理财规划师三级模拟题真题.doc

理财规划师三级模拟题一、单项选择题（160题，每题1分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。）1、属于英国的理财规划职业资格认证的是（）。 （A） CLU （B） ChFC （C） IFA （D） CFP2、理财规划师国家职业标准（试行）于（ ）年1月23日开始施行。 （A） 2001 （B） 2003 （C） 2002 （D） 20003、某企业租入（B）设备，若每年年初支付租金4000元，年利率为8%，5年后的租金现值是（ ）。 （A） 17248 （B） 16458 （C） 14563 （D） 16354 4、下列属于系统风险的是（）。 （A）自然灾害 （B） 开发失败 （C） 市场失败 （D）质量问题5、关于风险与报酬关系，表述错误的是（）。 （A）投资的风险越大，投资的收益越高 （B）投资的风险越大，投资的收益越低（C）风险报酬的表现形式是风险报酬率 （D）期望报酬率包括无风险报酬率与风险报酬率6、普通股成本计算的主要方法为（）。 （A） 比较分析法 （B）百分比分析法 （C） 因素分析法 （D）估价法7、日用品制造业属于（ ）。 （A） 增长型行业 （B） 周期型行业 （C） 防守型行业 （D）扩张型行业8、产业政策中政府行政管制形式通常不包括（ ）。 （A）市场进入管制 （B）数量管制 （C）价格管制 （D）行政协调9、军事工业采取（ ）手段干预。 （A） 技术管制 （B） 数量管制 （C）市场进入管制 （D） 政府的行政协调10、（ ）20世纪70年代以来，西方跨国公司研究者为了建立所谓跨国公司一般理论时所有，提出和形成的理论。 （A） 垄断优势理论 （B）产品生命周期理论 （C）内部化理论 （D）比较优势理论11、对个人的金融投资所得，国家一般要按照（ ）的比例税率对其征收个人所得税。 （A） 15% （B） 20% （C） 35% （D） 25%12、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（ ）万元 。 （A） 500 （B） 1000 （C）800 （D） 150013、为了应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备是（ ）。 （A）日常生活开支储备 （B）意外现金储备 （C）家族支援现金储备 （D）养老金储备14、客户家庭类型不同，承担风险的能力不同，理财核策略也不尽相同，对于青年家庭来讲，理财规划选择的核心策略应该为（ ）。 （A）积极进攻型 （B）攻守兼备，进攻为主 （C）防守为主，适当稳健投资 （D）严防死守，绝不投资15、( )是我国传统美德，是道德的核心，也是做人的基础。 （A）天人合德 （B）伦理道德 （C）社会公德 （D）职业道德16、现金流量分析的作用（ ）。 (1)对现金获取能力做出评价 (2)对偿债和支付能力做出评价 (3)对收益质量做出评价 (4)对投资和筹资活动做出评价（A）(1)(2)(3)(4) （B）(1)(2)(3) （C）(1)(2) （D）(3)(4)17、我国会计实务中，企业会计核算应该以（ ）为记账本位币，业务收支以外币为主的企业。 （A）人民币 （B）日元 （C）美元 （D）欧元18、下列属于会计信息的质量要求的是（ ）。 （A）相关性原则 （B）真实性原则 （C）可比性原则 （D）一致性原则19、下列不属于会计修订性惯例的要求的是（ ）。 （A）划分收益性支出与资本性支出原则 （B）谨慎性原则 （C）重要性原则 （D）实质重于形式原则20、强调经济周期的根源在于生产结构的不平衡，尤其是资本品和消费品生产之间的不平衡的理论是（ ）。 （A）消费不足理论 （B）心理理论 （C）纯货币理论 （D）投资过度理论21、( )是指每个经济周期内经济增长率上下波动的差，表明每个经济周期内经济增长高低起伏的剧烈程度。 （A）波动的幅度 （B）波动的高度 （C）波动的深度 （D）波动的平均位势22、( )的主要特点是企业数量很少，产品具有同性或只有微小差别、相互间替代性很强，个别企业对产品价格的控制程度较高。 （A）完全竞争 （B）不完全竞争 （C）寡头垄断 （D）完全垄断23、（ ）是商业银行最基本、也是最能反映其经营活动特征的职能。 （A）信用中介职能 （B）金融服务职能 （C）信用创造职能 （D）支付中介职能24、下列属于商业银行的负债业务的是（ ）。 （A）库存资金 （B）贴现 （C）投资 （D）同行拆借25、下列关于信用证业务的表述正确的是（ ）。 （A）是一种由银行保证付款的业务 （B）主要用于国际贸易（C）一种集融资与金融服务于一身的金融产品 （D）包括代收业务26、下列关于汇率对经济的影响的描述不正确的是（ ）。 （A）本币的贬值一般会引起国内物价的上涨（B）外币汇率上升时，本币贬值，进口商品价格将上涨（C）外币汇率上升时，本币升值，进口商品价格将下降（D）外币汇率上升时，本币贬值，使出口产品的利润增加，带动国内其他行业向出口行业转移27、( )指中央银行允许其买卖外汇而改变国内市场上的货币供应量。 （A）价格干预 （B）政策干预 （C）非冲销干预 （D）冲销干预28、现行人民币汇率制度具有的特征不包括（ ）。 （A）汇率双轨制 （B）市场汇率 （C）参考一揽子货币进行调节 （D）有管理的浮动汇率29、下列不属于金融市场直接融资的工具的是（ ）。 （A）商业票据 （B）直接借贷凭证 （C）股票 （D）贷款合约30、现在的1元钱，年利率为10%，则1元3年后的复利终值为（ ）。 （A） 1.3 （B） 1.331 （C） 1.4441 （D） 1.21 31、某客户想买（B）股，（B）股是（ ）。 （A） 是以人民币表明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票。（B） 在内地注册，在香港上市的外资股。（C） 在内地注册，在纽约上市的外资股。（D） 在内地注册，在新加坡上市的外资股。 32、 投保人应履行的义务是（）。（A） 及时缴纳保险费 （B） 及时签发保险单（C） 索赔时及时赔偿或给付保险金（D） 依法支付施救费用，调查费用，诉讼或者仲裁费用33、下列属于保险人应当履行的义务是（ ）。（A）及时缴纳保险费 （B） 发生保险事故及时通知（C） 发生保险事故及时抢救 （D） 及时签发保险单34、 对保险合同中使用的专业术语，应按照其所属专业的特定含义解释，这属于保险合同中的（ ）解释原则。（A） 文义 （B） 意图 （C） 有利于被保险人 （D） 专业 35、下列属于传统型人寿保险的是（）。（A） 生存保险 （B）变额寿险 （C） 万能寿险 （D） 变额万能寿险36、在中国财产保险中，（）主要承保国内外专业工程综合性危险所造成的损失。（A） 责任保险 （B） 工程保险 （C） 信用，保证保险（D） 运输工具保险37、目前我国商业性银行中开办留学贷款业务的主要有（ ）。 (1)中国银行 (2)中国工商银行(3)中国建设银行(4)民生银行（A） (1) (2)(3)(4) （B） (2)(3)(4)（C） (1) (2)(3) （D） (1) (2) (4)38、（ ）是指保险合同成立之后，保险人向投保人签发的正式书面凭证。（A）投保单 （B）暂保单 （C）保险单 （D）保险凭证39、( )是指投保人向保险人申请订立保险合同的书面要约。（A）投保单 （B）暂保单 （C）保险单 （D）保险凭证40、( )是指银行保证客户本金的安全，收益则按照约定在银行和客户之间进行分配。（A）固定收益理财计划 （B）最低收益理财计划（C）保本浮动收益理财计划 （D）非保本浮动收益理财计划41、 在等额本息还款法，等额本金还款法，等额递增还款法，等额递减还款法这四种还款方式中，哪一种还款方式全期偿付利息总额最多（ ）。（A） 等额本息还款法 （B）等额本金还款法（C）等额递增还款法 （D）等额递减还款法42、整存零取储蓄，一次存入本金，金额起点为（ ）元。 （A） 1000 （B） 2000 （C） 10000 （D） 50043、一般来说，申购或者认购货币市场基金的最低资金量要求是（ ）元。（A） 1000 （B） 2000 （C） 10000 （D） 50044、二手房贷款需办理公证，每件（ ）元左右。（A） 1000 （B） 2000 （C） 10000 （D） 20045、申请住房消费信贷时银行一般要求借款人支付房屋总价款的（ ），这笔资金称为首付款。 （A） 20%-30% （B） 10%-15% （C） 20%-25% （D） 10%-20%46、下列属于短期教育规划工具的是（ ）。（A） 银行贷款 （B） 教育储蓄 （C） 教育保险 （D） 投资基金47、大额存单的特点描述不正确的是（ ）。（A） 固定面额 （B） 固定期限（C） 不可以转让 （D） 利率相对一般定期存款要高48、教育保险的投资年限最高为（ ）年。（A） 20 （B） 30 （C） 15 （D） 1849、社会保险的主要险种不包括（ ）。（A） 社会养老保险 （B） 失业保险 （C） 医疗保险 （D） 政策保险50、在个人理财规划中，可操作性最强的是（ ）。（A） 商业保险 （B） 失业保险 （C） 医疗保险 （D） 政策保险51、下列保险种类不是按照保险标进行分类的是（ ）。（A） 财产保险 （B） 人生保险 （C） 责任保险 （D） 商业保险52、 保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个人或者几个保险人承担，叫（ ）。 （A） 原保险 （B） 共同保险 （C） 重复保险 （D） 再保险53、下列属于保险在微观经济中的作用的是（ ）。（A） 有利于安定人们生活 （B） 有利于社会再生产的顺利进行（C） 有利于国民经济持续稳定的发展 （D） 有利于推动社会经济交往54、下列属于保险在宏观经济中的作用的是（ ）。（A） 有利于增加外汇收入 （B） 有利于企业加强经济核算（C） 有利于均衡个人财务收支 （D） 有利于提高企业和个人信用55、 一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上水平，公司上市后净资产收益率连续3年显著超过10%的股票就是（ ）。（A） 周期型股票 （B） 防守型股票 （C） 绩优股 （D） 垃圾股56、某客户的消费大体等于收入，则该客户的消费支出模式是（ ）。 （A）收大于支 （B）支大于收 （C）收支相抵 （D）财务自由57、（ ）是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险，它是由非个人的或者是个人不能阻挡的因素所引起的风险，涉及范围通常较大。 （A）自然风险 （B）社会风险 （C）基本风险 （D）信用风险58、下列关于可保风险应具备的理想条件错误的是（ ）。 （A）必须是投机风险 （B）风险所致的损失是可以预测的 （C）损失的程度不要偏大或者偏小 （D）存在大量同质风险单位59、下列属于普通股表现的特征的是（ ）。 （A）参与股 （B）约定股息率 （C）优先清偿剩余资产 （D）受限制的表决权60、( )在内地注册，在纽约上市的外资股。 （A）A股 （B）B股 （C）H股 （D）N股二、多项选择题（61100题，每小题1分，共40分。每小题有两个或两个以上正确答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分。）61、营业税按照行业和类别不同分别采取了不同的比列税率，下列说法正确的是（ ）。（A）交通运输业的税率为3% （B）服务业的税率为5%（C）娱乐业执行20%的税率 （D）台球保龄球执行5%的税率（E）建筑业的税率为5%62、营业税的相关免征项目包括（ ）。 （A）个人从事技术转让 （B）外籍个人从事技术开发业务（C）个人转让著作权 （D）对个人按照市场价格出租的居民房（E）对证券投资基金管理人员运用基金买卖股票，债券的差价收入63、我国现行税制大致可以分为（ ）。 （A）流转税类 （B）所得税类 （C）资源财产税类 （D）目的行为税类 （E）进出口关税64、下列关于“城镇每平方米土地使用税年应纳税额”描述正确的是（ ）。（A）大城市 0、5-10元 （B）中等城市0、4-3元（C）小城市0、3-6元、 （D）县城0、2-4元（E）建制镇 工矿区0、3-5元65、法定免征房产税的有（ ）。 （A）国家机关的办公用房 （B）人民团体的办公用房（C）宗教寺庙 （D）公园 名胜古迹（E）个人所有非营业用的房产66、印花税的纳税义务人有（ ）。 （A）立合同人 （B）立据人 （C）立账薄人 （D）领受人 （E）使用人67、免征印花税的有（ ）。 （A）个人购买债券 （B）个人买卖封闭式证券投资基金 （C）个人申购或赎回开放式证券投资基金单位 （D）个人买卖外汇 （E）个人买卖期货68、 反映营运能力的指标有（ ）。 （A）已获利息倍数 （B）应收账款周转率 （C）存货周转率 （D）固定资产周转率 （E）总资产周转率69、 反映投资收益的指标（ ）。 （A）普通股每股净收益 （B）市盈率 （C）投资收益率 （D） 销售毛利率 （E）资产收益率70、 杜邦分析中的主要指标（ ）。 （A）权益资本收益率 （B）总资产净利率 （C）营业收入净利率 （D）总资产周转率 （E）权益乘数71、按利率是否考虑了通货膨胀因素分为（ ）。 （A）市场利率 （B）固定利率 （C）优惠利率 （D）名义利率 （E）实际利率72、利率市场化的原则有（ ）。 （A）在利率市场化过程中，应当采取渐进的原（B）在利率市场化过程之前，应当建立健全金融市场（C）在利率市场化过程中，应当有一个稳定的宏观经济环境（D）在利率市场化过程中，要加强银行业市场的竞争与监督（E）在利率市场化过程之前，应当对银行大量的坏账和企业的高资产负债率进行处理，减轻利率市场化的不良影响73、金融监管的基本原则（ ）。 （A）监管主体的独立性原则 （B）依法监管原则（C）自我约束和外部强制相结合的原则（D）稳健运行与风险预防原则 （E）母国与东道国共同监管原则74、财务管理目标的作用有哪些（ ）。 （A）导向作用 （B）激励作用 （C）凝聚作用 （D）考核作用 （E）示范作用75、通货紧缩的治理方式有（ ）。 （A）实行扩张性财政政策 （B）控制货币供应 （C）实行宽松的货币政策 （D）刺激投资 （E）增加有效需求76、宏观经济学中常用的价格指数有（ ）。 （A） G（D）P折算数 （B） GNP折算数 （C）消费者价格指数 （D）生产者价格指数 （E）农产品生产价格指数77、从具体政策内容来看，产业组织政策一般分为反垄断政策与直接规制政策两大类。期中直接规制政策主要包括（ ）。 （A）进入规制 （B）数量规制 （C）价格规制 （D）提供服务规制 （E）设备规制78、下列属于公证机构的业务范围的是（ ）。 （A）证明合同，委托，遗嘱 （B）证明继承权 （C）证明财产赠予，分割（D）证明收养关系 （E）证明亲属关系79、下列属于平均数的是（ ）。 （A）算术平均数 （B）几何平均数 （C）中位数 （D）众数 （E）调和平均数80、客户个人基本非财务信息有（ ）。 （A）姓名与性别 （B）职业和职称 （C）工作的安全程度 （D）出生日期和地点 （E）健康状况81、汽车送去典当时，需要（ ）。 （A）行车证 （B）完税证 （C）机动车登记证（D）已交养路费凭证 （E）保险82、关于房产典当正确描述的是（ ）。 （A）一般两证齐全的房产的放贷额度在50%以下（B）一般两证齐全的房产的放贷额度在30%以下（C）典当时房产所有人都要到场 （D）当户必须提供第二住所的证明（E）当户没必要提供第二住所的证明83、地方政府债券可以分为（ ）。（A）一般责任债券 （B）收益债券 （C）金融债券 （D）公司债券 （E）实物债券84、购车交纳费用有（ ）。 （A） 车辆保险费 （B） 车船使用费 （C） 养路费（D） 养护费 （E） 上牌费85、关于汽车消费信贷的描述正确的是（ ）。 （A） 贷款期限一般为3年，最长不超过5年（含5年）（B）贷款期限一般为2年，最长不超过5年（含5年）（C）贷款期限一般为3年，最长不超过5年（不含5年）（D） 申请贷款的个人必须具备完全民事行为能力（E） 以质押方式提供连带保证的，首期付款不少于车款的20%86、教育保险的特点有（ ）。 （A）客户范围广 （B）有的教育保险可以分红 （C）强制储蓄功能（D）投保人出意外保费可豁免 （E）投保人出意外保费不可豁免87、设立子女教育信托有哪些积极意义（ ）。 （A） 鼓励子女努力奋斗 （B） 防止子女养成不良嗜好（C） 从小培养理财观念 （D） 规避家庭财务危机 （E） 专业理财管理88、属于传统型人寿保险的是（ ）。 （A）死亡保险 （B）生产保险 （C）两全保险 （D）变额寿险 （E）万能寿险89、下列属于健康保险的是（ ）。 （A）普通医疗保险 （B）住院保险 （C）手术保险（D）综合医疗保险 （E）死亡保险90、下列属于财产保险的是（ ）。 （A）普通医疗保险 （B）运输工具保险 （C）工程保险（D）责任保险 （E）信用，保证保险91、我国当前主要信托业务（ ）。 （A）单独管理资金信托 （B）贷款信托 （C）股权投资信托 （D）证券投资信托 （E）财产信托92、资金信托产品的优点有哪些（ ）。 （A）收益率较高 （B）收益率较低 （C）风险控制措施多样化 （D）风险控制措施单一 （E）资金运用方式灵活 93、采用直接标价法的是（ ）。 （A）人民币 （B）日元 （C）英镑 （D）欧元 （E）澳元94、从银行买卖外汇的角度，汇率可分为（ ）。（A）买入价 （B）卖出价 （C）中间价 （D）名义汇率 （E）实际汇率95、影响汇率变动的因素有（ ）。 （A）政治因素 （B）经济增长率 （C）国际收