查询冻结扣划管理办法.doc

自贡农商村镇银行单位查询/冻结/扣划业务管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为规范我行协助有权机关查询、冻结和扣划单位、个人在金融机构存款的行为，根据金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定及其它有关法律、行政法规的规定，制定本办法。 第二条 本办法所称有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位（详见附表）。 第三条 协助查询、冻结和扣划工作应当遵循依法合规、不损害客户合法权益的原则。 第四条办理协助冻结业务时，应当核实以下证件和法律文书：（一）有权机关执法人员的工作证件；（二）有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；（三）人民法院出具的冻结存款裁定书、其它有权机关出具的冻结存款决定书。 第五条办理协助扣划业务时，应当核实以下证件和法律文书：（一）有权机关执法人员的工作证件；（二）有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；（三）有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。 第六条营业机构协助有权机关办理查询、冻结和扣划手续时，应对下列情况进行登记：有权机关名称，执法人员姓名和证件号码，金融机构经办人员姓名，被查询、冻结、扣划单位或个人的名称或姓名，协助查询、冻结、扣划的时间和金额，相关法律文书名称及文号，协助结果等。登记表应当在协助办理查询、冻结、扣划手续时填写，并由有权机关执法人员和金融机构经办人签字。 第七条 有权机关要求办理冻结或扣划交易时，对个人存款账户不能提供账号的，营业机构经办人员应当要求有权机关提供该个人的实名证件号码或其它足以确定该个人存款账户的情况。 第八条 两个以上有权机关要求对同一个人的同一笔存款办理冻结或扣划交易时应当优先协助先行送达冻结、扣划存款通知书的有权机关办理冻结、扣划手续。第二章 查询存款 第九条 有权查询机关。有权机关必须提供相应的证件和法律文书实施查询，实施查询的执法人员不得少于两人。 第十条 审查证件、文书。网点负责人或当日主管认真审查、核实有权机关执法人员所提供的证件和法律文书的真实性和有效性。 第十一条 受理查询 1、网点负责人(当日主管)在办理查询手续时，应在协助查询、冻结、扣划登记簿进行登记：有权机关的名称，执法人员的姓名和证件号码，网点负责人(当日主管)姓名，被查询单位的名称或姓名，协助查询的时间和金额，相关法律文书名称及文号、行文单位、协助查询结果，并要求执法人员和网点负责人(当日主管)在登记簿上签名章。2、网点负责人(或当日主管)审查无误后，选择相关查询交易码(9100、9140等)查询被查单位存款余额，填写协助查询存款通知书(回执)，加盖业务公章，退查询单位，协助查询存款通知书与相关资料粘贴在协助查询、冻结、扣划登记簿里保管，并在登记簿中登记查询情况。3、网点负责人将业务办理情况电话报一级支行财务会计部经理。第三章 冻结存款第十二条 有权机关冻结。执法人员必须提供相应的证件和法律文书实施冻结，执法人员不得少于两人。第十三条 审查证件、文书。网点负责人(当日主管)认真审查、核实有权机关执法人员所提供的证件和法律文书的真实性和有效性。第十四条 受理冻结 1、网点负责人(当日主管)在办理冻结手续时，应对下列情况在协助查询、冻结、扣划登记簿进行登记：有权机关的名称，执法人员的姓名和证件号码，网点负责人(当日主管)姓名，被冻结单位的名称或姓名，协助冻结的时间和金额，相关法律文书名称及文号、行文单位、协助冻结结果，并要求执法人员和网点负责人(当日主管)在登记簿上签名章。2、网点负责人(或当日主管)审查无误后，记账员选择交易码“2217冻结存款”，经主管授权后，按冻结通知书上的冻结金额冻结单位存款；填写协助冻结存款通知书(回执)，加盖业务公章，退签发单位，协助冻结存款通知书粘贴在档案利用登记簿里保管。3、网点负责人将业务办理情况电话报一级支行财务会计部经理。 第十五条 办理解冻1、被冻结的款项在冻结期限(最长6个月)内需要解冻的，只能由原冻结机关提供解冻决定，并出具解除冻结存款通知书等相应的法律文书，临柜人员不能自行解冻。2、临柜人员收到协助执行解冻通知书，认真审核相关证件无误后方能解冻，解冻交易码为“22172存款解冻”，经网点负责人(或当日主管)审查授权，解冻后在协助查询、冻结、扣划登记簿上注明解冻时间。协助执行解冻通知书粘贴在登记簿里保管。第四章 扣划存款第十六条 有权机关扣划。有权机关必须提供相应的证件和法律文书实施扣划，执法人员不得少于两人。第十七条 审查证件、文书。网点负责人(当日主管)认真审查、核实有权机关执法人员所提供的证件和法律文书的真实性和有效性。第十八条 受理扣划 1、网点负责人(当日主管)在办理扣划手续时，应将下列情况在协助查询、冻结、扣划登记簿进行登记：有权机关的名称，执法人员的姓名和证件号码，网点负责人(当日主管)姓名，被扣划单位的名称或姓名，协助扣划的时间和金额，相关法律文书名称及文号、行文单位、协助扣划结果，并要求扰法人员和网点负责人(当日主管)在登记簿上签章。2、网点负责人(或当日主管)审查无误后，报一级支行财务会计部经理审批后，填写协助扣划存款通知书(回执)，加盖业务公章，退签发单位，协助扣划存款通知书粘贴在档案利用登记簿里保管。3、网点临柜人员根据协助扣划存款通知书，填制特种转账贷方凭证各两联，交网点负责人审批签章后，将被冻结的单项予以扣划，将扣划的款项直接划入执行机关账户或指定单户，不能提取现金。会计分录为：借：活期存款一被扣划人户贷：活期存款一执法人户 或贷：XX科目第五章 附 则第十九条 本办法由自贡农商村镇银行制定、修改、解释。第二十条 本办法自下发之日起执行。附件：有权查询、冻结、扣划单位及个人存款的执法机关一览表附件：有权查询、冻结、扣划单位及个人存款的执法机关一览表单位名称查询(提供协助查询存款通知书)冻结(提供冻结存款裁定书)扣划(提供协助扣划存款通知书)单位个人单位个人单位个人人民法院有权有权有权有权有权有权银行业监督管理机构有权无权无权无权无权无权税务机关有权有权有权有权有权有权海关有权有权有权有权有权有权人民检察院有权有权有权有权无权无权公安机关有权有权有权有权无权无权国家安全机关有权有权有权有权无权无权军队