创业计划书财务模块.doc

股本结构 单位：万元股本来源风险投资企业入股团队出资合计江西日报其他投资资金股份技术股份金额50140202020250比例20%56%8%8%8%100%在我们公司开始初期，注册资金为200万元，由合作伙伴江西日报、团队出资和其他企业入股组成。其中风险出资按各自出资的百分比计算在公司发展的第二阶段，子公司的建立及合作伙伴的变动，为此我们的股本结构也会发生相应的变化。股本结构 单位：万元来源风险投资企业入股团队出资合计合作伙伴其他投资资金股份技术股份金额951009615450495比例19.2%20.2%19.4%31.1%10.1%100%净现金流量表 单位：万元年份净现金流量投资回报期1950第二年下半年开始盈利1.51830218394320602945826295979729累计1789561财务比率分析项目 阶段第一阶段第二阶段第三阶段第1年第1.5年第2年第3年第4年第5年资产负债率11%8.5%2.30%1.40%1.20%0资产流动比率95.00%94.5%92.10%92.00%91.90%93.40%营业净利润率-6.80%4.9%32.20%15.45%15.47%15.60%预计资产负债表 单位：万元项目 阶段第一阶段第二阶段第三阶段第1年第1.5年第2年第3年第4年第5年一、资产1.1货币资产950183018394206029582629979729流动资产合计9501830183942060295826299797292.固定资产1540450500018000300002.1固定资产原值1540465500018000300002.2减：累计折旧1.5423.2525090015002.3固定资产净值13.536441.7547501710028500固定资产合计13.536441.7547501710028500无形资产307011251237534031.2540000资产合计993.5193619960.75223154633760.251048229二、负债资产与所有者权益1.流动负债10015025030070001.1.1短期贷款10015025030070001.1.2应付账款10015025030070001.1.3应付税金10152530700流动负债的合计1101652753307700所有者权益2.1实收资本350294394602932629997292.2留存收益-411372.558103090085100137280所有者权益合计3091666.5620436929117729237009负债资产与所有者权益合计4193767.5647937259118499237009我们采用的资产折旧率为5%，银行利率为10%，而我们的无形资产来源于企业的品牌效应和市场推广等，利用的计算公式有：资产总额=流动资产总额+固定资产总额+无形资产财务数据汇总 单位：万元阶段项目第一阶段第二阶段第三阶段第1年第1.5年第2年第3年第4年第5年营业收入600183018000200000550000880000营业税及其附加150457.5114050000137500220000净利润-4195.858103090085100137280资产总额993.5193619960.75223154633760.251048229流动资产总额950183018394206029582629979729流动负债总额1101652753307700所有者权益总额000000现金预算表 单位：万元项目 阶段第一阶段第二阶段第三阶段第1年第1.5年第2年第3年第4年第5年期初现金余额350294345.86005.832605.899705.8加：经营现金收入600183018000200000550000880000可用现金合计950212418345.8206005.8582605.8979705.8经营现金支出3911230.710800118800326700522720营运成本194668.2540059400163350261360营销成本80247.530003300090750100000管理成本1173152400264007260087120营业税及其附加150457.5114050000137500220000资本性现金支出000000购买设备154045050001800030000现金支出合计5561728.212390173800482200698480资金的凑措30015025079523132768加：银行借款1001502503007000减：偿还借款1001502503007000 借款利息10152530700期末现金余额14495.85705.831905.899705.8281225.8其中，在第二年发展的过程中资金的凑错有银行贷款和对外募集资金所得，期初现金余额由上一年的期末现金余额转增资本和银行贷款组成。在营运过程中，我们主要与各子市场的合作伙伴实现互利双赢。发展后期，在逐渐建立自己的子公司，实现一条龙服务。第一阶段利润预算表利润预算表 单位：万元项目阶段第1年第1.5年第2年一、营业收入600183018000减：营业费用391668.210800 其中：营运成本194247.55400 营销成本803173000 管理成本1171230.72400营业税150457.51140二、营业利润-411372.55810加：营业外收入000减：营业外费用000三、净利润-411372.55810本表所表述的为公司的第一发展阶段的财务分析，分三个子阶段进行。其中收入的来源：第一年为南昌本地，第1.5拓展到新余、赣州、九江试点，呈南昌本地的2.5倍趋势发展，相应的费用也与收入成正比。接着到第二年扩张到全省。第二、三阶段利润预算表利润预算表万元：单位项目阶段第3年第4年第5年一、营业收入200000550000880000减：营业费用118800326700522720 其中：营运成本59400163350261360 营销成本3300090750100000 管理成本264007260087120营业税50000137500220000二、营业利润3090085100137280加：营业外收入000减：营业外费用000三、净利润3090085100137280本表所表述的为公司的第二、三阶段的利润预算分析，收入的范围组成： 在第一阶段发展的基础上拓展到长三角、珠三角、环渤海及周边经济发达区域等。到第四年扩张到全国形成遍地开花的局面，第五年巩固并发展形成规模效应。期间费用核算表 单位：万元阶段项目具体事项第一阶段第二阶段第三阶段第三阶段明细第1年第1.5年第2年第3年第4年第5年第5年营运成本配送成本4014211131224333668.2553869.253869.2流通加工成本1863.9502552215185.524296.824296.8信息及相关业务成本1553.255005500151252420024200装卸搬运成本1656.84004400121001936019360物流人员报酬8028425002750075625121000121000利息费用101525307000包装费用1553.25360420511576.254063440634营运合计194668.2540059400163350261360261360营销成本广告费用2050750825022687.52500025000网站宣传1020375412511343.751500015000危机公关50177.518752062556718.756000060000营销合计80247.530003300090750100000100000管理成本开办费102520522554088.545004500董事会费510100300500500500公司经费2050600660093001000010000管理人员工资601501000110