矿业项目尽调模板.doc

中融国中融国际际信托有限公司信托有限公司 中融中融 项项目目 尽尽职调查报职调查报告告 报告完成日期 年 月 日 经办业务部门 中融国际信托有限公司 部 精选资料 可修改编辑 声 明 与 保 证 我们在此声明与保证 本报告是按照 中融国际信托有限公司信托业务尽职调查管理制度 和有关规定 根据融资申请人提供的和本人收集的资料 经我们审慎调查 核实 分析和整理 并在此基础上针对项目特点设计交易模式 制定信托计划方案后完成的 报告全面反映了客户 及项目最主要 最基本的信息 我们对报告内容的真实性 准确性 完整性及所作判断的合理性 负责 直接调查人签字 年 月 日 直接调查人签字 年 月 日 调查人部门经理签字 年 月 日 精选资料 可修改编辑 目目 录录 1项项目背景与交易目背景与交易结结构概述构概述5 1 1项项目背景目背景5 1 2交易交易结结构概述构概述5 1 2 1简要描述本项目的信托结构5 1 2 2项目现状5 1 2 3项目总投资及资金来源6 2融融资资人人资资信情况信情况6 2 1融融资资公司基本情况公司基本情况6 2 1 1融资公司情况6 2 1 2项目公司实际控制人情况简介6 2 1 3融资公司控股 大 股东情况介绍6 2 1 4融资公司税收政策6 2 2融融资资公司公司经营经营情况情况7 2 3融融资资人人财务财务状况状况7 2 3 1资产负债表7 2 3 2利润表7 2 3 3现金流量表7 2 4融融资资人人财务财务比率比率7 2 4 1企业偿债能力7 2 4 2企业盈利能力7 2 4 3企业经营管理能力8 2 5公司内部控制管理公司内部控制管理8 2 6融融资资人人银银行行贷贷款及款及对对外担保情况外担保情况8 3项项目概况和建目概况和建设设情况情况9 3 1地地质质概况概况9 3 1 1矿区基本情况9 3 1 2矿区的自然地理条件与经济概况9 3 1 3矿区地质概况9 3 2项项目开目开发产发产品介品介绍绍9 3 2 1矿业开发产品的基本特性9 3 2 2矿业开发产品主要技术参数9 3 2 3矿业开发产品制造标准9 精选资料 可修改编辑 3 2 4矿业开发产品加工工艺9 3 2 5生产用核心设备及价值10 3 3项项目目环环境与保境与保护护10 3 4项项目建目建设设条件条件10 3 5项项目建目建设实设实施施进进度度10 4项项目市目市场场分析分析10 4 1行行业业市市场现场现状状10 4 2行行业业准入与政策准入与政策环环境分析境分析10 4 3目目标标市市场场区域区域产产品供需品供需现现状与状与预测预测 目 目标标市市场场分析 分析 10 5项项目目财务财务效益效益评评估估10 5 1重要指重要指标标10 5 2项项目利目利润预测润预测11 5 3项项目目预测预测成本分析成本分析11 5 4项项目目现现金流量金流量预测预测12 5 5项项目价目价值预测值预测13 5 5 1折合为原矿计算价值13 5 5 2折合为精粉计算价值13 5 6项项目目资资金来源情况金来源情况14 5 6 1自有资金14 5 6 2本项目银行贷款14 5 6 3本项目信托融资14 5 7项项目有关目有关财务财务效益指效益指标标14 5 7 1项目投资利润率14 5 7 2贷款偿还期14 6信托方案与信托方案与风险风险防范措施防范措施14 6 1交易交易结结构安排及信托构安排及信托计计划摘要划摘要14 6 1 1交易结构14 6 1 2信托计划15 6 1 3项目风险及防范措施15 7意意见见及建及建议议16 8项项目目资资料料16 精选资料 可修改编辑 精选资料 可修改编辑 1项项目背景与交易目背景与交易结结构概述构概述 1 1项项目背景目背景 此此处简处简要介要介绍项绍项目背景情况目背景情况 例如 年 月 日 某公司欲开展 项目 为 希望由中融信托就 提供融资服务 1 2交易交易结结构概述构概述 1 2 1简简要描述本要描述本项项目的信托目的信托结结构构 融融资资方式 方式 贷款 股权投资 融融资总资总成本 成本 融融资资人要求信托人要求信托资资金到位金到位时间时间 信托期限 信托期限 年 公司收入 公司收入 其中信托报酬方式收取 财务顾问费形式收取 保管人保管保管人保管费费 受益人的受益人的预预期收益 期收益 项项目目发发行行计计划 适用于集合划 适用于集合类项类项目 目 详细详细制定制定项项目的目的发发行行计计划划 我公司私人我公司私人银银行部行部发发行的行的额额度度 万元 银银行代行代销销 万元 发行费率 第三方理第三方理财财机构代机构代发发 万元 发行费率 1 2 2项项目目现现状状 此此处处介介绍项绍项目目现现状 包括状 包括项项目所目所处处的探的探矿阶矿阶段 段 详查详查或勘或勘查查精密精密阶阶段 段 选场选场建建设设基本完基本完毕毕 若有 若有 试试生生产产 已少量生 已少量生产产或在或在产阶产阶段 目前段 目前项项目目进进展情况 各展情况 各级级政府及相关部政府及相关部门门批文及各批文及各证证 件件办办理理进进程 自有投入程 自有投入资资金落金落实实情况等 情况等 精选资料 可修改编辑 1 2 3项项目目总总投投资资及及资资金来源金来源 项目总投资共 万元 序号序号项项目目金金额额 万元 万元 比例比例 1自筹资金 2信托计划投资额 2银行贷款 4总投资 2融融资资人人资资信情况信情况 2 1融融资资公司基本情况公司基本情况 2 1 1融融资资公司情况公司情况 融融资资公司公司 住所住所 法定代表人法定代表人 企企业类业类型型 注册注册资资本本 实实收收资资本本 经营经营范范围围 经营经营期限期限 房地房地产产开开发资质发资质 2 1 2项项目公司目公司实际实际控制人情况控制人情况简简介介 说说明明项项目公司的目公司的实际实际控制人数量 并控制人数量 并简简要介要介绍绍其背景 成其背景 成长经历长经历 2 1 3融融资资公司控股 大 股公司控股 大 股东东情况介情况介绍绍 视项视项目具体情况目具体情况简简要介要介绍项绍项目公司大股目公司大股东东情况情况 2 1 4融融资资公司税收政策公司税收政策 请填列公司生产运营涉及的税种及税率 税税 种种税税 率率 增值税 资源税 矿产资源补偿费 企业所得税 其他 精选资料 可修改编辑 2 2融融资资公司公司经营经营情况情况 此此处简处简要介要介绍绍融融资资人人过过往开往开发过发过的的项项目情况 目情况 获获得的荣誉 如有 得的荣誉 如有 2 3融融资资人人财务财务状况状况 此此处处列明融列明融资资人近三年人近三年资产负债资产负债表 除此之外表 除此之外还应还应将融将融资资人上一年度人上一年度经审计经审计的的财务报财务报表提交表提交风风 险险管理部管理部 注 注 请请客客户户提供近三年提供近三年经审计经审计的的财务报财务报表表纸质纸质版和版和 excel 版版 2 3 1资产负债资产负债表表 2 3 2利利润润表表 2 3 3现现金流量表金流量表 2 4融融资资人人财务财务比率比率 2 4 1企企业偿债业偿债能力能力 短期短期偿债偿债能力能力 1 流动比率 2 速动比率 长长期期负债负债能力能力 3 资产负债率 公式 公式 流动比率 流动资产 流动负债 速动比率 流动资产 存货 预付账款 待摊费用 流动负债 资产负债率 总负债 总资产 2 4 2企企业业盈利能力盈利能力 1 销售利润率 2 净资产利润率 3 销售收入增长率 4 利润增长率 公式 公式 精选资料 可修改编辑 销售净利率 净利润 销售收入 净资产利润率 净利润 所有者权益 销售收入增长率 本期销售收入 上期同比销售收入 上期同比销售收入 利润增长率 本期净利润 上期同比净利润 上期同比净利润 2 4 3企企业经营业经营管理能力管理能力 1 存货周转率 2 应收账款周转率 3 固定资产周转率 公式 公式 存货周转率 本期销售收入 平均存货 其中 平均存货 期初存货净额 期末存货净额 2 应收账款周转率 本期销售收入 平均应收账款 其中 平均存货 期初应收账款净额 期末应收账款净额 2 固定资产周转率 本期销售收入 平均固定资产 其中 平均固定资产 期初固定资产净额 期末固定资产净额 2 2 5公司内部控制管理公司内部控制管理 2 6融融资资人人银银行行贷贷款及款及对对外担保情况外担保情况 业务业务部部门应门应在中国人民在中国人民银银行系行系统查询统查询融融资资人的人的 企企业业基本信用信息基本信用信息报报告告 注明融 注明融资资人人贷贷款款 情况 情况 对对外担保情况及抵押外担保情况及抵押 质质押情况 并注明融押情况 并注明融资资人是否存在不良人是否存在不良贷贷款款记录记录 贷款情况 当前未结清贷款为 万元 已结清贷款为 万元 已结清保函 万元 已结清承兑 汇票 万 对外担保情况 当前对外担保的合同金额为 万元 抵押 质押情况 当前对外抵押金额为 万元 质押金额为 万元 精选资料 可修改编辑 3项项目概况和建目概况和建设设情况情况 3 1地地质质概况概况 3 1 1矿矿区基本情况区基本情况 1 地理位置 2 交通 公路 铁路 水路等交通的概况 3 1 2矿矿区的自然地理条件与区的自然地理条件与经济经济概况概况 1 地形特征 地貌 海拔等 2 气候特征 气候 最高最低温度 降雨量 雨季 3 经济状况 工农业 民族 人口和劳动力资源状况 供电 供水情况 3 1 3矿矿区地区地质质概况概况 1 所做地质工作简介 2 地质概况 矿体所在地的地质情况及相关分析 3 矿体特征 尽可能详细描述 3 2项项目开目开发产发产品介品介绍绍 3 2 1矿业矿业开开发产发产品的基本特性品的基本特性 包括 矿业开发产品 分类 名称 规格 型号 产量 价格等 及其他特性 3 2 2矿业矿业开开发产发产品主要技品主要技术术参数参数 3 2 3矿业矿业开开发产发产品制造品制造标标准准 3 2 4矿业矿业开开发产发产品加工工品加工工艺艺 3 2 5生生产产用核心用核心设备设备及价及价值值 购买购买安装安装时间时间及价款 及价款 发发票 票 精选资料 可修改编辑 3 3项项目目环环境与保境与保护护 内容包括 环境治理依据 环境治理措施及环境影响评价 3 4项项目建目建设设条件条件 此此处处注明本注明本项项目已目已获获得的政府有关部得的政府有关部门门批文批文 3 5项项目建目建设实设实施施进进度度 此此处处列明列明项项目开目开发进发进度 如果是分期开度 如果是分期开发发 还应还应列明各期开列明各期开发发的具体的具体进进度 度 项目总工期预计为 年 融资人已投入资金合计 万元 本项目预计于 年 月开工建设 预计于 年 月竣工验收 交付使用 开发建设期 年 前期 年 建设期 年 4项项目市目市场场分析分析 4 1行行业业市市场现场现状状 4 2行行业业准入与政策准入与政策环环境分析境分析 4 3目目标标市市场场区域区域产产品供需品供需现现状与状与预测预测 目 目标标市市场场分析 分析 5项项目目财务财务效益效益评评估估 5 1重要指重要指标标 1 贫化率 2 采矿回收率 3 选矿回收率 4 选矿比 5 生产能力 6 矿山储量 精选资料 可修改编辑 5 2项项目利目利润预测润预测 注 在此说明预测数据的依据 如企业的生产规模 市场需求量 市场价格 项目预计实现销售收入 万元 扣除成本 税金 预计税前利润 万元 税后利润 万元 以下会 以下会计计科目科目请请根据根据项项目公司的具体情况增加 或减少 列示 目公司的具体情况增加 或减少 列示 成本利润表 科目金 额 1 销售收入 2 销售成本 3 期间费用 营销费用 财务费用 管理费用 4 销售税费 增值税 资源税 其他税 5 销售利润 6 营业外收入 6 营业利润合计 7 企业所得税 8 营业净利润 经济指标 销售净利率 投资利润率 项目 IRR 5 3项项目目预测预测成本分析成本分析 以下科目 以下科目请请根据根据项项目的具体情况列示 主要体目的具体情况列示 主要体现现主要成本的构成及比例 主要成本的构成及比例 项 目成本金额所占比例 1 采矿成本 其中 吨矿开拓成本 切割成本 直接采矿费用 2 选矿成本 精选资料 可修改编辑 3 运输成本 4 折旧费用 5 间接成本 其中 生产管理成本 协调费用 财务费用 6 相关税费 5 4项项目目现现金流量金流量预测预测 以下科目 以下科目请请根据根据项项目的具体情况列示 尤其目的具体情况列示 尤其 资资金运用金运用 部分 部分 应应体体现资现资金支出的主要方金支出的主要方 面 面 序号序号项项目名称 目名称 2010 年年2011 年年2012 年年合合计计 1资资金来源金来源 1 1自有资金 1 2销售收入 1 3信托融资 1 5银行贷款 1 6其他来源 2资资金运用金运用 2 1采矿成本 2 2选矿成本 2 3运输成本 2 4折旧费用 2 5间接成本 2 6相关税费 2 7所得税 2 8信托融资收益 2 9信托融资本金 2 10银行借款本金偿还 2 11银行借款利息支付 3净现净现金流金流 4累累计净现计净现金流金流 5 5项项目价目价值预测值预测 根据基本数据矿山储量 品位 当前市场价格的具体情况 选择折算为原矿或精粉计算 精选资料 可修改编辑 5 5 1折合折合为为原原矿计矿计算价算价值值 项 目公 式 原矿储量 基本储量 置信系数 采矿回采率 矿山价值 金属总储量 金属价格 原矿储量 原矿品位 选矿回收率 金属价格 吨矿价值 吨矿中金属储量 金属品位 吨矿成本 直接成本 资源税 矿产资源补偿费 间接成本 吨矿企业所得税 项目利润 公司所占项目的比例 企业所得税税率 吨矿利润 吨矿价值 吨矿成本 吨矿企业所得税 公司吨矿利润 吨矿利润 公司占股比例 公司利润 原矿储量 公司吨矿利润 年投资利润率 年利润 总投入 投入产出比 总投入 公司总利润 投资回收期 总投入 年利润 5 5 2折合折合为为精粉精粉计计算价算价值值 项 目公 式 原矿储量 基本储量 置信系数 采矿回采率 矿山价值 原矿储量 原矿品位 选矿回收率 精粉价格 精粉品位 吨矿价值 吨矿中金属储量 金属品位 吨矿成本 直接成本 资源税 矿产资源补偿费 间接成本 选矿比 吨矿企业所得税 项目利润 公司所占项目的比例 企业所得税税率 吨矿利润 吨矿价值 吨矿成本 吨矿企业所得税 公司利润 原矿储量 公司吨矿利润 年投资利润率 年利润 总投入 投入产出比 总投入 公司总利润 投资回收期 总投入 年利润 评评 价 价 5 6项项目目资资金来源情况金来源情况 5 6 1自有自有资资金金 截止到 20 年 月 日 公司自有资金 万元 5 6 2本本项项目目银银行行贷贷款款 项目计划于 20 年 月获取开发贷款 万 贷款期 年 精选资料 可修改编辑 5 6 3本本项项目信托融目信托融资资 本项目信托计划以 股权 债权 形式 融资金额 万元 5 7项项目有关目有关财务财务效益指效益指标标 5 7 1项项目投目投资资利利润润率率 项项目投目投资财务评资财务评价指价指标标 项目总投资项目总收入 项目资金峰值股本投资 项目税前利润项目税后净利润 销售净利润率 总投资净利润率 项目 IRR 5 7 2贷贷款款偿还偿还期期 本项目公司预计 20 年 月申请银行贷款 万 期限 年 还款来源为 6信托方案与信托方案与风险风险防范措施防范措施 6 1交易交易结结构安排及信托构安排及信托计计划摘要划摘要 6 1 1交易交易结结构构 合作方式 合作期限 个月 交易结构 投入投入 详细说详细说明信托明信托资资金的运用方式 采取股金的运用方式 采取股权权投投资资形式运用信托形式运用信托资资金金时时 以信托 以信托资资金受金受 让让原有股原有股东东持有的持有的项项目公司股目公司股权权的 的 说说明受明受让让价格 以增价格 以增资资方式投入方式投入项项目公司的 目公司的 说说明明计计入注册入注册 资资本和本和资资本公本公积积的比例以及增的比例以及增资资完成后我公司持有完成后我公司持有项项目公司的股目公司的股权权比例 以比例 以债权债权方式运用信托方式运用信托 资资金的 金的 应说应说明明贷贷款要素 利率 期限 抵押款要素 利率 期限 抵押 质质押物 保押物 保证证担保等 担保等 退出退出 说说明信托明信托资资金的退出方式 如果以股金的退出方式 如果以股权转让权转让方式退出的 方式退出的 说说明股明股权转让权转让价格 价格 项项目公司管理目公司管理 如果采取股 如果采取股权权投投资资方式 方式 应说应说明明项项目公司的目公司的监监管方式管方式 例如 例如 a 双方在公司章程中约定融资方拥有项目经营和控制权 中融信托通过董事会 精选资料 可修改编辑 派驻财务人员等方式实现对项目资金监管和风险控制 b 项目公司应分期编制详细的成本标杆 经营计划报告和项目现金流量预测表 经董事会通过后严格予以执行 并作为资金监管和测算中融信托投资收益的基础 单项成本超过部分由融资方或者 补足 中融信托不再承担该超出部分的成本 如果采取如果采取债权债权方式 方式 应说应说明如何保障信托明如何保障信托资资金的金的还还款来源款来源 例如 例如 设立监管账户 要求融资人按一定比例将项目销售回款存入该账户 6 1 2信托信托计计划划 信托信托规规模 模 约约 万 如有结构化设计 还应列明优先 次级份额 信托期限 信托期限 个月 还还款款资资金来源 金来源 信托信托结结构构图图 如有 6 1 3项项目目风险风险及防范措施及防范措施 详细说详细说明本明本项项目的目的风险风险及采取的及采取的风险风险防范措施 是否采取防范措施 是否采取优优先次先次级级的的结结构化构化设计设计 是否采 是否采 取了抵押取了抵押 质质押的担保措施押的担保措施 1 法律 政策 法律 政策风险风险 提示 提示 项目成员应该抓住机遇积极寻找市场优质项目 同时密切关注国家货币政策 财税政 策 宏观及产业政策和相关法律 法规的调整与变化 政策及法规的变化将会影响信托规模的开 展 设立及管理 进而影响受托人收益及受益人预期收益 这就要求项目成员在密切关注政策 法规的的同时 依托成熟的风控体系对未来宏观政策 法规的偏向做出科学的预测并及时调整发展方向 最大程度地降低政策风险带来的损失 2 行 行业业 市 市场风险场风险 提示 提示 矿业本身属于经济周期型行业 不仅自身随宏观经济周期波动 而且自身也有内在的 运动规律 信托计划投资于矿山企业 因行业市场价格的波动 可能间接造成信托财产的损失 项目成员应加强对矿业价格运行规律的认识 包括供需状况 上下游产业链等基本面分析 尽可能准确预期各矿种市场未来价格走势 保证介入项目的时点有效 风险可控 3 行 行业业安全安全风险风险 提示 提示 矿业投资属于高风险行业 近期煤炭企业安全事故频繁发生 这就要求项目人员在尽 职调查过程中严格把关 尽职尽责 选择最优质项目 实际操作中 若已操作的项目因安全事故停业整顿 双保险措施 股权质押和矿权抵押 往 精选资料 可修改编辑 往能在停业整顿后发挥成效 可降低信托投资矿业方向的风险 4 受托人管理 受托人管理风险风险 提示 提示 由于受托人受经验 技能等因素的限制 可能会影响信托计划的管理 导致信托资金 遭受损失 5 其他 其他风险风险 提示 提示 主要指由于自然灾害 战争等不可抗力的出现 可能严重影响金融市场的正常运行 或由于通讯故障 银行系统故障等因素影响信托合同的正常履行 从而导致信托收益降低或本 金损失 7意意见见及建及建议议 需要需要说说明的其情况 明的其情况 8项项目目资资料料 融资企业提供的资料清单 请提供复印件 需年检的已年检 并加盖公章 1 公司融资的使用说明书 包括融资的使用目的 使用计划 还款来源和计划以及抵 押担保等内容 2 抵押担保情况 公司抵押物评估报告或资产评估报告 包括固定资产中机器设备 构筑物及其他辅助设施 房屋建筑等有形资产 土地使用证复印件或临时用地证 明 房地产权证复印件 全体股东签字同意的董事会同意融资决议书 3 如需要 请提供具有相应资质的咨询机构出具 可行性研究报告 内容 融资企业 及担保企业的基本情况 成本投入与效益分析 代偿能力分析 风险及防范措施 等 4借款人近三年经审计的财务报告及最近一期财务报表 5财务负责人简历和身份证复印件 贷款卡正反面复印件 贷款卡基本信息 6验资报告 及审计财务报表完整的可不提供 7法人