支付结算题库.doc

.一、 单选1、退票理由书、提出退票登记簿、提入退票登记簿的保管期限为（ C ）。A、5年 B、10年 C、15年 D、20年2、对金额超过（ B ）的支票，不得通过支票影像交换系统提出。A、20万元 B、50万元 C、100万元 D、200万元3、单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的（ C ）。A、签名 B、盖章 C、签名或者盖章 D、签名加盖章4、票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。背书未记载日期的，视为在（ A ）背书。A、票据到期日前 B、票据到期日 C、票据签发日 D、票据转让日5、银行汇票的提示付款期限为（ B ）A、自出票日起最长不得超过2个月 B、自出票日起l个月C、自出票日起10日 D、自到期日起10日6、出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按票面金额处以（ A ）的罚款;A、百分之五但不低于l千元 B、百分之五C、l千元 D、百分之三但不低于l千元7、电子商业汇票以人民币为计价单位，单张票据金额不得超过（ D ）。A、1亿元 B、2亿元 C、5亿元 D、10亿元8、电子商业汇票付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过（ B ）。A、6个月 B、1年 C、2年 D、5年9、在我行质押办理银行承兑汇票的银行承兑汇票在办理委托收款业务时，托收凭证上应如何填写（ B ）A、单位结算账号 B、质押业务对应的保证金账号 C、总账账号 D、单位定期账号10、某公司签发一张1000元的空头支票，罚款金额应为（ D ）。A、20元 B、50元 C、500元 D、1000元11、同城交换“专用信封”用于装载超过（ C ）以上交换票据的附件、汇票或经人民银行批准使用的票据及结算凭证。A、一联 B、两联 C、三联 D、四联12、出售支票时，必须在支票的账号域打印付款人后（B）账号。A、12位 B、13位 C、14位 D、15位13、提出打码时，办理同城退票业务的账号域应录入（ A ）。A、0 B、1 C、8 D、914、经办人员应将办理资信证明业务的申请材料及资信证明书交由（ B ）进行复核。A、一般主管 B、营业部经理 C、分管行长 D、支行长15、对票据和结算凭证上的其他记载事项，（ A ）可以更改，更改时应当由（ A ）在更改处签章证明。A、原记载人 原记载人 B、原记载人 持票人C、持票人 持票人 D、持票人 原记载人16、12月01日的正确写法应为（ C ）。A、零壹拾贰月零壹日 B、拾贰月壹日 C、壹拾贰月零壹日 D、零拾贰月零壹日17、银行承兑汇票签发手续费按票面金额（ C ）收取。A、百分之五 B、千分之五 C、万分之五 D、万分之零点五18、对于涉贷结算账户需控制采用授权支付的，应对账户添加（ B ）抑制代码。A、19-特别命令 B、24-提款时需审查 C、32-存款时需审查 D、13-冻结19、（ B ）是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。A、汇兑 B、委托收款 C、托收承付 D、电汇20、分支行应对客户的大额资金划转提供“提示服务”，对柜台办理业务单笔付款金额超过( B )万元（含）的业务，需与客户电话联系。A、50 B、100 C、500 D、100021、下列关于总账手工记账交易操作流程说法正确的是（ B ）？A、操作员根据原始传票选择正确的总账记账交易可以独立进行记账确认。B、若是下级行对上级行的跨行总帐记账业务，还需要接收行进行审批交易才成功。C、冲正业务不需由总账高级主管进行审批。D、总行不可以记网点的账务，支行可以记其他支行和网点的账务22、大额支付业务的金额起点由中国人民银行规定，并根据管理需要进行调整。目前，中国人民银行规定的大额支付业务金额起点是( C )。A、2万元 B、50万元 C、5万元 D、以上都不对23、假设07/11/2日柜员发现07/10/20日系统为客户扣款错误，则应选择（ C ）交易为客户调帐。A、贷方红字冲正 B、贷方蓝字调整C、借方红字冲正 D、借方蓝字调整24、支付结算办法中对票据的出票日期填写要求，说法正确的是（ D ） A、票据出票日期使用小写的，银行可以受理B、票据的出票日期必须使用阿拉佰数字 C、 大写日期未按要求规范填写的，银行不能受理。 D、10月20日，应写成“零壹拾月零贰拾日”25、下列不属于汇兑凭证必须记载内容包括（ B ） A、确定的金额 B、收款人地址 C、汇款人名称 D、收款人名称26、客户于8月18日（周一）上午存入乙类支票1张，金额50万元，若没有退票，该笔款项应于（ C ）抵用。A、8月19日上午 B、8月19日下午C、8月20日上午 D、8月20日下午27、假设2008/08/14日柜员发现2008/08/07日系统为客户入账错误，则应选择（ A ）交易为客户调账。A、贷方红字冲正 B、贷方蓝字调整C、借方红字冲正 D、借方蓝字调整28、空头支票是指（B）的情形。A、出票人签发的支票金额为零。B、出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额。C、出票人签发的支票金额低于其付款时在付款人处实有的存款金额。D、出票人签发的支票金额等于其付款时在付款人处实有的存款金额。29、（C）是会计业务活动的原始记录和记账依据。A、原始凭证B记账凭证 C、会计凭证D、基本凭证30、营业柜台在办理付款业务时，对提交的付款凭证应按（ A ）的程序办理 A、“受理审核验印记账复核付款” B、“受理验印审核记账复核付款” C、“受理审核验印记账付款复核” D、“受理验印记账复核审核付款”31、下述业务中，清算窗口时间不可以受理的是：（C）A、日间透支利息B、小额系统轧差净额C、大额即时转账业务D、同城票据交换轧差净额32、下列关于银行汇票签发业务的描述中，错误的是：（B）A、记账员应认真审查申请人提交的申请书B、现金银行汇票申请人可以为单位，但收款人必须为个人C、申请签发转账汇票的，使用“转账签发汇票”或“总账签发汇票”交易D、使用现金签发银行汇票的，应先收妥现金后再办理签发33、对于银行汇票复核业务，描述错误的是：（D）A、银行汇票金额、收款人账号采用二次输入方式核对B、收款人名称错误的记账员可通过“支付业务往报维护”交易进行维护C、银行汇票逾期满一个月的，资金会自动移存至我行，不需做任何操作D、解讫通知联银行专夹保管34、关于逾期未满一个月的银行汇票，解付操作正确的是：（C）收到“清算银行汇票资金”报文；申请解付资金；多余资金退回原签发户；做银行汇票解付交易；A、B、C、D、35、商行汇票核销业务由（A）负责。A、签发行B、代理付款行C、业务受理行D、城商行资金清算中心36、下列业务中不属于依托小额支付系统的个人通存通兑业务的是（A）A、个人小额汇款业务B、个人通存业务C、个人通兑业务D、账户信息查询业务37、关于小额支付系统的描述，错误的是：（A）A、系统工作日为自然日17：00至下一自然日17：00B、轧差后提交清算日为人行清算账户管理系统工作日C、清算时间为8：30至17：30D、运行时间与网银互联系统一致38、对于经办行发起的大额电汇业务，（D）金额以上的还需要总行或者分行的审批。A、200万元B、500万元C、800万元D、1000万元39、由收款清算行发起的定期借记业务，不能处理的业务类型是：（B）A、水暖费B、薪金报酬C、保险费D、有线电视费40、不属于支付业务异常状态的是（D）A、故障B、排队撤销C、止付D、异常41、下列业务异常时不能使用“支付业务状态维护重发”交易进行维护的是（C）A、普通贷记业务B、汇票移存业务C、定期借记回执业务D、定期借记业务42、关于“信息业务来报待处理”交易使用错误的是：（B）A、查询报文B、多边轧差净额结算借贷通知报文C、通用信息报文D、取现回执报文43、收款行发出止付申请，需要遵循的原则中不正确的是：（B）A、允许付款（清算）行在返回借记回执前办理止付B、允许付款（清算）行在返回借记回执后办理止付C、收款（清算）行可以申请止付整个批量包的小额支付业务D、收款（清算）行可以申请止付单笔小额支付业务44、对于“因收款人账号、收款人名称错误未能自动入账的贷记来账”业务处理错误的是(D)A、向汇出行查询，得到正确的查复后可做“入账”处理B、向汇出行查询，汇出行查复错误或要求退汇的可做“退汇”处理C、对账户不存在的情况可做“退汇”处理D、对暂时不能确定的来账可先做“转行”处理45、可使用“清算账户记账通知报文”处理的业务是（B）A、银行卡轧差净额B、同城轧差净额C、证券交易轧差净额D、外汇交易轧差金额二、多选1、支行在受理影像系统支票时应严把支票受理审核关，特别要注意支票的（ABCD），对要素不全或有瑕疵的支票应及时退还持票人补全或纠正。A、大小写是否相符 B、印章是否清晰完整C、用途是否填写准确 D、是否超过提示付款期限2、提入及提出交换信件时，（ABD）保管期限为6个月。A、提出区域性票据信件清单 B、信件签收簿C、普通信件 D、票据专封第三联3、（AD）是办理支付结算的工具。A、票据 B、货币 C、商品 D、结算凭证4、票据和结算凭证的（ABC）不得更改，更改的票据无效;更改的结算凭证，银行不予受理。A、金额 B、出票或签发日期C、收款人名称 D、用途5、支付结算办法所称结算方式，是指（ABC）。A、汇兑 B、托收承付 C、委托收款 D货币给付6、银行违反规定（ABCD），要按规定承担赔偿责任。因重大过失错付或被冒领的，要负责资金赔偿。A、故意压票、退票、拖延支付B、受理无理拒付、擅自拒付退票C、有款不扣以及不扣、少扣赔偿金D、截留挪用结算资金，影响客户和他行资金使用的7、发出委托收款业务时，要求留存商业汇票的复印件，也可通过（ABC）商业汇票，留在电子版。留存资料或信息要妥善保管或保存，待款项收回后可将留存资料或信息予以销毁。A、复印 B、扫描 C、拍照 D、传真8、支付结算办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用（ABCD）等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。A、票据、信用卡 B、汇兑 C、托收承付 D、委托收款9、票据和结算凭证上的签章，为（ABC）。A、签名 B、盖章 C、签名加盖章 D、只能盖章不能签名10、除自助设备长款外其他非正常挂账审批权限（ ABCD ）。A、单笔人民币1，000元以下（不含）的挂账，由支行行长审批。B、单笔人民币1，000元以上（含），50，000元以下（不含）的挂账，青岛地区由总行会计部审批。C、单笔人民币50，000元以上（含）的挂账，由总行会计分管行长审批。D、尾零原因造成的长短款挂账，无需按上述要求审批，由营业部经理在挂账打印的机制凭证上签章审批，注明“尾零”。11、票据行为包括的特性有（ ABCD ）。A、要式性 B、无因性 C、文义性 D、独立性12、汇兑分为（ AB ）。A、电汇 B、信汇 C、委托收款 D、托收承付13、大额支付系统规定办理查询查复必须做到（ ABCD ）。A、有疑必查 B、有查必复 C、复必详尽 D、切实处理14、支付清算系统突发事件包括（ABC）A、支付清算系统局部或全部出现意外故障，超过可容忍时间仍无法修复的。B、由于突发公共卫生事件、社会安全事件或重大事故造成支付清算系统局部或全部无法正常运行。C、由于战争、自然灾害等不可抗力因素造成支付清算系统局部或全部性崩溃。D、金融危机。15、下列关于银行汇票适用范围的表述中,错误的是（ABCD）。A.银行汇票限于单位使用 B.银行汇票限于个人使用C.银行汇票限于异地使用 D.银行汇票限于同城使用16、银行汇票签发后（BC）交给客户。A、第一联卡片 B、第二联汇票 C、第三联解讫通知 D、第四联多余额收账通知17、下列关于会计记账方法描述正确的有（ACD）A、会计记账采用借贷记账法。B、人民币业务的会计核算以“分”为记账单位，分以下四舍五入。C、外汇业务核算实行分账制，以原币记账，以其主币单位为记账单位。D、会计核算必须换人复核，实行钱账分管，有账有据，当时记账，当日结账，总分核对，内外对账。18、各类业务的记账规则正确的有（ABCD）A、转账业务，先记借后记贷，先记账后签回单；代收他行票据，收妥进账。B、现金收入，先收款后记账。C、现金支出，先记账后付款。D、凭证金额错误应更换凭证。19、会计凭证包括（ AB ）A、原始凭证B、记账凭证C、基本凭证D、特定凭证20、前台冲正交易，分为( ABCD )。A、借方红字冲正 B、借方蓝字调整 C、贷方红字冲正 D、贷方蓝字调整21、全国支票影像业务处理遵循( ABCD )的原则。A、先付后收 B、收妥抵用 C、全额清算 D、银行不垫款22、下列关于提入行遇何种情形需填制退票理由书办理退票说法正确的是（ABCD）A、出票人存款不足B、金额大写与小写不符、不全、不清，小写金额前无人民币符号C、未用墨汁或碳素墨水填写D、背书不符或不连续23、票据交换相关的单证有( ABCD )：A、批控制卡B、提出卡 C、提出清单 D、专用信封24、我行前台系统票据抵用交易包括：( AB )A、设置抵用时间 B、单支票抵用 C、差额清算，转场 D、提出票据明细查询25、同城查询交易包括( ABCD )A、88080提出票据明细查询 B、88081提出票据汇总查询C、88082提回票据明细查询 D、88083交换概况(支行)26、关于其他借方、贷方说法正确的是( AB )A、其他借方交易用于从存款账户扣出款项转入总账账户。B、其他贷方交易用于从总账账户向存款账户转入款项。C、其他借方、贷方交易都属特殊类交易，因此这两类交易都不允许取消。D、以上说法中只有一个正确。27、会计人员根据( BC )进行空白银行承兑汇票的出售。A、信贷人员提供的银行承兑协议 B、信贷人员提供的融资申请号 C、客户填写的空白凭证领用单 D、营业执照28、对于贷款、银承到期日为节假日，系统扣款规则是( ABC )。A、对于公司贷款，如到期日为节假日，顺延到下一个工作日，系统进行自动扣款；B、对于个人贷款，如到期日（还款日）为节假日，系统正常进行自动扣款；C、对于银行承兑汇票，即使到期日为节假日，在到期当日也进行扣款，但是在节假日后第一个工作日才形成垫款。D、以上说法只有一个正确29、第二日发现差错如何处理( BC )A、记账串户，应填制反方向红、蓝字借（贷）方冲正凭证办理冲正；B、记账串户，应填制同方向红、蓝字借（贷）方冲正凭证办理冲正；C、凭证金额或科目、账户填错，应填制红字借、贷方凭证将原错误金额全数冲销，再按正确内容重新填制蓝字借、贷方凭证补记入账。D、凭证金额或科目、账户填错，应填制蓝字借、贷方凭证将原错误金额全数冲销，再按正确内容重新填制红字借、贷方凭证补记入账。30、下列关于支票的叙述正确的是：（ ABC ）A. 对屡次签发空头支票的，银行应停止其签发支票B. 持票人所持支票超过提示付款期限提示付款的，银行不予受理，持票人丧失对出票人以外前手的追索权C. 支票的金额、日期和收款人名称不得更改，更改的票据无效D. 禁止签发空头支票，对签发空头支票或签章与预留银行签章不符的支票，持票人有权要求出票人赔偿支票金额3%的赔偿金31、下列关于大额支付系统描述正确的是：（AB）A、大额支付系统按照国家法定工作日运行。B、系统工作日分为日间业务处理时间、清算窗口时间、日终业务处理时间和营业准备时间四个时间段C、日间处理时间为8：00至17：00D、清算窗口时间可以处理排队中的一般大额业务32、下列业务中，大额支付系统与小额支付系统都能够受理的业务为：（ABCD）A、商业汇票B、国库汇款C、票据转贴现D、公益性资金汇划33、下列交易只能依托大额支付系统进行资金汇划的是：（BD）A、委托收款（划回）B、承兑汇票解付资金联动处理交易C、国内总账汇款交易D、电票线下清算汇兑专用交易34、下列业务为依托小额支付业务的是：（ABCD）A、普通借记业务B、定期贷记业务C、定期借记业务D、实时借记业务35、商行汇票核销的内容包括：(ABCD)A、银行汇票签发户核销B、银行汇票移存户核销C、汇票签发登记簿核销D、汇票卡片联核销36、如下机构可受理失票人挂失止付业务的是：（CD）A、城商行资金清算中心B、失票人所在地人民法院C、汇票签发行D、汇票代理兑付行37、失票人向签发行请求付款时必须提供的材料包括：（ACD）A、人民法院出具的享有票据权利的证明B、公安机关出具的票据丢失证明C、实际结算金额证明D、一式三联进账单38、申请办理通存通兑业务的客户须具备的条件包括：（BCD）A、年满18周岁B、在我行开立个人存款账户C、与我行签订青岛银行个人存款通存通兑服务协议D、设置了账户/卡密码39、关于普通汇兑业务描述正确的是：（ABC）A、个人客户使用电汇凭证B、公司客户使用电汇凭证或者结算业务申请书C、电汇凭证第一联加盖受理章作为回单交客户D、电汇凭证第一联加盖受理章作为回单交客户40、下列报文中属于清算报文的有：（BCD）A、退回申请报文B、即时转账报文C、计费与返还清单报文D、日间透支计息扣款通知报文41、下列业务中，可通过即时转账报文处理的业务类型包括：（ABCD）A、公开市场交易结算B、债券市场交易结算C、资金池结算D、日终自动拆借42、关于未逾期商行汇票退回业务描述正确的是：（ABCD）A、持票人持银行汇票及解讫通知联要求退回B、操作员必须实际结算金额大写栏填写“未用退回”字样C、审查无误使用“申请退回汇票资金” 交易，向清算中心申请退回资金D、待收到中心返回的“退回汇票资金”报文后再进行汇票退回业务处理43、收到“多边轧差净额结算借贷通知报文”系统自动记账的科目是（AC）A、110存放中央银行款项B、261资金清算应收款项C、407大额支付清算过渡户D、407小额支付过渡户44、关于“计费与返还清单报文”描述正确的是：（ABD）A、清算大额费用B、清算小额费用C、收到后系统自动记账D、收到后使用手工记账45、商行汇票核销业务使用的科目是：（BD）A、110存放中央银行款项B、244开出汇票-签发户C、244开出汇票-逾期汇票D、244开出汇票-移存户三、判断1、付款人或者代理付款人在收到挂失止付通知书之前，已经向持票人付款的，将承担赔偿责任。（X）正确为：付款人或者代理付款人在收到挂失止付通知书之前，已经向持票人付款的，不再承担责任。2、银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（X）正确为：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。3、只有单位在办理各种款项结算时可使用银行汇票，个人不得使用。(X)正确为：单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。4、出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。（）5、汇款回单即可作为汇出银行受理汇款的依据，又可作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。(X)正确为：汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。6、电子商业汇票可转换为纸质商业汇票。（X）正确为：电子商业汇票不可转换为纸质商业汇票，纸质商业汇票也不能转换为电子商业汇票。7、银行是支付结算和资金清算的中介机构。（）8、没有开立存款账户的个人向银行交付款项后，也可以通过银行办理支付结算。（）9、票据可以背书转让，但填明现金字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让，（）10、银行办理结算向外发出的结算凭证，必须于当日至迟次日寄发。（）11、本年度发现上年度错账，应填制红字同方向凭证冲正，不得更改决算表。(X )正确为：本年度发现上年度错账，应填制蓝字反方向凭证冲正，不得更改决算表。12、为了方便柜员记账，前台同城提出记账员与同城打码员可以为同一人。( X )正确为：前台同城提出记账员与同城打码员不可以为同一人。13、柜员在办理签发银行承兑汇票时，只有协议记载的保证金、抵质押品入库手续办理完毕并且记账成功后才能签发银行承兑汇票。( )14、同城票据交换章，用于银行间提出票据进行的票据交换代收、代付业务。( )15、提入交换信件时，应审查“票据专封”数量与交换中心填制的“信件签收簿”数量是否一致，核对无误后，“信件签收簿”和“票据专封”第三联留存，保管期限6个月。( )16、转账业务支取金额大于100万元的，应由一般主管及营业部主任签字审批后，方可办理业务。( X )正确为：转账业务支取金额大于100万元的，应由一般主管或营业部主任及分管行长签字审批后，方可办理业务。17、质押的银行承兑汇票必须在出库当日发出委托收款。( )18、提出交换信件时，应填写一式二联“提出区域性票据信件清单”。一联清单附“票据专封”第二联交交换中心，一联清单附“票据专封”第一联留存，保管期限6个月。( )19、在进行票据查询时，要把“有无他查”作为必查项。对查复方回复“有他行查询”及审核过程中发现疑点的票据要采用实地查询、传真查询等多种方式进一步核对，并将落实结果写在查复书背面，加盖支行业务公章和经办人章。( )20、冲正交易须输入错账日，错账日不可早于帐户开户日、不可晚于错帐交易日。( )21、委托收款背书是一种非转让背书，它不以转让票据权利为目的，而是持票人以背书方式授予他人一定的代理权。( )22、原始凭证记载的各项内容不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。（ ）23、申请人或收款人为单位的，银行不得为其签发现金银行汇票。（ ）24、将汇票金额的一部分转让的背书或者将金额分别转让给二人以上的背书无效。 ( )25、转帐支票背书必须连续，使用粘单的，按规定应由粘单上的第一记载人加盖骑缝章。( ) 26、各交换单位在提出交换信件时，信封的提入行、提出行行名应用正楷书写简称，提出行、提入行交换号可填写后5位。（X）27、存款人签发空头或印章与预留印鉴不符的支票，按票面金额对其处以千分之五但不低于1千元罚款。（X）28、自收到挂失止付通知书之日起10日内没有收到人民法院的止付通知书的，自第11日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承担责任。（X）29、提出票据磁码域应保持清洁、无污损，如果存在磁码不清、重叠、印章盖入磁码域的情况，应将票据装入“专封票据”内提出。（ ）30、“专封票据”打码，账号域必须打印提入行开户单位账号的后13位，账号不同的可以并笔提出。（X）31、小额支付系统按照7*24小时连续运行，中国人民银行可根据需要调整系统工作日及轧差清算日。（）32、小额支付系统不能受理金融机构间的场内资金拆借业务。（）33、支付系统业务复核员发现业务收款人账号或者支付金额等重要信息错误时，不能再使用“支付往报维护”交易进行维护。（）34、因收款人账号、收款人名称错误未能自动入账的贷记来账，应向汇出行查询，得到正确的查复后可做“入账”处理。（）35、来账借记业务中的定期借记业务收款单位，必须为银监局批准的定期借记收款单位。（）36、银行汇票打印失败的，应在确认时选择“否”，记账员取消原签发业务后重新签发。（）37、商行汇票持票人持有的转账商行汇票丢失后可以进行挂失止付。（）38、分行发现小额业务包异常，可使用“整包异常重发”交易进行处理。（）39、跨行的个人通存通兑业务仅能办理转账业务，不能办理现金业务。（）40、我行暂定单笔通兑业务上限为2万元，当日累计上限为5万元。（）41、无法使用“承兑汇票解付资金联动处理”交易处理的，使用“承兑汇票解付”交易，解付成功后使用“委托收款（划回）”交易进行处理。（）42、电票线下清算汇兑专用交易可以根据电票金额选择大额支付系统或者小额支付系统进行资金清算。（）43、大额支付系统遇特殊情况，需要通过同城交换划转银行承兑汇票资金，此时使用“同城提出交易”而非“承兑汇票解付交易”。（）44、收到的电票线下提示付款的资金汇划业务，根据金额可以选择二代支付系统汇款交易进行付款。（）45、总金额在5万元以上的定期贷记付款业务通过大额支付系统进行资金清算。（）四、简答1、交换单位提出票据应遵循哪些规定？答：（1）票据磁码域五个域齐全（票据号、交换号、账号、交易码、金额）。（2）票据磁码区域要整洁，不能污染、皱褶。（3）凡是过清分机的票据不得夹带任何金属物。（4）提出票据的排列顺序是提出清单、提出卡、批控卡、票据（200张）、批控卡、票据。（5）提出票据和有关信件一律装入票据交换包后加装一次性封包锁片密封。2、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守哪些原则？答：1、恪守信用，履约付款;2、谁的钱进谁的帐，由谁支配；3、银行不垫款。3、签发银行汇票必须记载的事项有哪些？答 ：（1）表明“银行汇票”的字样;(2)无条件支付的承诺;(3)出票金额;(4)付款人名称;(5)收款人名称;(6)出票日期;(7)出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，银行汇票无效。4、我行对大小额支付系统查询的时间要求是什么？答：（1）当日收到的查询应在当日16：30之前回复。（2）当日16:30之后收到的查询，应在次工作日10点之前回复。（3）不得在大额支付系统清算窗口时间（工作日16:30之后）回复大额支付系统查询。5、对于客户办理的银行承兑汇票委托收款业务，若发出的银行承兑汇票被退回，会计柜员应如何处理？答：对于客户办理的银行承兑汇票委托收款业务，若发出的银行承兑汇票被退回，会计柜员应对票据妥善保管，在提入退票登记簿上进行登记，并及时联系客户取回并做好交接。6、同城票据交换业务中，在复核提出借方票据时，是否需要对系统记账结果进行复核?答:需要。在提出借方票据前,要核对行内业务系统记账结果与借方票据（支票、拨款单等）是否相符，并核对借方票据与进账单的收款人、金额是否一致。确保行内业务系统中记账的收款人、金额与借方票据、进账单一致。7、办理电汇业务时，复核（或审核）人员是否需要根据电汇凭证的付款凭证联进行复核？是否需要在付款凭证联签章？ 答：需要。复核（或审核）人员必须先审核电汇凭证的付款凭证联及发电依据联相符，凭证合法、合规、要素完整，印鉴已核验，然后进行复核，付款凭证联及发电依据联加盖业务讫章，并由经办及复核（或审核）人员加盖个人名章。8、退票理由书内容包括哪些？答：（1）退票行交换号、被退票行交换号；（2）退票理由具体依据及退票说明（备注）；（3）票据种类、票据号码；（4）票据金额；（5）退票日期、场次。9、对公补制回单如何收费？答：1个月内免费，1个月-1年（含）10元/份，1年-3年（含）20元/份，3年以上50元/份。10、单位客户申请办理资信证明业务需提供什么材料？答：单位客户申请办理资信证明业务，需填写资信证明业务申请表，加盖公章并由法人代表签章。提交营业执照正本及法人代表身份证明，非法人代表直接办理的，还应提供法人代表授权书及被授权人的身份证明，经办人员应审核原件并留存复印件。 11、什么是支付结算？答：支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。12、同城提出票据交易包括哪些？答：包括：提出借方（结算）-单笔、提出借方（结算）-多笔、提出借方（总账）、提出借方退票（结算）。提出贷方（结算）-单笔、提出贷方（结算）多笔、提出贷方（总账）。13、如何判断票据背书是否连续？答：背书连续是指票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。14、发出委托收款登记簿是否需要分类登记？答：需要。根据票据权利人不同，可以将我行发出的委托收款票据分为两类，一类票据权利人为我行，指贴现票据，质押票据等；一类票据权利人为客户，指客户在我行柜台办理委托收款的票据。发出委托收款登记簿应按照以上两类分页登记。如果分支行没有分类登记，需按照前述要求进行分类登记。15、我行柜台可否受理客户的社保正划缴费业务？答：我行可以受理客户使用现金、转账、卡折办理社保正划缴费业务，客户需提供一式两联社保资金缴费凭证，一联做客户回单，一联做借方凭证。16、单位结算账户何种情况下可以使用“1064无支票销户”交易进行销户？答：在下面几种情况下，分支行可以使用“1064无支票销户”交易为客户办理销户：（1）“243应解汇款及临时存款”科目下开设的临时存款账户在没有购买支票的情况下销户。（2）单位结算账户销户时，其余额不足以购买支票。（3）法院依法要求扣划单位结算账户本息合计金额。其他特殊情况如欲使用本交易，支行应上报总部财会部，经批准后，再进行办理。17、“专用信封”（黄封）提出时可否不撕清单？答：不可以。“专用信封”用于装载超过三联以上交换票据的附件、汇票或经人民银行批准使用的票据及结算凭证。“专用信封”所附的“交换提出票据清单”（小条）第一联撕下后专夹保管，第二联撕下后用订书机订在“提出区域性票据信件清单”左上角，并保证当场提出信件数量与“提出区域性票据信件清单”记载一致。18、同城交换业务，提出贷方交易是否需要换人复核？答：同城提出贷方交易因为进账单交换给对方行记账，我行并没有进账单留底，为防范操作风险，在实际操作过程中，支行要坚持换人复核。记账员记账完毕后，要换人复核进账单及支票，审核无误，在进账单加盖复核章后，交由打码人员打码。打码人员打码时应注意审核进账单是否由双人盖章，否则应退回复核员进行复核。19、退票理由书应保存多久，多长时间装订一次？答：根据人民银行青岛市中心支行青岛市同城票据交换退票理由书管理规定（修订）相关规定，退票理由书应分别按提出退票和提入退票妥善保管，并建立提出退票登记簿和提入退票登记簿，保管期限为15年。因各交换单位退票数量不同，各单位可根据实际情况确定退票理由书的装订时间，但是每年至少装订一次。20、同城交换包的锁片应如何保管？答：1、根据中国人民银行青岛市中心支行相关要求，同城交换包锁片应视同重要空白凭证管理，指定专人保管。支行凭证主管应在空白凭证保管领用登记簿上专设一项，用来登记领入及发出情况。保管使用锁片的柜员建立专门登记簿（使用空白凭证保管领用登记簿）登记锁片的领用、使用及作废情况，锁片应按顺序号使用，不得跳号，使用及作废后的锁片应记账销号。2、交换包上拆下的人行锁片的保管期限比照“票据专封（黄封）”的保管期限为6个月。21、支付系统业务复核员发现报文录入错误，应如何进行业务处理？答：复核员发现报文录入错误的应退回记账员修改，原业务记账员通过“支付往报维护”交易对签发信息进行维护：（1）发现明细信息如收款人账号、收款人名称、接收行、回执天数等非金额信息录入错误的，可由记账员通过“支付业务往报维护”交易修改。（2）复核时发现金额录入错误的，必须由记账员取消交易后重新签发。22、提示付款期内的银行汇票要求解付时，柜员业务处理步骤是什么？答：凭证审核无误使用“申请解付汇票资金”交易，向清算中心申请解付汇票资金。收到中心返回的“清算银行汇票资金”报文后，“现金汇票”使用“现金解付汇票”交易，转账汇票使用“转账解付汇票”、“总账解付汇票”交易进行汇票解付处理。汇票多余资金由系统自动划回出票人账户，对于不能自动入账的多余资金使用“支付业务来报待处理”交易进行处理。23、商行汇票核销业务应如何处理？答：商行汇票签发行于次日打印上一工作日的“当日核销汇票清单”，据此汇总办理汇票的核销手续。汇票卡片联的核销，支行应指定专人逐笔处理。已核销的汇票卡片联和多余款收账通知联(全额兑付汇票)作为“当日核销汇票清单”，的附件随传票装订。24、银行汇票签发行受理挂失止付业务，如果收到资金清算中心“该汇票已清算”的回复，应如何进行业务处理？答：如果收到资金清算中心“该汇票已清算”的回复，应通过电话向资金清算中心再一次确认。如确已清算，则在“挂失止付通知书”注明“已清算”字样，并将“挂失止付通知书”退回挂失申请人，不予受理。25、汇票挂失手续操作要点都有哪些？答：第一联挂失止付通知书上加盖业务公章和经办人私章，作为受理回单交客户；将第二联挂失止付通知书专夹保管；指定兑付行为已接入支付系统行，应通过支付系统的“自由格式报文”通知；指定兑付行为非接入支付系统行，通过传真方式通知，汇票挂失止付通知书传真件应加盖汇票专用章和经办员名章。26、办理挂失止付的失票人找到原丢失的汇票，受理行办理撤销挂失止付需要审核哪些手续？答：未向人民法院申请公示催告或提起诉讼的失票人，找到丧失的汇票，应凭第一联“挂失止付通知书”，填制一式二联的“撤销挂失止付通知书”并签章，出示个人身份证件向受理挂失止付的签发行或代理兑付行办理撤销手续。已向人民法院申请公示催告或提起诉讼的失票人，找到丧失的汇票，除提交上述凭证及个人身份证件外，应凭人民法院出具的撤销证明向受理挂失止付的签发行或代理兑付行办理撤销手续。27、如何办理承兑汇票查询业务？答：承兑汇票查询业务，使用“承兑汇票查询”交易录入承兑汇票票面信息等内容并经主管授权发送，打印双联机制凭证，交营业部经理签字确认并加盖结算专用章，第一联做为传票，第二联专夹保管；待收到查复后，打印双联机制凭证，交营业部经理签字确认并加盖结算专用章，第一联做为传票，第二联与查询书配对专夹保管按季装订，与按季打印的查询查复登记簿一并入库保管。28、会计柜员在做检查时发现一笔普通贷记业务状态为“故障”，柜员应如何办理？答：当日可以通过“支付业务状态维护重发”交易将业务状态维护为“待复核”后，根据实际情况将该业务进行“取消”或重新“复核”发送处理；对于当日确实无法处理的情况，隔日后根据实际情况可以通过“支付业务状态维护重发”交易维护业务状态为“待复核”后，将该业务重新“复核”发送，或者维护业务状态为“作废”，并手工进行账务调整。29、通存通兑业务处理凭条上必须记载的事项包括哪些？答：(1）表明“个人通存/通兑业务”字样；(2)确定的金额；(3)委托日期；(4)收(付）款人名称；(5)收(付）款人账号；(6)收(付）款人开户行名称；(7)支取方式：现金或转账。30、支付业务出现异常状态的处理原则是什么？答：在支付业务发送后出现异常状态时必须查明原因并在当日处理完毕，如因特殊情况当日确实无法处理的需经会计部和信息技术部确认。可以通过“支付业务往报查询”交易和“未完成业务查询”交易查询未完成的异常业务。五、案例分析1、X支行2014年08月08日发出同一单位质押银行承兑汇票两笔，于08月15日全部退回，原因为背书章不清，会计人员于退回当日联系客户出具相关书面说明，并在提入退票登记簿上进行登记。但因客户当天无法来行不能重新发出委托收款，因此经办会计柜员填写了保管清单自己进行了装封，并按1元记入703其他代保管有价值品科目。请问该业务有哪些不符合规定处，并说出正确做法。答：问题（1）会计人员于退回当日联系客户出具相关书面说明，正确应为：会计人员于退回当日应及时联系客户经理联系客户出具相关书面说明。问题（2）在提入退票登记簿上进行登记，正确应为：应在发出委托收款登记簿备注栏注明被退回原因。问题（3）经办会计柜员填写了保管清单自己进行了装封。正确应为：若当日不能重新发出委托收款，应填写保管清单并由营业部经理复核后共同装封入库保管。问题（4）按1元记入703其他代保管有价值品科目。正确为：应按保管票据的份数2元记入703其他代保管有价值品科目。2、会计柜员李XX因工作较忙，于营业结束时进行了柜员轧账并打印了轧账单，本人签章后将当日未使用的重要空白凭证锁入了自己单独使用的保险柜中。请问该柜员有哪些问题？答：（1）会计柜员持有的重要空白凭证在每日营业终了之后未双人进行清点。 （2）未由复点人员进行签章确认。（3）业务用保险柜未执行必须双人分管钥匙及密码的规定。3、某支行于2013年10月22日（周二）受理现金支票一张，金额为15238.5元，签发日期为“贰零壹叁年零拾月零拾日”，大写金额为壹万伍仟贰佰叁拾捌元零伍角，并由该单位财务人员在支票正反面加盖了财务专用章。请说出该张支票存在哪些问题？答：（1）该张支票已过期。（2）签发日期正确写法应为贰零壹叁年零壹拾月零壹拾日。（3）大写金额应为壹万伍仟贰佰叁拾捌元伍角。（4）支票上的签章应为该单位财务专用章或公章加其法定代表人或其授权代理人的签名或盖章。4、某单位于2014年02月18日到柜台办理工资代发业务，并将支票交付经办柜员，柜员为其进行了“60004代发文件上传”处理，后凭支票办理了“60005代发资金转入”交易，并于该代发业务处理完毕后对支票印鉴进行了核验。请问该业务问题在哪？正确处理应如何？答：该业务为逆程序操作。主要问题有以下两点： （1）先办理了“60005代发资金转入”交易，后检验印鉴。正确应为柜员在受理支票后先审核支票是否真实、有效，同时对支票上加盖的单位预留印鉴进行核验，审核无误后进行“60005代发资金转入”处理。 （2）先进行了“60004代发文件上传”处理，后凭支票办理了“60005代发资金转入”交易。正确操作顺序应为先进行“60005代发资金转入”，后进行“60004代发文件上传”。5、2014年09月19日早支行同城交换人员王某某与银雁公司交换人员对交换包进行了交接后将交换包置于桌面上后离开，柜员李某因客户来电咨询上日所存支票是否退票而将交换包打开查看，并顺手将锁片扔掉，王某某回行后见交换包已打开便直接拿出包内票据开始记账，记账过程中发现A公司空头10000元，因此联系A公司财务人员将不足金额存入，A公司财务人员称现在不方便要求退票，王某某便在支票票面上注明“空头”字样进行了退票处理，并告之客户这次先不做罚款处理了，以后注意。请结合日常工作指出该业务存的问题。答：（1）交换人员离开时应将交换包锁入加锁的橱柜内，不能随意放置。 （2）非交换人员不得随意打开交换包。 （3）交换包上的锁片应专门保管，期限为6个月。（4）交换人员王某某在打开交换包后应先对票据进行核对，无误后方可进行处理。（5）所有退票均应填写退票理由书，不应将退票内容写在支票上。（6）对于空头的应在空头处罚系统进行处理。6、某支行签发银行承兑汇票A、B、C三张，均为50%保证金、50%银行承兑汇票质押，且到期日均为12月10日。若9月1日质押的银行承兑汇票托收回款，银企双方约定保证金利率为3个月定期，到期日为12月1日，应如何连接保证金。答：分3笔存入3个月定期保证金，分别连接承兑汇票A、B、C7、某企业于2014年5月12日开立七天自动通知存款账户B，并于同日从其同户名结算账户A账户内转入40万元。5月19日将B账户内存款转给乙企业用于支行货款。问：指出该行的业务操作有哪些错误，正确的做法是什么？答：（1)通知存款存入40万元错误。正确做法：我行通知存款的起存金额为50万元。（2)将通知存款支付给乙企业用于支付货款错误。正确做法：通知