到位 完成优 质浓缩橙汁项目附属工程 2012 年 10 月 2012 年 11 月 完成生产设备的安装调试 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 69 2012 年 11 月 2012 年 12 月 完成后续收尾工程 项目竣工验 收 2013 年 1 月 项目投入生产 第六章 环境影响评价及节能减排措施 第七章 项目组织与管理 7 1 组织机构与职能划分 7 2 劳动定员 A 食品有限公司全年生产日为 290 天 厂部 财务部 销售 公司为白班制 其它科室和生产车间为两班制或三班制 全厂总定员 339 人 其中 技术人员 56 人 管理人员 16 人 生产人员 259 人 服务人员 8 人 全厂定员及人员构成见表 7 1 表表 7 17 1 定员及人员构成表定员及人员构成表 序号序号部部 门门工人工人 技术人技术人 员员 管理人管理人 员员 服务人服务人 员员 小计小计备注备注 橙汁车间1051941129三班制 果渣饲料车间6433171三班制 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 70 橙茸车间553260 冻库314 锅炉房718三班制 包装仓库 冷库44三班制 电工房44三班制 污水处理站44 机修组718二班制 总经办 33白班制 生产技术部44白班制 设备部22二班制 品管部66白班制 财务部44白班制 采供部44白班制 行政部66 12白班制 销售公司22白班制 4苗木繁育基地88 5技术培训中心22 合计25956168339 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 71 7 3 管理措施 7 4 技术培训 7 5 劳动安全 卫生与消防 第八章 投资估算与资金来源 8 1 投资估算依据 1 该项目工程费用为 万元 其估算参照下列定额或指标 1 重庆市建设工程设计概算编制规定 渝建发 2006 47 号 2 重庆市建筑工程概算定额 2008 年 3 重庆市市政工程概算定额 2008 4 重庆市安装工程概算定额 2008 5 目前市场上相关的设备 仪器等的市场价格 询价 6 类似工程估算指标及现行市场材料价格等资料 2 设备费用估算说明 设备费用包括设备购置费 包括运杂费 和安装费 含安装材料 费 油漆 保温等 两部分费用 设备购置费通过向设备制造厂或供 货商询价后进行估算 设备安装费根据设备的类型取设备购置费的一 定比例 本项目经测算设备购置及安装费为 万元 3 工程建设其它费用估算 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 72 本项目工程建设其他费用包括 征地费 苗圃基地基础投入 前 期工程咨询费 勘察设计费 建设单位管理费 工程监理费 工程造 价咨询费 工程招投标代理费 其他相关费用等 经测算共计 万 元 1 征地费 该项目需征地 99 88 亩 按 9 万 亩计算 经测算 该费用为 898 92 万元 2 前期工程咨询费 根据渝价 2000 352 号文计取 经测算为 23 万元 3 勘察设计费 根据原国家计委和建设部联合发布的计价格 2002 10 号文计取 经测算为 209 万元 4 建设单位管理费 根据渝财建 2002 394 号文计取 经测算 为 128 万元 5 工程监理费 根据渝价 2000 352 号文计取 经测算为 146 万元 6 工程造价咨询费 根据渝价 2000 352 号文计取 经测算为 31 万元 7 工程招标代理费 根据计价格 2002 1980 号文计取 经测 算为 40 万元 8 技术引进费 包括技术合作费 柑橘新品种引进 农户种 植技术培训等 估算为 45 万元 9 其他相关费用 包括建设工程实施过程按规定应缴纳的各 类管理费用及手续费等其他费用 工程质量监督费 工程保险费等 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 73 该费用经测算为 60 万元 10 预备费 基本预备费按土建工程投资和设备购置费 及工程建 设其他费用合计的 5 计取 涨价预备费按 计取 8 2 投资估算 8 2 1 总投资总投资 本项目总投资 万元 其中建设投资 万元 流动资金 万 元 1 建设投资 本项目建设投资 万元 其中 工程费用 万元 工程建设 其它费用 万元 预备费用 万元 2 流动资金 流动资金估算采用分项详细估算法 估算得项目满负荷生产年份需流动资金 万元 流动资金的 30 由企业自筹 资金来源为企业自有资金 项目流动资金为 万 元 8 3 资金来源 8 3 1 中央财政资金中央财政资金 申请国家农业综合开发资金 180 0 万元 全部无偿 8 3 2 地方财政配套资金地方财政配套资金 地方财政配套资金按中央财政资金的 66 6 计算 合计 120 0 万 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 74 元 全部无偿 8 3 3 自筹资金自筹资金及来源及来源 需业主自筹资金 万元 来源于单位银行存款 详见附件 表表 8 18 1 资金来源表资金来源表 单位单位 万元万元 合合 计计 项项 目目 比例比例金额金额 中 央180 0 地 方120 0 业主自筹 合 计100 0 第九章 财务评价 9 1 评价原则 依据及参数 9 1 1 原则原则 1 遵循费用与效益计算范围一致性原则 效益计算与投资对应 2 遵循费用与效益识别的有无对比原则 3 以动态 定量分析为主 静态 定性分析为辅 对项目的盈 利能力 清偿能力进行评价 4 在计算期内不考虑通货膨胀因素 9 1 2 依据依据 1 国家发改委 建设部 2006 年 7 月颁发的 建设项目经济评价 方法与参数 第三版 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 75 2 国家现行的财税政策 会计制度与相关法规 3 建设方案 4 业主提供的基础资料 评价参数 项目建设期 1 年 财务评价计算期取 11 年 项目融资前税前财务基准收益率为 8 基准投资回收期为 8 3 年 9 2 销售收入 销售税金及附加和增值税估算 9 2 1 销售收入估算销售收入估算 项目达产年产出 650Bx 浓缩橙汁 1 万吨 橙茸 0 5 万吨 柑桔油 70 吨 果渣饲料 1 2 万吨 650Bx 浓缩橙汁 14000 元 吨 铁桶装 橙 茸 7000 元 吨 柑桔油 5 万元 吨 果渣饲料 1500 元 吨 可实现年销 售收入 万元 9 2 2 销售税金及附加和增值税估算销售税金及附加和增值税估算 本项目的销售税金及附加 由增值税 城市维护建设税 教育费 附加等税费组成 增值税税率为 17 城市维护建设税 教育费附 加 分别按增值税的 7 和 3 缴纳 9 3 成本估算 9 3 1 项目成本估算项目成本估算 1 经营成本估算 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 76 1 外购原辅材料费 外购原辅材料费用 根据产品的原辅材料 包装材料的耗量及现 行市场价测算其费用 原材料 650Bx 浓缩橙汁所用柑橘 13 万吨 800 元 吨 辅助材料 270kg 马口铁桶 40280 个 单价 180 元 个 12kg 包装纸盒 48 万个 单价 3 元 个 50kg 塑料包装袋 24 万个 单 价 1 00 元 个 2 外购燃料及动力费 燃料耗量根据同类项目生产统计数据估算 动力耗量根据工艺设 计和类似项目生产统计数据综合估算 燃料价格按当地市场价格计算 电价按当地电网工业用电价格计算 表表 8 2 水电气耗用表水电气耗用表 名称名称单价单价达产年耗用量达产年耗用量 自来水自来水4 5 元元 立方米立方米45 5 万立方米万立方米 天然气天然气1 5 元元 立方米立方米32 5 万立方米万立方米 电电0 52 元元 千瓦时千瓦时650 万千瓦时万千瓦时 3 工资及福利费 根据项目所需人数及人均年工资进行测算 职工 339 人 人均基 本工资为 1200 元 月 福利按工资总额的 14 计 4 修理费 修理费以固定资产原值为基数按一定比例提取 5 制造费用 制造费用按固定资产原值的 计算 第十章第十章 社会效益分析社会效益分析 77 6 管理费用 管理费用按 计算 6 销售费用 销售费用取销售收入的 达产年经营成本为 万元 9 3 2 项目总成本估算项目总成本估算 1 折旧费 摊销费 财务费用 折旧费按直线折旧法以工程分类计算 建筑工程折旧年限为 20 年 设备及安装工程折旧年限为 10 年 残值率为 5 土地使用权按 50 年摊销 财务费用为建设投资贷款生产期利息与流动资金贷