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文档简介

（票据的签批流程）和费用报销制度 为加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营成本，结合本公司的实际经营情况制定本制度1、费用报销原则： 严格执行公司财务制度，业务活动费用，实行预算化管理制度，严禁超预算报销。2、费用报销流程各项费用的开支，必须经主管部门领导审核签字后，报财务部审批，总经理签字确认后，按下列流程办理报销： 财务审核签字总经理审批签字报销人整理并粘贴票据(金额50元，必须有发票)出纳确认并付款部门、或商圈负责人签字填写费用报销单（用黑色签字笔）3、 费用报销期限（1） 每周一、三、五将需要报销的事项，填写好费用报销单，整理、粘贴好票据，按照费用报销流程办理，每周二、四、六时间不予报销。（2） 差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后五日内报销，超出五日不予报销。（3） 不得跨月报销，更不得隔月报销。（4） 业务活动报销。在活动前先填制预算表，预算表经过财务审核，领导审批后，严格按照预算执行，超出预算不报销，费用应该控制在预算之内。4、 各项费用的报销制度（1） 借款报销及审批制度 员工预借款项应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借款项。借款人须在公务完毕后一个星期内到财务部结清借款，前款不清后款不借，并遵循专款专用原则，所借款项用途，只能用于此项业务，严禁个人挪用或者改变借款业务用途。（2） 员工交通费用报销制度所有因公报销出租车费用的员工，必须在报销时注明往返地点及事由(特殊情况下才可以乘坐出租车，如赶车时间、会议地点变更、住宿地点变更等)。员工出差学习乘坐出租车，最高不超过20元。（3） 业务招待费用报销，按照财务制度执行，必须有事前审批，无事前审批不可报销。（4） 业务活动费用报销，还要附上预算审批表。（5） 员工出差的住宿费标准，不得超支，超支不报。（6） 员工的绩效达成，主推达成报销，需要有综合部负责优信通的人员签字。5、原始凭证有效性的规定（1）发票类：税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票，增值税专用发票或普通发票或者定额发票；财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。取得的发票必须符合税务部门规定，专用发票填写无误，无缺项，填写一批时候，附有清单（税控清单）；普通发票单位名称、税号，无缺项，无错误。报销时，业务必须取得正规发票，无正当理由，不能取得发票的，不予报销。（2）收据类：报销时有正当理由未取得发票的，依据经办人员取得的规范、合法凭证报销。（3） 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数。（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质，发票内容和实际业务符合。（5）所有费用的报销必须有正规发票，如果经查证是假发票，由报销人再次提供真实、有效的发票，否则不予报销。附则1.本制度适用对象为公
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