成都市温江区水务局年水环境长效管理项目绩效评价报告.doc

成都市温江区水务局2017年水环境长效管理项目绩效评价报告按照关于开展2018年区级财政支出绩效评价工作的通知（温财发201848号）相关要求，温江区财政局委托四川天勤会计师事务所于2018年8月20日至2018年10月10日期间对温江区水务局（以下简称“区水务局”）水环境长效管理项目开展绩效评价，进行了50人次座谈，累计发放问卷调查表、满意度调查表30份。具体情况报告如下。一、项目概况（一）项目背景及立项依据在我国经济不断发展的过程中，人们对于环境保护更加重视。温江区近年来深入开展城乡水环境综合治理工作，随着温江区现代田园城市示范区建设的推进，对全区水环境质量提出了更高的要求。为进一步完善温江区水环境管理体制机制，促进城乡环境不断改善，区政府制定了成都市温江区人民政府关于加强和完善水环境长效管理工作的意见（温府发201034号），对水环境长效管理范围和内容、相关工作标准及职责进行划分。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢。（二）项目绩效目标该项目拟对温江区域内的江安河、清水河、杨柳河、金马河、江安一支、二支、团结渠、红旗渠、漏沙堰等近200条干、支、斗、排，总长约850千米的河渠进行长效保洁、日常维护、水利设施看护等水环境长效管理工作；2017年温江区主要河流的水质监测中杨柳河12个月达到类水质，江安河全年达到类水质，全面完成出境断面（主要河流）水质达标任务；保障水利设施日常维护。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮。二、评价工作基本情况（一）评价方法按照前期准备、自评、现场评价、报告撰写四个阶段，以现场评价为主、非现场评价为辅，组织实施项目绩效评价工作。在收集项目文件资料、细化评价指标及评价标准的基础上，深入到项目实施单位，实地查看项目申报、实施及运行情况，收集相关数据资料，通过汇总整理，结合项目绩效自评报告，定量和定性分析形成评价结论，经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納。（二）评价指标该项目选取“项目支出指标体系（二次分配项目）”，效果三级指标主要设置“及时性”、“有效性”及“环境保护程度”三个三级指标。及时性指标考核项目点位项目实施的及时程度；有效性指标考核项目的实施对水环境改善的有效程度；环境保护程度考核项目的实施对环境保护的程度。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄。三、项目总体评价及得分通过本次评价，总体上看，该项目绩效目标明确，决策依据充分、决策程序规范。但现场评价反映出该项目存在项目管理不规范、未按相关考核标准进行考核等问题。该项目绩效评价得分为91.35分，其中项目决策得分19.2分、项目管理得分18.8分、项目效果得分53.35分。指标体系如下表： 彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简。一级指标二级指标三级指标分值得分项目决策（20分）决策依据（4分）政策依据22实施计划22绩效目标（4分）目标内容22目标匹配22管理办法（6分）资金管理办法制定11补助对象11使用范围11管理职责11审批程序11监督检查制度11资金分配（6分）分配方法22分配过程21.2分配时限22项目管理（20分）预算管理（6分）预算执行22预算调整22结转管理11资金到位（2分）资金使用22资金管理（3分）使用范围11支付依据10.77支付标准11财务制度（2分）财务制度11会计核算10.14组织实施（8分）审核把关22审核结果22项目调整11制度执行21.89监督检查工作落实11项目效果（60分）项目产出（20分）完成数量1010完成质量55完成时限55项目效益（30分）及时性108.8有效性108.8环境保护程度106满意度（10分）109.75总 分10091.35四、项目资金使用情况（一）预算编制及执行情况根据区水务局提供的2017年项目绩效目标申报表，水环境长效管理项目报送当年所需经费342.35万元，2017年区水务局实际收到342.35万元。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱。截至2017年12月31日，区水务局共计拨付镇（街）水环境长效管理经费342.35万元，预算执行率100%。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷。（二）资金使用情况2017年水环境长效管理由区水务局将任务下达至镇（街），并拨付资金至镇（街），截至评价日，区级财政资金共计使用342.35万元，资金使用率为100% ，各镇（街）水环境长效管理项目实际使用资金均超于收到的区级财政资金，各镇（街）资金拨付情况如下表：茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐鈞摟鳎饗。单位：元镇街一季度二季度三季度四季度年终合计寿安142,491.12132,313.18139,583.14142,491.12317,754.25874,632.81和盛64,871.5263,520.0362,844.2966,223.01169,915.00427,373.85柳城63,523.6063,523.6062,227.2063,523.60132,589.78385,387.78天府20,099.8019,074.3020,099.8020,099.8062,652.00142,025.70金马31,628.1932,771.3835,438.8135,438.8171,200.00206,477.19万春108,755.80111,172.60118,422.98118,422.98197,894.29654,668.65公平27,594.9325,669.7029,841.0328,878.4263,944.80175,928.88涌泉29,775.3829,444.5430,767.8932,422.0847,559.20169,969.09永宁37,993.9933,908.6137,993.9940,036.6883,298.40233,231.67永盛24,981.6024,981.6023,420.2524,200.9356,220.00153,804.38合计551,715.93536,379.54560,639.38571,737.431,203,027.723,423,500.00注：年终绩效补助资金为当年总预算资金减去1-4季度考评后实发金额。五、项目实施及管理情况（一）资金及财务管理情况为加强对水环境长效管理工作的考核，实现对河渠的全覆盖、精细化管理，温江区人民政府办公室关于印发成都市温江区水环境长效管理考核及补助资金使用办法的通知（温府办发201240号）将管理效果与资金补助挂钩。区水务局按照关于印发的通知（温水发201318号）对各街道办事处、各镇人民政府进行考核，根据季度考核及年终考核结果向镇（街）拨付资金，会计核算规范。但根据现场评价，涉及的7个镇（街）除天府街道办事处外，均未进行项目辅助核算，无法清晰反映出项目经费拨入、使用和结余情况。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘聾諦鳍皑。（二）项目组织实施情况该项目由区水务局牵头组织实施，负责项目申报、监管、日常考核等工作；各镇（街）按照属地管理原则，作为水环境长效管理的实施主体，通过政府采购的方式确定项目具体实施单位，项目实施过程中不定期对河道管护情况进行巡查考核。总体上看，该项目在组织实施方面较规范，按照项目管理要求执行了招投标制、合同制事宜，区水务局联合区目督办及区财政局每月对各镇（街）进行日常考评，对照各镇（街）水环境长效管理考核所得分值，按比例划拨资金。籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠挞曉养鳌顿。六、项目产出及效果情况（一）项目产出情况截至2017年12月31日，各镇（街）完成了对区域内的江安河、清水河、杨柳河、金马河、江安一支、二支、团结渠、红旗渠、漏沙堰等近200条干、支、斗、排，总长约890千米的河渠长效保洁、日常维护水利设施看护等水环境长效管理工作。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買闥龅绌鳆現。（二）项目效果情况该项目的实施，一定程度上改善了河道环境，改善了全区人居环境，对建设生态宜居城镇和提升人民群众幸福感打下了良好基础，促进了城乡环境的不断改善，群众满意度较高。但各镇（街）均存在排放污水的问题，经实地勘察，人工打捞存在其自身局限性：一是人工打捞的及时性不够，打捞人员工作无法做到于同一个点位一直清理水面垃圾，一旦前往下一个打捞点位，则上一个点位垃圾堆积较多；二是人工打捞的有效性不佳，打捞工作人员只能尽可能地减少水面垃圾，无法做到水面无任何垃圾。渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇絨钞陉鳅陸。七、发现的主要问题（一）未严格执行相关制度区水务局按照成都市温江区水环境长效管理考核及补助资金使用办法对各镇（街）进行季度考评，考核标准如下表：铙誅卧泻噦圣骋贶頂廡缝勵罴楓鳄烛。考核河道名称计算方法补助标准金马河岸线长度5元/米江安河10元/米鲁家滩杨柳河流程长度10元/米清水河斗渠1.5元/米排水沟2元/米支渠9元/米电站引水渠翻水渠尾水渠根据区水务局成都市温江区河渠水面垃圾计量补偿暂行管理办法（温水发201782号），11月、12月将河渠水面垃圾考核得分纳入水环境测评考核总分值中，年终绩效考评根据11月、12月河渠水面垃圾考核平均分，每季度考核平均分，奖补标准为：干渠3元/米、支渠2.53元/米、斗渠1元/米、排水沟0.8元/米、电站引、排水渠1.04元/米，奖补系数（1-2名为1.2，3-4名为1.0，5-10名为0.8）计算得出，与“温水发201318号”文件评分办法不一致。同时，现场评价发现，个别镇（街）未严格执行合同制，如公平街道办事处与水环境长效管理实施单位签订的部分合同无合同日期。擁締凤袜备訊顎轮烂蔷報赢无貽鳃闳。（二）财务管理不规范现场评价发现，部分镇（街）发票抬头与公章不一致，如和盛镇、万春镇、公平街道；个别镇（街）存在凭证后缺少附件的问题，如寿安镇相关支出凭证后未附合同。此次涉及的7个镇（街），除天府街道办事处外，其余均未进行辅助核算，无法清晰反映出项目经费拨入、使用和结余情况。贓熱俣阃歲匱阊邺镓騷鯛汉鼉匮鲻潰。（三）项目效果不佳根据现场评价，部分河段存在打捞效果不佳的情况，例如位于上游地段的寿安镇水面垃圾明显较多，虽然河道打捞工作人员不停打捞，但打捞效果不佳，水面漂浮物较重或较远都不能打捞上岸。如下图所示：坛摶乡囂忏蒌鍥铃氈淚跻馱釣缋鲸鎦。部分河段漂浮已死家禽 部分河段垃圾较多经翻阅7-12月2017年温江区城乡水环境测评表，各镇（街）每月均存在有污水排放的问题，污水排放入沟渠、河道内对当地水环境造成极大的影响，严重破坏水环境。蜡變黲癟報伥铉锚鈰赘籜葦繯颓鲷洁。八、相关建议（一）严格遵守考核标准，严格执行合同制建议在以后项目实施过程中，针对制定有考核标准及资金使用办法的专项资金，使用时应严格遵守其相关标准，避免出现考核方式不一致的现象；严格落实执行合同制等相关管理制度，加强资料审核。買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄届嬌擻歿鲶锖。（二）规范会计核算，提高财务管理水平建议严格按照会计基础工作规范、中华人民共和国会计法等国家法律法规的规定进行会计核算，积极更新和完善措施，努力夯实会计基础工作，提高会计信息质量；及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息，避免造成账证不符、附件不齐全及科目使用不正确等错误，做到专款专用、支付依据充分。綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴飙钪麦蹣鲵殘。（三）探索改变清捞方式