用友实验二报告.doc

淮 海 工 学 院 经 济 管 理 系 2010 至 2011 学年第 二 学期实 验 报 告实验课程： 财务管理信息系统 专业： 班级： 姓名： 学号： 经济管理系现代管理实验室实验项目序号： 二 实验名称：帐务系统初始化、凭证管理 成绩： 实验目的1掌握用友网络财务软件中总账账务系统初始化的相关内容。2理解总账管理系统初始化设置的意义。3掌握总账管理系统初始化具体内容和操作方法。4掌握总账管理中凭证管理的相关内容及操作方法。实验内容1 总账管理系统参数设置。（1）、在总帐管理系统中，执行“设置”/“选项”命令，打开“选项”对话框；（2）、单击“编辑”按钮进入编辑状态；（3）、分别打开“凭证”、“帐簿”、“会计日历”、“其他”选项卡进行相应的设置；（4）、完成后单击“确定”按钮。2 基础档案设置。（1）、设置外币及汇率a.执行“设置”/“外汇及汇率”命令，打开对话框；b.单击“增加”按钮，输入币符USD，币名“美元”，单击“确认”；c.输入12月份的记帐汇率8.275，单击“退出”。（2）、建立会计科目增加明细会计科目a.执行“设置”/“会计科目”进入“会计科目”的窗口；b.单击“增加”输入明细科目及明细科目相关内容；c.输入完毕后单击“关闭”。（3）、建立会计科目指定会计科目a.在“会计科目”窗口中，执行“编辑”/“指定科目”命令；b.选择“现金总帐科目”，将现金选入已选科目，选择“银行总帐科目”，将“银行存款”选入已选科目，选择“现金流量科目”，将“现金”、“工行存款”、“中行存款”选入已选科目；c.单击“确认”。（4）、设置凭证类别a.执行“设置”/“凭证类别”命令，选择“收款凭证、付款凭证、转帐凭证”，单击“确定”；b.单击“修改”，收款凭证“限制类型”，选择“借方必有”，在“限制科目”栏输入“1001，100201，100202”；付款凭证“限制类型”，选择“贷方必有”，在“限制科目”栏输入“1001，100201，100202；”c.完成后单击退出。（5）、设置结算方式执行“设置”/“结算方式”命令，单击“增加”，输入结算方式。（6）、设置项目目录a.定义项目大类；b.指定核算科目；c.定义项目分类：自行开发项目和委托开发项目；d.定义项目目录：编号101 “普通打印纸-A4”，编号102 “凭证套打纸-8X”。（7）、数据权限分配3 期初余额录入。执行“设置”/“期初余额”命令，直接输入数据，但设置辅助核算的科目要到相应的辅助帐中进行，按明细输入每笔业务的金额，输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，若期初余额不平衡，则修改期初余额，若平衡则退出。4 凭证管理；填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。 凭证管理内容：填制业务的凭证；修改第6笔业务的金额为157000元；对所有凭证进行出纳签字、审核、记账；对记1号凭证进行红字冲销；作废红字凭证并删除。（1）、填制凭证：增加凭证，输入凭证的辅助核算信息。在凭证填制过程中，若科目为“银行科目”，“外币科目”，“数量科目”，“辅助核算科目”，“现金流量科目”，输入完名称后继续输入该科目的辅助核算信息。（2）、审核凭证：以“001”的身份重新注册总帐管理系统，执行“凭证”/“审核凭证”，输入查询条件，单击“确认”，双击要审核的凭证，检查无误后，单击审核按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名，单击下张对其他凭证签字。（3）、凭证记账：执行“凭证”/“记账”命令，选择要进行记帐的范围，显示记帐报告，单击“记帐”，打开“期初试算平衡表”，单击“确认”。5 凭证的修改、作废、删除和红字冲销、反记账。（1）、凭证的修改：执行“凭证”/“填制凭证”，单击“查询”，输入查询条件，找到要修改的凭证，直接修改，如果修改辅助项信息，先选中辅助核算科目行，再进行修改，单击“保存。”（2）、凭证的作废：先查询到要作废的凭证，在“填制凭证”窗口中，执行“制单”/“作废/恢复”命令，凭证左上角显示“作废”表示该凭证已作废。（3）、冲销凭证：在“填制凭证”窗口中，执行“制单”/“冲销凭证”命令，输入条件，单击“确定”系统自动生成一张红字冲销凭证。（4）、反记账：在结帐状态，将光标放在要反结帐的月份上，按住CTRL+SHIFT+F6，取消结帐。实验心得有了实验一奠定的良好基础，实验二操作起来也显得得心应手。实验二中，结合所学知识，我们进行了总账管理系统参数设置、基础档案设置、期初余额录入、凭证管理等操作。在进行总账管理系统参数设置时，对照书上的会计科目表，我们向其补充添加了“报刊费”、“直接材料”、“直接人工”等二级科目，科目名称要通俗易懂；在基础档案设置中分别设置了辅助合算档案、凭证类别、结算方式、明细权限等；期初余额的录入分两部分进行：总账起初余额录入和辅助账起初余额录入；记账凭证是等级账簿的依据，是总账管理系统的唯一数据源。凭证管理包括填制凭证、凭证汇总、凭证记账等功能。在实验中我遇到了几个困难之处：一、录入期初余额时，由于自己的粗心大意，填错了“材料采购”的累积发生额的方向，导致最后试算平衡时，账目不平。经检查后改正。“差之毫厘失之千里”，一个借贷方向的颠倒、一个数字填制的错误都会给会计记录造成影响。所以，无论是在今后的工作还是生活中，都应该小心谨慎。二、凭证类型没搞清楚。我们在操作中主要使用专用凭证，即收款凭证、付款凭证和转账凭证三种。（1）收款凭证。收款凭证是用来记录现金和银行存款等货币资金收款业务的凭证，它是根据现金和银行存款收款业务的原始凭证填制的。（2）付款凭证。付款凭证是用来记录现金和银行存款等货币资金付款业务的凭证，它是根据现金和银行存款付款业务的原始凭证填制的。当涉及库存现金与银行存款之间收付业务时，只填制的是付款凭证。（3）转账凭证。转账凭证是用来记录与现金、银行存款等货币资金收付款业务无关的转账业务（即在经济业务发生时不需要收付现金和银行存款的各项业务）的凭证，它是根据有关转账业务的原始凭证填制的。三、用户权限，权责分离。在进行凭证管理时，凭证的填制和查询是由总账会计负责；凭证的签字，现金、银行存款日记账和资产日报表的查询，支票登记是由出纳负责；凭证的审核，记账和账