项目部经济活动分析报告.doc

襄北项目部经济活动分析报告2015年9月一、基本情况本项目以中铁七局集团有限公司甲级资质中标，项目部名称为中铁七局集团第四工程有限公司襄阳北编组站工程项目经理部，承建单位为中铁七局集团第四工程有限公司，建设单位为武汉铁路局襄樊工程建设指挥部，设计单位为中铁第四勘察设计院集团有限公司,监理单位为武汉铁道工程建设监理有限责任公司。（一）建管单位概况1.业主情况，业主为武汉铁路局襄樊工程建设指挥部，所属上级单位为武汉铁路局，我公司与武汉铁路局存在长期业务往来，信誉度颇高，在我公司乃至七局占有举足轻重的地位。2.襄阳北编组站建设项目及建设资金为原铁道部（现为中国铁路总公司）投资规划及筹备，属国家重点项目。（二）签约合同概况1.合同价情况，本合同清单价447712266元、总价465360953元,一分部施工图收入324334211元，安全生产费及总承包风险费12736520，合同总收入337070731元。另蒙西线9887324元。2.合同工期及执行情况，合同签约日期2013年1月14日、合同工期547天、实际开工日期2013年2月1日、预计完工日期2015年6月1日。3.合同保证情况，预付款担保金额为2000万元，担保有效期为2013年3月21日至2014年3月20日。4.工程结算计价条款概述，工程量清单中各个子目的具体计算规则按铁路工程工程量清单计价指南执行。5.资金拨付条款概述，承包人应按甲方批准的实施性施工组织设计和下达的施工计划，提出月份用款计划；发包人审核后，按不高于下达的月份施工计划的70%预支工程款。按批准的季度验工计价的90%扣除月份预支的工程款和应抵扣的工程预付款（备料款）拨付；单位工程施工质量验收合格后，按该单位工程批准验工计价费用的95%扣除预支款和预付款后拨付。（三）项目部红线成本签订情况如下表中铁七局集团襄北铁路工程XBZQ标段红线成本汇总表序号项目及费用名称单位一分部合同红线成本一施工图价值元350367165二红线成本元326777278（一）直接成本337067573 302777127 1拆迁及征地费用元484620 448193 2路基元127892285 1069891893桥涵元135952150 1200962655轨道元37609547 384709739其他运营生产设备及建筑物元28821742 25862687 10大型临时设施和过渡工程元6307229 6705414 13试验检测费、测量监测费元700734 14小临元3503672 （二）间接费和期间费用元12262851 （三）税金元11737300 三安全生产费和激励约束考核费元8238827 8238827 四总承包风险费元5060765 520352 项目利润元14830709红线成本利润率%4.23%(四)项目合同管理情况共签订合同81份，其中，临时建设合同14份，主体工程合同67份包含地基处理工程合同5份，桩基施工工程合同4份，搅拌站工程合同1份，钢筋加工合同2份，桥涵工程合同21份，桥面系工程合同1份，路基工程16份，绿化合同1份，挖孔桩合同1份，附属工程10份,零星工程1份，轨道工程4份。均已经过公司评审，正在履行中。（五）项目部机构设置及人员情况项目部于2013年1月成立，下设六部一室，工程部、物资部、工经部、财务部、综合部、安质部、试验室，项目部下面设置三个工区及搅拌站，现有员工73人，其中外聘及大集体人员3人。（六）管段工程概况1.工程主体情况（1）路基概况路基长9.1km，土石方2508649断面立方米（路基挖土方454144断面立方米、路基填土方1088548断面立方米，A、B组填料212704断面立方米、填筑改良土753253断面立方米）、干砌片石0.55万方、浆砌石5.16万方、混凝土0.93万方、钢筋混凝土0.09万方、垫层9.4万方、水泥搅拌桩3.58万米、CFG桩15万米、塑料排水板34.78万米、挡土墙混凝土0.61万方、加筋土挡土墙0.31平方米及绿化、土工织物等。（2）桥涵概况特大桥2748.465延长米/2座、梁式中桥37.9延长米/1座、框架中小桥11202.24顶平方米/8座、涵洞500.64横延米/7座。（3）轨道概况本标段正线铺轨14.2铺轨公里，其中1.074公里线路拨移工作，站线新铺轨28.03公里、站线改建线路16.614公里、新铺道岔90组（其中单开道岔62组、特种道岔28组）、拆除道岔45组、重铺道岔17组等，铺枕98246根，铺道碴132956立方米。（4）站场建筑概况混凝土道路50000平方米、浆砌排水沟37.32km。2.主要工作量及完成情况 截至2015年9月25日项目部完成合同内产值26497万（其中安全生产费789万，总承包风险费484.65万），合同外383万，另蒙西线766万，项目开累完成产值27646万。（1）桥梁工程特大桥共完成桩基409根，占设计的409根的100%。完成承台86个，占设计86承台的100%。完成墩台身88个，占设计88个的100%。共完成T梁预制及架设84孔，其中24m完成8孔，剩余0孔；32m完成75孔，剩余0孔；20m完成1孔，剩余0孔。（2）框架桥（涵洞）设计涵洞及中小桥共20座，现已开工19座，完成15座。共完成框架中小桥6980.98顶平米，涵洞566.95延米，分别占设计61%和100%。（3）路基设计路基土石方282万方，开累完成246万方。其中区间场完成51万方，站场完成195万方。（一）损益情况2015年9月25日损益表序号项目本季数本年数开累数0业主验工计价2818082081工程收入2696200862工程成本2939509573营业税金及附加92210074管理费用05财务费用110576项目利润 -33562937注释：本表工程收入指实际完成工作量按中标单价计算确定的价值；工程成本指项目自行完成或分包完成实际工作量所发生的直接和间接成本；税金及附加根据工程收入匹配计算；管理费用反映研发费用（间接费部分）；红线成本利润按照工程收入减去红线成本、税金计算确定。主营业务收入：269620086元。其中自实物完成工作量276463806元；材料调差-6843720元；主营业务成本：293950956.7元；其中：人工费6239154.51元、材料费102381577.3元（其中已发生未支付296万元）、机械费21192212.84元、其他直接费24140306.92元（其中已完成未支付1876210元）、劳务分包 110643194 元（其中已完未结539万元）、间接费29354511.17元。税金及附加：9221006.94元；财务费用: 11058.61元；利润：-33562937元；亏损原因：（1）由于施工环境、征地拆迁等因素影响，施工进度缓慢，完成产品较低，造成间接费对红线间接费产值比差额较大。本期项目部总收入269620086元，按红线成本计算本期应发生间接费9436703.01元（269620086*3.5%），项目部实际发生间接费29354511.17元(间接费+管理费)，亏损19917808.16元。 （3）襄北一分部与襄北二分部共同负担费用：变压器安装费用、标准化试验室建设及检测费用，对建指、监理及相关上级管理机构协调费，搅拌站建设费用，以上费用由待项目部双方协商分劈。（二）财务状况（报表数据）主营业务收入：303186771 元；主营业务成本：283896453.51元;其中：人工费45346269.65元、材料费90604105.99元、机械费20981206.24(外租机械20696399.97元)元、其他直接费24203987.88元、专业分包79028000.13元（预结算26631152.98元）、间接费用23732883.62元。税金及附加：10368987.58元；管理费用：8889419.14元；财务费用:10021.4元；资产减值损失：10883.85元利润：11005.52元；资 产账面金额 负债和股东权益账面金额货币资金1231949.63应付票据应收票据应付账款60399996.74应收账款18794680 其中工程款31384869.28 其中工程款 其中质保金4188486.02其中质保金18794680其中材料费15177174.02 其中预留金 其中机械费3177522.45预付账款3931646.7 其他6471944.97其他应收款2176769.06预收账款 其中备用金 其中工程款 其中应收业主外第三方 其中材料款 其中应收业主其中已结算未完工 其中应收公司应付职工薪酬 其中其他应交税费2031866.73存货2876816.85其他应付款1161445.65 其中材料 其中外部保证金及押金 其中已完未结 应付公司 待摊临时设施 股东权益（三）存货情况 库存材料287.68万元。 （四）剩余工作量、价值及成本预测情况 1）、剩余工作量及价值 剩余价值共75751440元，其中 1、站场路基工程合计挖土方47893方，借土改良163132方，借土100326方，A组填料60431方。（1） 上行出发场（GDK1+550-GDK2+100）六场挖土方3320方，借土改良4250方，A组填料4250方。（2） 上行编组场及上行到达场（GDK2+100-GDK5+600）四五场挖土方44573方，借土填方100326，借土改良158882方，A组填料56181方2、路基附属工程合计浆砌片石3000方，混凝土550方，播撒草籽18704平方米，喷播植草2108平方米，栽植灌木62.4345千株，复合土工膜26653平方米，挡土墙混凝土1561方，土工格栅拉筋带22145平方米，混凝土路面31465平方米，排水沟5838延米。（1）上行编组场（GDK2+100-GDK4+100）五场浆砌片石3000方，混凝土550方，播撒草籽14074平方米，喷播植草1219平方米，栽植灌木45.8775千株，复合土工膜22589平方米，土工格栅30020平方米，挡土墙混凝土96方。（2）上行到达场（GDK4+100-GDK5+600）四场播撒草籽4630平方米，喷播植草889平方米，栽植灌木16.557千株，复合土工膜4064平方米，挡土墙混凝土1465方，土工格栅拉筋带22145平方米。（3）站场附属混凝土路面31465平方米，排水沟5838延米。3、桥涵工程（1）顺正河框架中桥（含变更设计增加133.1顶平米）框架桥身及附属2635顶平米。（2）峰下机走线立交小桥框架桥身及附属373.96顶平米。（3）上行线系统车城湖路2号立交框架桥身及附属293顶平米，明挖基础(含承台)384.7圬工方，地基处理换填132.9立方米。（4）清风路立交桥（含地方投资部分）框架桥身及附属1074顶平米，明挖基础(含承台)545圬工方。（5）下行系统车城湖路13号立交框架桥身接长及附属642.2顶平米，明挖基础(含承台)327.8污工方，地基处理换填25立方米，粉喷桩352米。（6）GDK2+299 1-2m 框架涵涵身及附属9.7横延米，明挖基础(含承台)8.1圬工方，地基处理换填11.9立方米。4、站场轨道工程（1）铺新轨（木枕）1.751公里，铺旧轨（木枕）2.294公里，钢筋混凝土枕21.082公里，无枕地段铺轨1.426公里，铺新岔（单开道岔）32组，铺新岔（特种道岔）30组，面碴23488方，底碴33189方，线路拆除18.925公里，重铺标准轨15.51公里，拆除单开道岔21组，拆除特种道岔5组，重铺单开道岔2组，清筛道碴6887立方米。（2）线路附属剩余1919699元。5、蒙西未完部分（1）下行系统车城湖路13号立交框架桥身接长及附属218.2顶平米，明挖基础(含承台)212.2污工方，地基处理换填79.8立方米。6、施工图量差未完部分清筛道床101998.3立方米。 2）、成本预测序号项目前期发生金额后期预测金额预计 总金额备注1工程收入269620086757514403453715262工程成本29395095795487629389438586含间接费3营业税金及附加92210072590699118117064管理费用5财务费用11057110576项目利润-33562937-22326888-55889825 1.后期直接成本测算及分析：项目号细目名称单位预计收入(元)成本（直接工程费）备注合价合价一直接工程费元7575144080485629含材料费二安全生产费元2000000三总承包风险费元四 机械费元1200000五其他费用元5802000六间接费元6000000 七税金元2590699八 合计元7575144098078328 2、后期间接费用预测分析：费用预算表单位名称： 预算期间（2013.7.1-2015.9.25） 单位：元序号间接成本预算金额备注1工资、奖金、津贴补贴按15万元每人，以40人计2工资附加费按15万元每人，以40人计3劳务保护费按15万元每人，以40人计4业务费按15万元每人，以40人计5车辆使用费按15万元每人，以40人计6差旅费按15万元每人，以40人计7水电、取暖降温及探亲路费按15万元每人，以40人计8办公及通信费按15万元每人，以40人计9设备经常维修费按15万元每人，以40人计10伙食补贴按15万元每人，以40人计11印花税按15万元每人，以40人计12财务费用按15万元每人，以40人计13履约保函利息按15万元每人，以40人计14其他费用 按15万元每人，以40人计合计6000000 三、成本要素分析（一）已完工程成本要素构成情况项目本季数本年数开累数劳务分包结算110643194人工费6239154.51材料成本102381577.3机械成本21192212.84其他直接成本24140306.92间接成本29354511.17合计293950956.7四、主要亏损项目分析亏损总额：53477632元。1、大临发生的费用901万元，大临建设费用431万元（含钢筋场1068128元、搅拌站2720885元、项目部装修261717、彩钢房260160元），场地租赁款300万元，变压器安装170万元。2、红线成本的间接费为9436703元（269620086*3.5%），发生的间接费29354511.17元，含工资薪金12668834.6元；社保费用5799233.68元；其他费用10886442.89元（含劳动保护费 475920.64元，固定资产折旧852129.71元，二次搬运费8239元，生产工具和用具使用费16125元，低值易耗品摊销437625元，办公费573879.02元，差旅费711581.09元，日常交通费263548.33元，燃料动力费1137792.85元，会议费42169元，业务宣传费68484元，保险费88415.73元，修理费554855.05元，业务费3473262.55元，税金103083.34元，其他费用2079332.58元）；其中建指助勤人员发生的工资奖金社保、小车加油、日常报销共计2373412元。亏损1992万元。3、边际费628万元。4、已完轨道工程盈亏分析序号项目名称单位工程数量合价（元）备注一收入10591284 1正线4591541 铺新轨（钢筋混凝土枕）铺轨公里10.83623618808 铺新轨（钢筋混凝土桥枕）铺轨公里2.99654902292 铺新轨（无枕地段铺轨）铺轨公里0.185413522 改建（拨移线路）公里1.074 56919 2站线4644035 铺旧轨（钢筋混凝土枕）铺轨公里13.671820516 铺旧轨（无枕地段铺轨）铺轨公里0.530281 铺新岔（单开道岔）组281373960 铺新岔（特种道岔）组5337336 改建（拆除）公里14.617149942 改建（标准轨）公里1.9406838 道岔拆除（单开道岔）组24 194930 道岔重铺（单开道岔）组18298857 清筛道碴立方米250031375 3线路有关工程775886 附属工程元500000 线路备料铺轨公里70.6171275886 4过渡工程579822 过渡工程铺轨公里93.81579822 二直接成本28125999 1劳务分包费17149999 陈新涛队1379999 叶国波队3060000 田俊队11060000 杜丹安队1650000 2材料费5846000 电容枕800000 石蜡、硫磺142000 夹板及螺栓642000 绝缘轨距拉杆300000 护轮轨扣件234000 其他零星材料及工具848000 新枕运输费140000 旧枕运输费1700000 旧轨运输费1040000 3机械费2100000 大机捣固费900000 各类挖机配合费1200000 4其他3030000 大修费（焊轨及工务配合费）730000 工务段委托费用2300000 三间接费（3.5%）370695 四税金（3.42%）362222 五盈亏额-18267632 六盈亏率-172.48%五、资金分析（一）基本情况本项目累计收到资金41211.77万元，其中业主拨付38048.19万元、借入资金2603.9万元、保证金558.3万元、其他1.38万元；累计支付资金41131.33万元，其中归还借款2440万元、代公司付款97.83万元、归还保证金523万元；至2015年9月25日资金余额80.44万元。（二）与业主资金往来 截止2015年9月25日，业主 开累计价392437401元。扣质保金19621871元，扣预留金19621871元，业主垫付安全施工配合费243800元，垫付武汉铁路局襄阳工务大修段工程款500000元，垫付武汉铁路局武汉工务大修段采石厂1500000元，垫付武汉铁路局武汉大型养路机械运用检修段864700元，拨付现款377373412元。应收工程款-7666382元。（三）现款上交情况开累确认收入上交比例开累应上交开累 折旧费开累利息开累 工资附加其他应交公司款开累上交公司现款其中超（-） 欠（+）现款上缴率 以前年上交公司款2015年上交公司款代付2696200864.23%11404929.641860401.027205919.161436175.99-740.36891312.857921612.85141.32（四）资金集中情况项目部资金全部通过财务部统一收取、支付，按照公司精细化管理要求设立了A、B账户。 (五)安全质量分析1.安全管理分析截止本年中，项目部消除了一个高度风险源和2个中度风险源，在既有线要点卸路轨路料15余次，新建南到线特大桥和东到线特大桥要点封锁架梁（同时上跨汉丹下行线及上客联）7次，并顺利上跨钻石大道，要点插铺道岔一组，R2线顺利开通，三个常年慢行地点顺利销记，探挖迁移深埋千余条地下管线（通信、电力、信号、水管）无事故，要点拆铺道岔6组，8.20线路拨移一级施工是公司建立以来第一个铁路要点一级施工，顺利实现第安全9个百日。（1）、结合这两年的施工生产实际，我们对前期编制的安全管理制度、文件进行修订，使之趋于完善。明确了安全生产第一责任人、主管责任人、各部门及各施工处、设备综合管理队安全责任人，安全工作领导主管，责任到人。(2)、收集更新适时的法律、法规、标准、规范、文件，为安全管理提供有力的依据，使安全管理做到有“法”可依。使每个施工作业环节都有具体的包括安全措施、操作规程和方法在内的较完善的施工作业指导书。(3)、安全宣传教育培训工作是安全生产的前提：全年共组织16余次约200人次的的管理人员进行安全学习，及时将相关的安全法律法规、安全标准、安全文电和事故案例传达给他们；及时将相关的安全技术标准向作业队管理层、防护人员等进行交底，通过向工地一线施工人员巡问相关安全注意事项等方式向他们讲解施工中应注意哪些安全方面的事项，指出违规操作可能带来的伤害，通过办宣传专栏、现场挂安全操作规程牌和安全警示标示牌的形式将安全事故案例、常识、操作标准、安全警示向一线操作人员传达。在现场进行了入场人员安全教育与培训，全员安全素质普遍提高。（4）、根据本项目工程施工情况，全年共组织了12次月度安全大检查和七次专项安全大检查，并将检查情况以安质通报或专项整改要求的形式通报到各施工作业队和三个工区。开展日常巡查，重点针对施工中可能存在的机械跨线、料具侵限、排水设施堵塞、等安全隐患；以高边坡防坍，桥梁施工防（负）高坠和防机械伤害为重点进行检查，对检查出的问题或隐患，施工队按整改要求进行整改，工区督促，整改完毕工区复查合格后报指挥部安质部销项；对工地上出现的屡禁不止的行为（特别是针对高处作业不系安全带、临边不防护、大机作业防护不到位的行为）进行严厉的经济处罚，目前高处作业不系安全带和临边不设防护、大机作业防护不到位的行已得到有效遏制和杜绝。（5）、通过立安全质量标志牌、挂安全质量条幅、帖安全质量标语等形式开展宣传活动，分批进行了几次全面的危险源辨识，深入开展岗位安全培训工作，通过考试、知识竞赛的形式，加强对操作规程、安全制度、事故案例、风险消减措施和应急救援预案的培训，全面提高安全防范能力。2、质量管理分析（1）、建立健全了质量管理网络体系，明确了质量管理主管领导、部门及施工处主管责任人及各施工部位质检员的岗位质量职责，强化质量管理体系和目标，形成“横向到边，纵向到底”的质量管理模式、管理程序和运行有效的质量管理体系。（2）、项目部与各工区及技术员签订质量生产责任书，做到层层把关，人人遵守，领导亲自抓，部门主动管，一级抓一级，确保各级人员的质量责任制落实到岗位和具体行动中，形成施工质量大家管的良好氛围。（3）、项目部对各部门、各施工处按月进行考核，对试验等质检资料进行了定期抽查、随时巡查，实行重奖重罚，激励各部门和员工做好质量工作，争做质量先进职工。（4）、为了使质量管理办法能够得到全面落实，除了在指挥部相关会议上传达学习外，在认真宣传贯彻指挥部有关管理办法的基础上，结合实际情况，不断完善了质量管理组织机构和质量保证体系，力保质量保证体的运行效果。（5）、质量工作重在抓源头，细预防，严过程，重结果。对通病和质量隐患进行预防、预测，及时、准确的做好过程控制。提出建议方案，杜绝和减少被动应付，保持主动控制。如：对路基填筑、砼工程、砌体工程容易出现质量通病，就是工程质量管理工作者的工作重点和主抓关键环节。抓住这些重点，先进行详细技术质量交底，经常深入施工现场帮助各作业队克服通病、既不失规范作业，又能保证施工质量，经过指挥部相关部门的努力和作业对的理解落实，取得了明显效果。2015年的工作重点、难点和目标及具体的落实措施如下：1、安全方面虽然2015年只有不多的工作在线下，大部分是轨道工程，特别是转线大拨接，要保证点不延点，还有老襄北车站和老四场及新建7场处的光电缆及各种高压电杆都要保护好，四处平交道口也是我们明年要平凡使用的，要派专人看护，劳动安全和行车及行车设备是我们安全管理的重中之重，（1）继续加强对安全工作的领导，强化安全责任意识。坚持“谁主管，谁负责”的原则，做到思想落实、组织落实、工作落实和人员到位、措施到位、责任到位。（2）强化管理，把各项安全措施真正落到实处。在“防”字上下功夫，严格执行安全法规、制度。有计划、有重点，经常性地进行安全大检查，把问题消灭在萌芽状态，确保员工的生命安全。（3）认真组织技术交底，交底不仅交技术，还要交安全，确保交底的内容切合实际并具有针对性，将安全责任落实到每一位施工人员身上。（4）对工区内生产用的车辆设备进行登记备案，组织对全体驾驶员、操作手进行安全教育培训，及时宣贯交通安全管理的相关要求，加大工区内交通管理力度，确保交通平安。2、质量方面（1）加强施工人员业务培训、质量教育工作，培养基层质检人员、试验员。（2）加强技术工种管理工作。如焊工、电工等严格执行持证上岗制度，（3）加强原材料控制工作。对各种进场原材料（包括业主提供的材料）一律实行检验制度，在现场实行原材料标识制度，禁止不合格材料用于工程。（4）加强质量管理。项目部对质检人员实行分区分管制度，落实责任到人，加强现场施工人员的责任心，对不能胜任工作的坚决予以更换。（5）质量第一责任人、主管责任人必须经常性了解全线的质量情况，每季召开一次质量领导小组会议讨论重大质量问题。经常性听取质量职能部门、质量管理人员的汇报，重大问题及时督促解决。（6）质检员要经常性的进行巡回检查，经常性向部门责任人、主管责任人汇报质量情况，发现隐患及时监督整改。各施工处、作业队的兼职质检员对项目部质检人员的工作要积极配合，对自己负责的工区天天进行检查，发现隐患及时汇报、及时整改。在新的一年里，我们决心逐步克服还存在的一些不足，不断探索和总结，用我们对业主的承诺，继续坚持好的有效做法，克服弱点和缺点，一如既往的搞好安全质量工作，为安全质量优质、圆满完成襄北编组站施工任务贡献出我们应有的力量。 (六)项目精细化落地分析 2014年8月份开始推行工程项目精细化管理工作，项目部在月度例会上传达了公司文件精神并组织相关部门学习精细化管理手册，开展了学习考试。虽然项目完成产