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文档简介

。财务保密制度1.会计凭证、账薄、报表、财务情况说明书（财务会计报告），经营意向、决策资料，财务安排、关系客户资料、财务会议记录，公司有关财务规章制度、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体（包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等），财务设备等各种资源管理，均适用保密制度及本实施细则，未涉及事项依有关规定或参照本实施细则执行。2.公司财务人员在其职责范围内对本实施细则第二条所列各种资源享有不同职别相应的知情权和管理权。3.各财务部长在其职责范围内，按会计核算期准确及时地填制会计凭证、登记会计账薄、编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其整理装订成册进行临时性保管，两个会计年度后，各财务部长必须及时移交给会计档案管理部门按会计档案管理办法进行管理。在临时保管期间，财务总监有权现场查阅和审查凭证、账薄、报表及报告。其他任何人不得在未经财务总监批准的情况下出借或复印会计凭证、账薄、报表及报告。4.各公司财务人员及其负责人不得在未经公司总经理同意的情况下将其掌握的经营意向、决策资料，公司有关规章制度，证件及会计载体等出借、出租或复印、拷贝给任何人使用。5.对于财务专用计算机，由各使用人员设置使用密码。各计算机使用人员对该计算机的安全与操作承担责任。6.对于计算机程序、税控程序、金蝶软件、各种申报表程序等等，各责任人必须在其职权范围内操作并要将其职责范围内相应的操作密码及时书面报送集团公司财务总监指定的管理部门负责人备案。7.财务人员对于重要的文字数据必须及时备份，备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等各种会计载体由财务部长会同公司高层领导指定专人统一负责保管。其他人如需使用必须经主管领导会同技术管理部门有关负责人一起进行签字登记后方可借用并及时退回。8.对于印章的使用，其专门负责人在职责范围内按程序进行使用和登记，对于特殊事项，必须经各公司领导签字批准后方可使用，并进行相应登记。9.对于财务保险柜、文件保密柜等财务专用设备，其使用人必须牢记使用密码，专人专用，但使用人必须将其操作密码和一把备份钥匙交集团公司财务总监封存保管，财务总监只有在非常特殊情况下，并至少要会同集团公司总裁在场方可开封取出钥匙开启保险柜或保密柜。10.凡违反上述规定者，视其情节严重程度，给予相应处罚。欢迎
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