担保公司担保贷款风险管理问题探讨.docx

担保公司担保贷款风险管理问题探讨 2009-09-04 人气：1174 信息来源: 中国金融网 担保公司担保贷款已成为农发行的主要贷款方式。加强担保公司担保贷款风险管理，无疑对保证国家信贷资金安全具有重要意义，笔者谈谈粗浅看法。一、当前担保公司担保贷款存在的主要问题一是对担保公司担保的风险认识不足。主要表现在盲目信赖担保公司保证担保的保障作用,认为担保公司担保贷款即使贷款企业无法清偿,也有担保公司对风险兜底,操作简便，风险为零。而对一些在贷款风险上具有较强分散和补偿作用的担保方式,则认为担保手续复杂,风险较大,一旦出风险,容易被追究责任,因而不愿办理相应的担保贷款。二是部分担保公司诚信缺失,承担保证责任的意愿不足。有的担保公司超越其风险控制能力和代偿能力盲目扩张业务,明显缺乏承担保证责任的意识。有的担保公司在借款人无法清偿贷款的情况下,以种种理由拖延、逃避承担保证责任。甚至有担保公司为了达到逃避承担保证责任的目的,与企业相勾结,将农发行起诉至法院,要求撤销保证合同。三是有的担保公司风险管理能力较差,无法起到为农发行贷款分散风险的作用。少数担保公司资金结构不合理,对外投资和应收账款比例过大。有的担保公司担保业务行业集中度过高,一旦发生行业性系统风险,根本无法履行保证责任，承担代偿义务。有的担保公司未提取或未足额提取风险准备金和未到期责任准备金,缺乏必要的风险准备,如出现担保赔付其资金来源不足。四是担保公司担保贷款的手续不完备。农发行二级分行贷前法律审查制度尚未建立,担保手续的合法性审查程序缺失,致使部分办贷手续存在瑕疵。有的担保公司在向股东提供担保时,未按公司法规定的程序,由股东大会作出决议。部分保证合同在内容的填写和签署的程序上不符合信贷管理法律要求。合同中其他约定条款的填写不严谨。未经有权行审批,违反授权管理规定,擅自对外出具承诺，签署协议。五是少数担保公司担保贷款在办理过程中存在违规问题。有的农发行片面追求贷款规模,为了使不符合条件的贷款获批,对企业规避农发行制度规定的行为视而不见,甚至积极配合。少数办贷人员在办贷过程中,违反农发行信贷管理规定,介入担保公司与借款企业之间的正常业务活动,利用办贷之便向贷款企业指定担保公司,或要求担保公司为指定企业担保。有的担保公司保证金的存入不规范,企业用农发行信贷资金支付担保公司保证金。有的农发行在办理担保手续后,未严格按信贷管理制度的规定进行保后监管,致使信贷资金被挪用。二、加强担保公司担保贷款风险管理的对策（一）充分认识担保公司担保风险。农发行贷款由担保公司担保并非是零风险。审慎选择担保公司担保是一种信用担保,虽然可以为农发行贷款分散风险,但其本身也存在较大的信用风险。在我国信用体系建设仍不完善,担保公司的监管体系尚未建立的情况下,担保公司的违约成本相对于代偿责任低,因此，对担保公司的信用风险要有充分的认识和估计。在选择贷款担保时,要把风险防范放在重要位置,审慎选择担保公司办理保证担保。在借款人能够提供足额有效的资产作为抵押或质押的情况下,只要是符合农发行贷款抵押担保规定的,应优先办理抵押（或质押）担保。由于中长期贷款期限在3-8年，时间较长，经济金融形势存在过多的不确定性，原则上不得采取担保公司保证担保方式。要积极推行民营企业及股份制借款企业法定代表人及主要股东以个人资产为农发行贷款提供抵(质)押担保，并签订无限连带责任保证合同,以防范企业法人代表利用法人有限责任制度逃废农发行债权。（二）坚持并完善担保公司入围认证制度。通过建立担保公司入围认证制度,可以从源头上将缺乏资金实力、专业人才、技术手段和管理水平的担保公司予以排除。一是在担保公司入围资格的认证方面,应进一步强调公司的信誉状况。凡是有逃避保证责任、抽逃注册资金、虚假出资等不良记录的,一律不得作为农发行入围担保公司。二是要根据入围担保公司的资金实力和风险管理能力,特别是保后监管能力,确定担保公司开展业务的地域范围,入围担保公司不得超出核定的地域范围为外地农发行贷款提供担保。三是在担保额度的核定方面,严格按照担保公司的实际代偿能力确定担保额度。凡是对外投资和应收账款数额较大的,或注册资金中非货币资产占比较大的,应从紧核定其担保额度。担保额度一经核定,一般情况下不得增加;出现降低代偿能力情形的,应及时调减其担保额度。四是制订担保公司担保基金管理制度。凡农发行入围担保公司,必须按其业务开展情况以其自有资金在农发行存入担保基金。五是建立入围担保公司信息通报制度和考核制度,加强担保公司风险信息发布,适时淘汰考核不合格、不符合农发行要求的担保公司。六是加强对入围担保公司担保能力的审计。申请入围,新增注册资本,在农发行担保业务数额较大，扩展较快,以及所报财务报表存在重大疑问的担保公司,都应委托专业审计机构进行审计,核实其担保能力。（三）规范担保公司担保手续。一是应切实注重借款人第一还款来源,不得在借款人第一还款来源缺乏的情况下,以担保方式覆盖风险敞口,不得以借新还旧等方式掩盖贷款风险。二是建立贷前法律审查制度,担保手续在贷款发放前必须进行法律审查,未通过法律审查的,不得发放贷款。三是加强贷后监管,严防企业挤占挪用,严禁企业利用信贷资金向担保公司支付保证金、支付担保费用、清偿债务以及用于其他不符合贷款目的的用途。四是规范保证金管理,保证金一律专户储存,并签订质押担保合同,约定将保证金账户中的资金质押给农发行。五是担保公司担保贷款一般情况下不得展期。确需展期的,应经担保公司书面同意并报贷款审批行批准,办理合法有效的贷款展期手续,并与担保公司签订保证合同。六是严禁担保公司超过总担保额度和单个企业担保额度担保,严禁采用将一笔贷款分多次发放的方式规避担保额度限制。（四）加强与担保公司的信息交流与工作协调。一是与担保公司定期沟通,交流贷后监管信息,协商风险防范措施,共同做好贷款风险防范工作。二是加强对担保公司的风险监测。入围担保公司应按季向农发行风险管理部门报送财务报表、担保业务情况报表、担保公司法人代表变更、注册资本变更、股权变更、资产重组、对外代偿、对外投资或借款等重大事项。对入围的担保公司财务报表及重大事项报告要进行风险鉴定。三是业务经营中获知影响入围担保公司信誉状况或代偿能力信息,应及时通报,并对担保公司的重大风险予以风险提示。（五）依法及时要求担保公司承担保证责任。凡担保公司担保贷款出现借款人不能足额清偿的,农发行应及时要求担保公司承担保证责任。要求担保公司承担保证责任的书面通知必须在保证期间内送达,并经担保公司有权人签收。担保公司拒绝签收的,应采用公证送达等方式予以送达并收集保存主张权利的证据。通知书应确定明确的代偿期限,一般情况下不得同意担保公司延期代偿的要求。如担保公司因资金周转困难等客观原因需要延期履行代偿义务,且确无抽逃资金、转移财产或其他逃避保证责任行为的,经贷款审批行同意后可适当延期,双方应就延期履行保证责任拟订书面协议。书面协议须报审批行同意后签署。担保公司在履行保证责任后,应积极配合担保公司向借款人追偿,维护担保公司的合法权益。（六）严肃工作纪律,严格责任追究。一是严禁农发行为借款企业指定担保公司或为担保公司指定借款企业提供担保,担保、反担保条件及相关事项由借款人与保证人平等协商确定,严禁农发行工作人员干预。二是严禁农发行工作人员利用办理贷款担保之便,谋取不当利益。三是严禁未经贷款审批机关行同意,擅自变更贷款审批时确定的担保人,严禁在未满足贷款条件的情况下发放贷款。四是禁止未经贷款审批行同意,与保证人协商变更承担保证责任的时间、数额、方式以及其他条件。严禁与保证人签署放弃农发行权利、免除对方义务的协议。对于违反制度规定,导致担保公司逃脱保证责任的,对相关责任人实行责任追究。（七）设置法律事务岗位。农发行要建立信贷担保法律审查制度,全面加强法律风险防范，并在信贷管理后台配备相应的法律事务工作人员，从事信贷担保法律审查工作。所谓风险，就是指损失的可能性或者损益的不确定性，风险与收益是相伴相生的，即低风险、低收益，高风险、高收益。根据风险的性质及其主体不同，风险可分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险、国家风险、法律风险、战略风险八大类。当前，风险管理已经成为银行业和所有非银行机构现代业务发展的核心内容。作为担保公司，我们的工作就是要在风险水平和盈利水平之间寻求适当的平衡，通过将风险控制在担保公司可以承受的范围内，实现经风险调整后的收益最大化。我们泰骏公司要在业务开展之初，就要建立好适合我们公司实际情况的风险管理体系，这一套体系包括：建立健全风险管理制度、规范风险管理业务操作流程、建立专门的风险管理机构、落实风险管理责任制、进一步构建具有泰骏特色的风险管理文化，从而提升公司的核心竞争力。担保资金风险管理是通过建立有效的风险管理机制，对担保资金采取风险识别、排查、控制等措施，保障资金安全的管理过程和行为，应遵循以下几个原则：1、规范化原则。通过各项合规、完善的制度安排和流程设计，实现风险管理规范化，防范和控制资金风险。2、全面性原则。担保资金风险管理涵盖担保业务行为的各个方面，贯穿业务处理的全过程。3、时效性原则。实现风险防范关口前移，注意事前审核和事中控制的有效结合，做到早发现、早预防、早控制，及时整治。4、责任分散原则。应将风险管理责任层层分解，各岗位风险经办人员各司其职，各负其责。说到这里，我们风控部门的职责就是按照公司管理层的要求，根据担保公司风险管理的内在规律，建立健全风控管理体系，既要让资金放得出，又要确保放出去的资金及时收回来。这里就要求我们每一个人都要树立风险意识，树立防范风险意识，积极加入到风控体系中来，将风控意识化为我们日常业务拓展中的自觉行为。担保公司的业务品种主要包括四个方面，一是企业贷款担保业务。二是个人信用业务。三是信用履约业务。四是其他类业务。下面我分开介绍：一、企业贷款担保业务，包括：1.生产企业流资贷款担保，2.生产企业固资贷款担保，3.房地产企业房地产开发贷款担保，4.企业授信额度贷款担保，5.其他类型短期资金贷款担保。二、个人信用业务，包括：1.汽车消费类贷款担保，2.房产类担保业务，也叫交易转按揭担保业务，3.个人其他信用担保业务，是指自然人生产经营业务过程中的融资担保。三、履约业务，主要有：1.中介服务类担保产品，2.股权变更类担保产品，3.投资担保类产品，4.保险担保类产品，5.票据担保类产品，6.诉讼担保类产品，7.工程履约担保类产品，8.融资性担保类产品，等等。四、其他业务，主要包括其他工程保函担保、诉讼保全担保业务、住房按揭担保等一系列金融与非金融担保业务。根据目前的情况，我公司的业务品种重点推出以下几种：1.短期资金拆借，2.生产型企业流通资金借款担保，3.房地产企业房地产开发借款担保，4.企业融资性担保，5.企业投资类担保，6.工程履约担保，7.其他中介业务。这一部分重点介绍担保法、公司法、贷款通则等金融法律法规中的有关注意事项。学习一些法律知识可以帮助我们更加科学的搞好贷款调整，更加细致的识别风险点，从而更加有效的防范化解风险，同时对于加强自身修养，提高业务素质都大有好处。一、公司法中的一些风险识别方法。1、有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或部分股份。2、股东向股东以外的人转让股份，应当经其他股东过半数同意，股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知书之日起满三十天未答复的，视为同意转让，其他股东过半数不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权，不购买的，视为同意转让，公司对股权转让另有规定的，从其规定。3、股权转让后，公司应当注销前股东的出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资的记载，对公司章程的修改不需再由股东会表决。4、有限责任公司以其认缴的出资额对公司承担责任，由50个以下股东出资成立。5、股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任，其发起人应当有2人以上200人以下，注册资本，全体发起人首次出资不得低于注册资本的20%，其余分2年内缴足，投资公司可在5年内缴足。股份公司的股份转让只能在证券交易所进行，国务院另有规定的除外。记名股票的转让由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让，转让后由公司将受让人的姓名及住所载于股票名册，无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让效力。记名股票丢失的补救：如果被盗，遗失或者灭失，股东可以依照民事诉讼法规定的方式程序，请求人民法院宣告该股票失效。人们法院该股票失效后，股东可以向公司补发股票。6、注意公司是否虚报注册资本，是否虚假出资，是否存在抽逃出资的行为，是否存在假账，帐外帐。二、担保法中的一些风险识别方法。1、什么叫担保：担保就是在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中，债权人需要以保证、抵押、留置和定金的方式保证其债权实现的一种经济行为。2、反担保：第三人为债务人向债权人提供担保时，要求债务人提供权益保障措施的一种经济行为。 3、担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同亦无效，但担保公司另有约定的按照约定，担保合同被确定无效后，债务人，担保人，债权人有过错的，应当根据其过错各自承担相应的民事责任。 4、保证人资格审查：其有代为清偿债务能力的法人，其他组织或者公民，都可以作为保证人，这一点我强调一下，在业务过程中，很多客户都有这方面的资源，可以要求客户多加充分利用。 5、弄清楚保证担保的两种方式： 5.1、一般保证，当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任，一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。5.2、连带责任保证，当事人在保证合同约定中保证人与债务人对债务承担连带责任的，连带责任的保证人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。5.3、当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任，债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，否则无效。5.4、一般保证的保证期间为主债务履行期届满之日起6个月，约定的除外，在保证期间，债权人对债务人未提起诉讼的或者申请仲裁的，保证人免除保证责任。5.5、连带责任的保证期间，双方未约定的，债权人有权自主债务履行期届满之日起6个月要求保证责任。5.6、不能用于抵押的财产有哪些：土地所有权 耕地，宅基地，自留地，自留山等集体所有的土地使用权学校，幼儿园，医院的公益为目的的事业单位，社会团体的教育设施，医疗卫生设施和其他社会公益设施所有权、使用权不明或有争议的财产依法被查封、抵押、监管的财产依法不能抵押的其他财产。还有一点要注意，乡（镇）、村企业的土地使用权不能单独抵押，另外就是抵押物的抵押值要充足，不充足的不可以作为抵押。 三、贷款通则中的一些风险识别方法。 1、贷款种类：1.1 按发放主体不同分： 自营贷款 委托贷款 特定贷款1.2 按保障方式不同分： 信用贷款，担保贷款，包括保证担保，抵押担保，质押担保（动产或权利）。票据贴现（未到期票据，不超过6个月）。2、利率的管理：不要擅自答应客户多少多少利率，首先应征得公司的同意，这其中的弹性由公司把握和控制，原则上风险越大、客户急需，利率就越高、反之则越低。下面简单介绍一下公司项目贷款的操作流程，以及房地产贷款操作要点，注意事项。下面这些程序主要是依据本人银行工作经验归纳整理而来，以后的业务操作流程将以公司制度为准，大家可以做个参考。首先我说说公司项目贷款是怎么操作的。作为项目经理，一定要了解项目货款的操作流程和风险防范事项。一笔贷款，首先你们要全面了解它的基本情况，如果你认为项目确实不错，而且一定能够做到风险可控了，企业经营状况好，偿债能力强，抵押物充足，变现处理快，你自己能够说服自己了，那你就报到你们的业务总监那儿，或者风控部这儿，如果业务总监和风控总监都认为可以操作，风险可控，那么风控部就会安排实地调查，并出具风险评估报告，报贷审会审核，再报董事会审批，就OK了。如果风控部这里通不过，那就无法再往上报。当然，风控部会给出不呈报的理由。如果项目确实不错，风控部会协助项目经理完善风险抵押手续，做好风险防范、风险分散、风险规避、风险转移和风险控制等有关事项。具体操作流程如下：1、 借款受理和借前调查2、 借款需求分析3、 借款环境分析4、 客户品质分析5、 借款担保分析6、 借款项目评估7、 借款审批和发放8、 借后管理9、 借款收回10、 资料归档上面10个步骤我在这里分开来讲：第一步：贷款申请和借前调查。当你主动上门营销贷款或者客户上门提出贷款需求你当首先要做好面探访问的准备，这是属于前期调查阶段，具体了解公司基本状况，贷款需求的原因，资信情况，还款能力，抵押担保情况，在此基础上，初步形成自己的判断。其次，项目经理将上述访谈情况形成书面材料连同客户申请书报业务总监审阅，同时报风控部备案，填写贷款意向书，告知贷款申请人，并做好贷前调查的准备工作。方法及内容，贷前调查方法有现在调查(包括现场会谈、实地考察)、搜寻调查、委托调查等方法，调查内容有：合法合规性调查，风险性调查，收益性调查。形成调查报告，包括借款人的基本情况，借款人的经营情况，借款人的财务状况，授信资金要素分析（原因、用途、额度、期限、第一还还款来源），授信保证方式分析，综合效益评价。第二步：借款需求分析，借款需求是指借款人在运营过程中，由于销售、资产和负债等发生变化，导致对现金的需求超过了公司所持有的现金，从而产生贷款需求，基本渠道有三种：留存收益、内部融资、外部借款。进行借款需求分析，我们可以了解导致公司产生借款需求的关键因素。进而进行有效的评估，并根据实际情况确定借款期限，规模和利率，可以以下几个方面进行调查和分析：销售变化、资产变化、负债变化、红利变化等四个方面。等三步：贷款坏境分析，这个方面的分析比较简单主要包括：国家政策风险、区域风险、作业风险3个方面。第四步：客户分析，有客户品质分析，包括：客户品质的基础分析，客户经营管理状况分析、客户财务分析（盈利能力、运营能力、偿债能力）、客户信用评级、授信额度。这是一个比较复杂的调查步骤，需要计算许多财务指标，重点是调查财务报表的真实性。第五步：客户贷款担保分析。一是要确定担保的方式；二是要分析各种担保形式的风险因素，三是根据风险分析，制定有效防范措施。这一步也是重点。第六步，贷款项目评估。是指担保公司在进行贷款决策之前，对某笔投资项目借款运用一定的方式方法，对项目的必要性、可行性和经济合理性进行定性与定量分析工作。一般可以基于项目业主所提供的项目可行性研究报告而进行，包括项目非财务分析（项目背景、市场需求预测、生产规模、原材料供应、技术与工艺流程、项目环境、项目组织与人力资源）、项目财务分析、敏感性分析三大方面。第七步，贷款审批与发放。风险部门将所有的报表、资料汇总，形成风险评估审查报告，交公司决策层复评审查，并最终进行贷款审批，然后交财务部门办理合同签订，业务和风控部门一起办理产权抵押登记或过户手续，至此贷款发放手续完成。第八步，贷款管理，是指对借款人的贷后监控、担保管理、风险预警，贷款监控，包括3个内容，即经营状况监控、管理状况监控、财务监控，担保管理重点是对抵（质）押品