提高信用社资产质量的主要对策.doc

提高信用社资产质量的主要对策作为历史包袱重、经营成本高、风险程度大的农村信用社（以下简称农信社），提高资产质量不仅是推进产权改革、加快组建农村商业银行步伐的现实选择，也是实现农信社长远发展的根本保证。深化农信社改革以来，吉林省农信社联合社（以下简称联社）通过开展以“讲操守，反违规”为载体的质量年活动，从加强员工思想教育入手，完善操作流程，建立健全规章制度，严查重处，综合施治，全面打造质量、按章办事、抵制违规的经营环境，取得了良好效果。一、强化教育引导，夯实合规操作思想基础思想是行动的先导，认识到位的行动才能自觉。针对员工风险意识差、合规经营理念淡薄的实际状况，吉林省联社把“质量年”活动和“深入学习实践科学发展观活动”紧密结合起来，在全系统广泛开展学规章、学制度、学法律、学案例活动，通过正反两方面的教育，筑牢“按章操作、合规经营”的思想防线。（一）加强规章制度学习。建立员工自学和班前班后集中学习制度，重点学习金融相关规章制度和法律法规，统一规定和印制员工学习书目，确定学习进度，定期检查学习记录和学习笔记，定期测试，检验学习效果，督促和加强员工对所学知识的理解和把握，全面掌握相关法律法规、系统内各项规章制度和操作流程等。通过强化学习，使广大员工分清违规、违纪和违法的界线，提高合规操作、按章办事的自觉性。（二）加强员工的风险意识教育。各联社开展“窗口无事故，信用社无违规”评选活动，总结一批“遵章守法、爱岗敬业”的先进典型，组成报告团，深入基层巡回演讲，树立“业兴我荣，违规可耻”的荣辱观念，弘扬清风正气。聘请法律专家，开展法律讲座，讲解剖析工作中经常遇到的法律问题，增强全体员工的法律意识。省联社汇总违规违纪典型案例，编写了吉林农信员工警示录，通过案例剖析加深员工对违规违纪危害性的认识。组织员工到监狱参观，请服刑人员现身说法，增强员工对“一念之差、终身后悔”的风险文化的认识和理解，引导员工牢固树立正确的人生观、价值观、金钱观，养成遵纪守法和合规操作的良好素质和职业习惯。（三）加强干部员工自律意识教育。以防范道德风险为重点，开展了“携手自律行动”，研究制定了员工自律公约，通过加强对高管人员、基层网点负责人、重要岗位人员行为的监督，强化组织监督和自我约束，净化干部员工的生活圈、交际圈。加强提醒、教育、引导和监控。对有不良行为或有不正常行为苗头的重要岗位员工，及时撤换、调整，避免发生案件风险。全面推行“举报有奖、报告免责”，支持和鼓励干部员工检举、报告违规违纪行为。树立“守规是本分、违规是背叛、抵制违规是正气”的观念，推进“员工违规，高管制止；高管违规，员工抵制”、的合规文化的形成。二、强化制度建设，建立科学的风险防范体系制度建设是带有根本性和长期性的治本措施。在加强思想教育的同时，不断加强风险体系建设，建立“自我约束、相互制约、逐级授权、审批管理、资产管理、财务管理、奖励处罚、岗位规范、监测防范和检查监督”等十项机制，筑牢了防范、控制风险的“三道防线”。一是完善操作流程，建立防范风险的第一道防线。实现风险防范关口前移，从源头上防范案件发生。实行重要岗位资格准入制度和岗前培训制度。加强对重要岗位人员职业素质和道德品质的考核。建立科学严密的流程管理体系。以市、州联社为单位，选择基础工作比较好的法人单位，采取省联社包片的办法，组织精干力量对各项业务操作流程认真梳理，按照风险控制的要求进行规范和完善，实现流程“再造”，全省借鉴推广，通过辐射示范效应，努力打造“流程银行”。不断夯实基础工作；全面开展业务辅导检查和风险排查，抽调业务能手，对全省农信社存款、信贷、会计、结算等全部业务进行全面梳理，按照“边查、边辅导、边改”的原则，对检查出来的管理漏洞和风险点，有针对性地制定防范措施。通过检查，全省及时出台农信社公章由县联社统一管理等整改措施12个，全省的基础工作得到有效加强。积极开发贷款管理系统，从源头上控制违规放贷。同时开发柜员指纹管理系统，充分利用科技手段防范操作风险，彻底改变员工柜员卡随意借用，密码通用等问题，避免各类案件的发生。二是完善分权制衡，建立防范风险的第二道防线。强化审批和监督，严格控制各类风险。完善岗位设置，明确工作职责，建立分工负责、相互制约的约束机制。在贷款方面，实行信贷双人考核、层层审批制度，实现审贷分离。在人员管理上，通过农信社主任定期交流、信贷人员适时换片、经常性客户回访等方式，加强对人员的监督和风险控制。同时，改变传统综合授信的贷款方式，实行按用途授信、按种类发放、分别立据、专款专用的精细化管理模式。在财务方面，全面推行会计委派制、强制休假制度，适时对账，禁止“一人多岗”、“相互兼岗”。对费用支出一次核定，逐级审批，实行公务用车、装修、设备集中采购，杜绝胡花乱支和费用超支。三是加强监督检查，建立防范风险的第三道防线。对出现风险严查重处，发挥警示、震慑作用。建设新的稽核体系，充实省联社稽查人员。从市、州联社、办事处筛选12名专职稽核员到省联社挂职锻炼，市、州联社、办事处公开选拔100名专职稽核员归省联社统一调度，实行双重管理。同时，县联社成立内审机构。新的稽核体系实现统一指挥调度并集中力量开展各类检查：一是全面检查。省联社选择5家经营管理差、问题突出、风险隐患大的县级联社进行全面检查、深入解剖，做到检查一家，规范一家。通过先期对三家联社进行检查，已处理县级以上高管人员7人。二是专项检查。针对贷款发放合规性、贷款回收真实性、经营成果真实性、非信贷资产管理等进行专项检查。三是突击检查。对重要业务、要害岗位、薄弱环节、举报案件，开展突击检查。四是认真进行整改。对检查的问题建立统一的整改落实工作台账，按照既定的整改标准，划分“已经整改、继续整改、无法整改”三个类别。对已经整改的必须达到整改标准进行验收；对无法整改的必须事实清楚、集体认定；对需要继续整改的问题，责任人在岗的，所在信用社与直接责任人签订吉林省农信社违规贷款问题整改责任书，确定整改措施和整改时限以及不能按约定时限完成整改的处罚措施，逐笔跟踪落实；对于责任人涉案、开除、死亡的，农信社为该违规问题整改的责任人，组织力量进行整改。目前，全省历次检查问题已整改问题2.9万笔，整改率达到84%，收回现金18.3亿元，保全2亿元。五是加大处罚力度。省联社设置“十条高压线”，对触犯“十条高压线”的重大违规人员从重惩处，不以降职、免职、撤职、下岗为“缓冲带”，实行道德风险“斩立决”，对因各类道德问题违规的人员一律清除吉林农信队伍，涉嫌违法的移交司法机关查处。研究制定违规违纪行为处罚实施细则，推行纵向到底、横向到边的“全员风险问责制”，对于发生案件的单位，全员下降工资等级。五年来，共处理违规违纪人员几千人次，其中开除112人，移交司法机关75人。违法违规案件呈逐年下降趋势，2006年54起，2007年11起，2008年6起，三年时间下降了89%，案件高发、频发局面得到有效的遏制。 三、加强风险管控，切实提高资产质量有质量的发展才是真正的发展，只有提升资产质量，才能保证推动企业良性发展。省联社一直把防范风险和盘活不良资产作为提高质量的前提和基础，加大力度把好“出口”和“入口”。一是注重新增贷款质量，把好“出口”。省联社根据各市县联社的管理能力、资产状况和风险程度，逐步下放贷款权限，实行差别授信，合理确定其大额贷款的审批权限和审批额度。做大做强县联社贷款审批发放机构，弱化基层农信社贷款发放权限。针对农信社发放贷款人员多、道德风险控制难的实际，县级联社成立贷款中心，把城区贷款、非农贷款和农民大额贷款全部集中由贷款中心发放，取消基层农信社发放非农贷款和大额贷款的权力，基层农信社只发放农民小额种养殖贷款和小额农民消费借款。推行新增贷款不良率控制和不良贷款损失率控制，对因工作失误、失职造成新增贷款不良率或损失率超过规定比例，且不能包赔的责任人予以辞退。对因管理不善，导致新增贷款不良率或损失率超过规定比例的县联社班子集体免职。二是加大盘活存量不良贷款，敞开“入口”。在集中开展不良贷款还原工作中，全省利用半年时间，集中人力对存量不良贷款进行逐笔核查，摸清不良贷款的底数和成因，做到对外确权，对内认责。加大追责力度，严格落实清收责任，积极争取各级政府帮助清收。请省政府召开协调会、下发文件，动员当地政府和司法机关帮助清收，掀起不良贷款清收攻坚战。同时，根据不良贷款形成的时间、成因等实际情况，实行减免息优惠政策，最大限度地清收和回收。制定了奖励清收办法，对清收有功人员及时兑现，调动全员清收的积极性。对于难以回收的贷款，探索采取代理清收、打包清收、法律清收、让利清收、启动清收、保全清收等多种清收形式，全力清收不良贷款。2008年全省农信社共收回不良贷款56亿元。三是加大抵债资产的处理力度，弥补“缺口”。受改革及变现税费高、处置亏损大等因素影响，农信社有大量抵债资产没有进行及时处理。为了减少抵债资产长期闲置产生“冰棍”效应造成的损失，最大限度地压缩非信贷资产，吉