网上电子报税企业端软件用户手册.doc

1 73 上上海海市市网网上上电电子子报报税税 企企业业端端软软件件 用用户户手手册册 2010 年年 12 月月 2 73 目目 录录 第 1 章 ETAX SH 概述 4 1 1 ETAX SH 简介 4 1 2 网上电子报税简介 5 1 3 CA 证书与数字签名 6 1 4 网上电子报税的基本条件 6 1 5 ETAX SH 使用步骤 7 1 6 ETAX SH 的主要界面 7 第 2 章 ETAX SH 安装使用快速入门 13 2 1 软件安装 13 2 2 第一次运行ETAX SH 13 2 3 网上报税 14 第 3 章 ETAX SH 的安装和运行 16 3 1 ETAX SH 运行环境 16 3 2 ETAX SH 安装步骤 17 3 3 ETAX SH 安装具体操作 18 3 4 ETAX SH 的运行 22 3 5 新建帐户 23 3 6 软件的卸载 26 第 4 章 完成一次电子报税 26 4 1 操作步骤简述 26 4 2 第一步 填写报表 27 4 3 第二步 发送报表 27 4 4 第三步 收取回执 29 4 5 第四步 下载凭证 29 4 6 查看申报情况 29 第 5 章 常用功能及使用技巧 30 5 1 查看帐户信息 30 5 2 申报项目设置 34 5 3 使用密码保护 34 5 4 查看证书 USB 棒状态 35 5 5 网络设置 35 5 6 确认申报结果 36 5 7 下载凭证 36 5 8 查看打印历史数据 40 3 73 5 9 获得帮助 41 5 10 查看带征信息 41 5 11 安装 MDAC 41 5 12 修改证书私钥密码 41 5 13 如何拨号上网 43 第 6 章 申报表基本填写操作方法 45 第 7 章 SB001 增值税纳税申报表及其附列资料 48 7 1 申报表的结构 48 7 2 填写操作方法 49 7 3 计算关系 51 7 4 填写注意事项 52 第 8 章 SB009 扣缴个人所得税报告表 54 8 1 概述 54 8 2 填写操作方法 54 8 3 纳税信息录入说明 60 8 4 导入数据格式说明 63 第 9 章 其它申报表填写说明 70 第 10 章 会计报表填写 74 10 1 操作方法 74 10 2 导入格式说明 75 4 73 第第 1 章章 eTax SH 概述概述 1 1 eTax SH 简介简介 eTax SH 是用于网上电子报税的企业端软件 全称是 上海市网上电子报税企业上海市网上电子报税企业 端软件端软件 纳税人或纳税代理机构使用该软件可以完成纳税申报表的填写和电子签名 通过互联网发送报表 收取回执 管理申报数据等功能 方便 准确 快捷 安全地 实现电子化报税 eTax SH 软件中包含有所有纳税申报表 会计报表 附列资料和其它报表 eTax SH 软件可以通过互联网进行实时更新 图 1 1 就是 eTax SH 的主界面 它的桌面图标是 eTax SH 按照用户熟悉的邮件管理方式来管理用户的申报数据 它包括 发件 箱 收件箱 已发件 和 申报情况 四个文件夹 发件箱 中保存用户填写 但未发送的申报表 收件箱 保存收到的回执 已发件 保存已经成功发出的申报 表 而 申报情况 则记录每个申报项目的处理情况 图 1 1 eTax SH 5 73 您若想填写申报表 则只需点击 填写报表 按钮 要发送报表 就点击 发送 报表 按钮 要收取回执 则点击 收取回执 按钮 如果仍然不清楚如何操作 则 只要一步步点击左下角的 网上电子报税向导 就可以了 eTax SHeTax SH 的特点的特点 1 申报数据采集与税务后台数据处理系统是一体化的 具备完整的数据校验能 力 从而可大大提高申报的成功率 2 简洁友好的界面 类似邮件软件界面 符合用户的使用习惯 申报表的颜色 和背景效果还可由用户定制 3 软件自动更新 4 个人所得税申报中职工信息维护方便快捷 提供了职工分组 数据粘帖复制 等功能 5 四小票与申报表高度集成 6 软件提供各类向导功能 易学易用 7 各个申报表软件模块完全独立 便于适应业务的调整 8 代理版 多用户版 企业版的统一 代理功能中包含了帐户分组特性 9 错误信息的解决办法描述可由网站维护 及时更新 便于用户解决问题 10 基于微软最新的 NET 技术 1 2 网上电子报税网上电子报税简介简介 网上电子报税就是纳税人或纳税代理机构通过 Internet 完成报税的过程 纳税 人使用网上电子报税企业端软件 eTax SH 填写电子申报表 通过 Internet 将电子报 表发送到网站 网站将用户的转发到税务局 税务局的税收征管系统将收到的电子报 表进行处理 根据处理的结果 产生相应的回执发送到网站 如申报成功 就同时将 扣款信息发送到纳税人指定的扣款银行进行扣款 税务局的税收征管系统根据银行反 馈的扣款信息 产生相应的扣款回执发送到网站 纳税人通过 Internet 接收申报回 执和扣款回执 确认申报成功 扣款成功 纳税人还可通过 eTax SH 下载 打印银行 税款扣款凭证 网上电子报税网络如图 1 2 所示 图 1 2 网上电子报税网络 6 73 1 3 CA 证书与数字签名证书与数字签名 什么是 CA 认证 CA 认证是一种网上信息安全传输的保障机制 通过这一机制 可实现申报者身份的可靠验证 实现数字签名和数据加密 保证申报行为不可抵赖 申报数据不被泄露 篡改 本系统采用了上海市电子商务数字证书管理中心 SHECA 提供的数字证书 纳 税人在使用 eTax SH 进行电子报税之前 必须在 CA 中心设于各服务网站公司的受理 点购买 CA 证书 证书包括证书私钥和证书公钥 证书私钥用于签名和解密 证书拥 有者必须对证书私钥进行妥善管理 不可被他人获得并使用 证书公钥用于加密和验 证 公钥是可以公开的 供发送方加密数据和接收方验证签名 具体用法是 纳税人 通过网站发送报表时 首先用自己的私钥进行签名 然后用所属税务机关的公钥进行 加密 税务机关在接收报表时用自己的私钥进行解密 用纳税人的公钥进行验证 1 4 网上电子报税的基本条件网上电子报税的基本条件 纳税人网上报税需要具备如下基本条件 1 纳税人在网上电子报税服务网站办理了开户登记手续 2 纳税人购买了上海 CA 中心的 CA 证书 3 纳税人已被主管税务机关核定为电子申报户 纳税人若不直接进行网上电子报税 也可通过有关的电子报税代理机构进行电子 报税 1 5 eTax SH 使用步骤使用步骤 eTax SH 的使用步骤如下 第一步 使用安装光盘安装 eTax SH 第二步 运行 eTax SH 新建帐户 第三步 在 eTax SH 中填写申报表 第四步 发送所填写的申报表 7 73 第五步 收取税务机关返回的回执 1 6 eTax SH 的主要界面的主要界面 1 6 1 帐户主界面帐户主界面 建立好帐户后 启动 eTax SH 后就进入 eTax SH 的帐户主界面 图 1 3 主界 面包括菜单栏 工具栏 状态栏 帐户目录 向导区 发件箱摘要 收件箱摘要和已 发件摘要 表 1 1 为主界面各部分的说明 表 1 1 帐户主界面说明 菜单栏点击菜单栏中的菜单可完成用户所需要的功能 工具栏工具栏中放置用户最常使用的功能按钮 状态栏显示 eTax SH 当前的状态信息 帐户目录显示帐户名及帐户下的文件夹 向导区提供完成网上电子报税的操作向导 用户可直接点击操作 也可按 其中的文字说明进行操作 发件箱摘要分月显示发件箱中已有的申报表 用户可点击申报表名称打开申报 表 发件箱中保存已经填写但还未发出的申报表 收件箱摘要显示收件箱中回执数量 当月回执情况等信息 已发件摘要显示已发申报数据的分月目录 向导区 帐户目录 工具栏 发件箱摘要菜单栏 状态栏 收件箱摘要 已发件摘要当前帐户名 当前纳税人识别号连接的网站地址当前帐户名 窗口最小化 最 大化 关闭按钮 021 12345678 图 1 3 帐户主界面 8 73 1 6 2 工具栏工具栏 图 1 4 就是 eTax SH 的工具栏 1 6 3 eTax SH 菜单菜单 eTax SH 的菜单如图 1 5 所示 各菜单项的功能说明见表 1 2 表 1 2 eTax SH 菜单项功能 填写申报表填写申报表 发送申报表发送位于发件箱中填写好的申报表 收取回执收取税务机关申报回执 扣款回执和 通知 更新核定更新税务机关对纳税人核定信息 打印回执打印当前打开的回执 文件 退出退出 eTax SH 发件箱进入发件箱 收件箱进入收件箱 已发件进入已发件 视图 申报情况进入申报情况 帐户 新建帐户建立一个新的帐户 图 1 4 工具栏 9 73 更名更改帐户名称 删除帐户删除选中帐户 使用密码保护对帐户实施密码保护 要求打开帐户 时要输入私钥密码 当前帐户属性查看当前帐户的信息 申报项目设置设置要申报的项目 更新软件更新软件 数据备份将所有数据备份为一个文件 数据恢复用备份文件恢复数据 软件自检检查发送软件的检测信息 工具 网络设置设置系统网络选项 eTax SH 帮助打开帮助 关于 eTax SH 下载凭证进入税务网凭证下载页面 主页 公告栏 常见问题解答 联系我们 用户信息登记 电子报税 服务网站 eTax SH 在线教 程 上海税务网 发送错误报告向网站发送错误报告 帮助 查看日志 文件 eTax SH eTax SH eTax SH 图 1 5 eTax SH 菜单 10 73 1 6 4 帐户文件夹帐户文件夹 一 发件箱一 发件箱 发件箱 中存放填写好但未发送的申报表 图 1 6 二 收件箱二 收件箱 收件箱 中存放税务机关发送给纳税人的回执 图 1 7 图 1 6 发件箱 图 1 7 收件箱 11 73 三 已发件三 已发件 已发件 中存放已成功发送出去的申报数据 图 1 8 四 申报情况四 申报情况 申报情况 中记录每个申报项目的申报处理情况 图 1 9 图 1 8 已发件 图 1 9 申报情况 12 73 13 73 第第 2 章章 eTax SH 安装使用快速入门安装使用快速入门 2 1 软件安装软件安装 第一步 插入第一步 插入 eTax SH 安装光盘安装光盘 将 eTax SH 安装光盘放入光盘驱动器 稍等一会儿 出现 欢迎使用 eTax SH1 0 窗口 如果没有出现 请双击光盘中的文件 Setup exe 同样 会出现该窗口 该窗口中显示 eTax SH 需要安装或升级的四个软件的安装 状态 第二步 选择要安装的第二步 选择要安装的 CA 证书证书 USB 棒驱动程序棒驱动程序 可安装的驱动程序有 明华 握奇 和 天喻 华大 四种 用户可依 据所购买的 CA 证书 USB 棒的类型选择 用户必须选择一个驱动程序 第三步 开始安装第三步 开始安装 点击 安装 按钮即开始安装 随后按照提示进行安装 遇到提示是否接受协 议的窗口 都选择 接受 或 同意 注意 可点击 演示程序 观看操作演示 2 2 第一次运行第一次运行 eTax SH 在 Windows 桌面上点击 eTax SH 运行 eTax SH 首次运行会出现新建帐户 的向导 帮助用户完成帐户的建立 一 新建帐户一 新建帐户 第一步 创建一个第一步 创建一个 帐户帐户 在 第一步 窗口中分别输入单位名称 纳税人识别号 选择正确的所 属税务分局 纳税人识别号就是纳税人税务登记证号 至少 15 位 按 下一步 进入第二步 第二步 选择网站第二步 选择网站 选择一个网上电子报税服务网站 按 下一步 进入第三步 第三步 输入私钥密码第三步 输入私钥密码 把 CA 证书 USB 棒 插到 USB 口上 然后输入私钥密码 按 下一步 进入第四步窗口 CA 证书的初始私钥密码为 CA 证书密码信封中的密 14 73 码 输入私钥密码要特别注意字母一般为小写 第四步 选择申报项目第四步 选择申报项目 大部分申报项目都已由软件依据纳税人核定信息自动选择好了 一般不 需要改变 按 完成 则进入 登录税务网站 窗口 到此 新建帐户过 程已成功完成 二 新建帐户后的登录二 新建帐户后的登录 新建第一个帐户的 4 步完成后 即进入 登录上海税务网 的窗口 接下来操 作步骤为 点击点击 登录登录 点击点击 确认确认 输入私钥密码输入私钥密码 点击点击 确定确定 具体操作如下 点击 登录 即进入上海税务网站登录页 在该页中点击 登录 出现 eTax SH 启动图片 此时 eTax SH 进行软件更新等操作 结束后要求用户输入 CA 证书私钥密码 正确输入密码后 点击 确定 后开始更新核定 核定更新结束 后则进入 eTax SH 主界面 2 3 网上报税网上报税 第一步 启动第一步 启动 eTax SH 软件软件 在桌面点击图标 eTax SH 启动软件 启动前电脑必须已连接互联网 启 动时软件会检测核定数据是否已更新 软件版本是否为最新 并且会自动 更新核定和软件 第二步 填写报表第二步 填写报表 点击工具栏 填写报表 按钮 出现选择填写申报表的窗口 点击 填写 或 修改 即显示相应的申报表录入窗口 申报表填写完成后 点击 保 存 以保存申报表 然后点击 关闭 退出申报表录入窗口 注意 注意 报送月份 即是发送申报表的月份 选错 报送月份 会使申 报表中的所属期错误 第三步 发送报表第三步 发送报表 1 首先确认 CA 证书 USB 棒已插上 计算机已连上互联网 然后点 击工具栏上的 发送报表 按钮 出现报表选择窗口 输入所发报表的报 送月份 即发送申报表的月份 在列表左侧的 发送选择 上 单击选 中要发送的申报表 按 确定 进入 发送确认 窗口 2 在 发送确认 窗口中 仔细核对其中的信息 特别要核对主税税 额合计 确认正确后 按 发送 按钮 出现用户登录窗口 3 正确输入私钥密码 注意大小写 后 点击 确定 按钮就开始发 送 发送成功或者失败 都会有窗口显示结果和相关信息 成功发送的报 表自动转到 已发件 箱保存 15 73 第四步 收取回执第四步 收取回执 首先确认计算机已连上互联网 然后点击 工具栏 上的 收取回执 按 钮收回执 此时需输入私钥密码 收完后会提示收到多少封回执 然后就 可以在 收件箱 中看回执 一般应收到申报回执和扣款回执 成功发送 报表后 一般过半个小时就可以收取回执了 以确认申报和扣款的结果 第五步 下载凭证第五步 下载凭证 点击工具栏上的 下载凭证 即进入上海税务网站凭证下载登录页面 输 入证书私钥密码后 即可登录 具体操作方法见 5 7 下载凭证 纳税人申报的税款经银行成功扣款后 其电子凭证会放到上海税务网站 供纳税人下载打印 作为做帐凭证 16 73 第第 3 章章 eTax SH 的安装和运行的安装和运行 3 1 eTax SH 运行环境运行环境 1 1 PCPC 机基本硬件配置机基本硬件配置 Intel 奔腾 3 处理器 128M 内存 200M 硬盘空间 显示器分辨率 800 600800 600 256256 色 配备光盘驱动器 配备 USB 插口 能连接互联网 配备 Modem ISDN 或 ADSL 等 2 2 PCPC 机推荐硬件配置机推荐硬件配置 Intel 奔腾 4 处理器 256M 内存 500M 硬盘空间 显示器分辨率 1024 768 真彩色 配备光盘驱动器 配备 USB 插口 ADSL 等宽带上网 3 3 操作系统 操作系统 eTax SH 可以在下列各种版本的 Microsoft Windows 中文版下运行 Windows2000 WindowsXP Windows2003 Windows Vista Windows 7 运行的操作 系统必须同时安装 Microsoft Internet Explorer5 01 或更高版本 Microsoft NET Framework 1 1 4 4 驱动程序 驱动程序 17 73 安装 CA 证书 USB 棒驱动程序 3 2 eTax SH 安装步骤安装步骤 eTax SH 安装程序将自动分步完成如下安装 1 安装 CA 证书驱动程序 2 升级 Microsoft Internet Explorer 到 6 0 版 3 安装 Microsoft NET Framework1 1 4 安装 eTax SH 如果已安装了 Microsoft Internet Explorer 5 01 或更高版本 就不需要升级 Microsoft Internet Explorer 而 Microsoft NET Framework1 1 只需安装一次 如已安装了 就不必再安装了 eTax SH 安装步骤安装步骤如图 3 1 安装的开始窗口如图 3 2 用用户户插入 eTax SH 安装光盘 eTax SH 3 2 Setup exe 用用户户选择 USB 驱动程序类型 明华 握奇 天喻 用用户户点击 开始安装 IE eTax SH 用户依据安装过程中的提示完成安装 图 3 1 eTax SH 安装步骤 图 3 2 eTax SH 安装 18 73 3 3 eTax SH 安装具体操作安装具体操作 3 3 1 安装安装 USB 驱动中的操作驱动中的操作 安装握奇安装握奇 USB 驱动中的操作驱动中的操作 握奇驱动的安装过程不需要用户的操作 当出现图 3 3 的窗口时 安装已完成 点击 完成 进入下面的安装 安装明华安装明华 USB 驱动中的操作驱动中的操作 当出现图 3 4 的窗口时 则开始安装明华 USB 驱动 点击 下一步 出现下 一个窗口后 点击 完成 进入下一个软件的安装 图 3 3 握奇 USB 驱动安装 图 3 4 明华 USB 驱动安装 19 73 3 3 2 升级升级 IE 浏览器中的操作浏览器中的操作 操作步骤为 操作步骤为 选择 接受协议 点击 下一步 点击 下一步 点击 完成 具体说明如下 1 当出现 欢迎安装 Internet Explorer 和 Internet 工具 的窗口如图 3 5 时 需 要用户选择 接受协议 或 不接受协议 点击 接受协议 然后点击 下一 步 2 当出现如图 3 6 的安装选项窗口时 继续点击 下一步 3 安装完成后 出现 重新启动计算机 的提示窗口 点击 完成 重新启动计算 机 4 计算机重新启动后将继续进行浏览器的升级过程 结束后 eTax SH 的安装窗 口将再次出现 如果没有出现 请点击光盘中的 Setup exe 运行安装程序 图 3 5 接受许可协议 20 73 3 3 3 安装安装 Microsoft NET Framework1 1 的操作的操作 操作步骤为 操作步骤为 点击 是 Y 选择 同意 点击 安装 点击 确定 具体说明如下 1 当出现提示安装 NET Framework1 1 的窗口 图 3 7 时 点击 是 Y 2 当出现如图 3 8 所示 NET Framework1 1 安装许可协议窗口时 需要用户选择 同 意 或 不同意 请点击 同意 然后点击 安装 开始安装 NET Frameworks1 1 3 NET Framework1 1 安装结束后显示图 3 9 窗口 点击 确定 进入 eTax SH 的安 装 图 3 6 安装选项 图 3 8 许可协议 图 3 7 NET Framework1 1 安装提示 21 73 3 3 4 安装安装 eTax SH 中的操作中的操作 操作步骤为 操作步骤为 点击 下一步 点击 下一步 点击 完成 具体说明如下 1 当出现图 3 10 所示窗口时 即开始了 eTax SH 的安装 点击 下一步 显示如图 3 11 所示窗口 2 在图 3 11 所示窗口中如想变更安装文件夹 点击 浏览 选择其他文件夹 否则 点击 下 步 开始安装 图 3 9 完成安装 图 3 10 eTax SH 安装 图 3 11 选择 eTax SH 安装文件夹 22 73 3 4 eTax SH 的运行的运行 方法方法 1 在 Windows 桌面上点击 运行 eTax SH 方法方法 2 在 Windows 桌面左下角依次点击 开始 程序 eTax SH eTax SH 运行 eTax SH 初次运行 eTax SH 软件显示新建帐户向导窗口 用于建立网上电子报帐户 如 何新建帐户请见 3 5 新建帐户 3 5 新建帐户新建帐户 3 5 1 新建帐户概述新建帐户概述 eTax SH 安装完成后 还不能填写申报表进行网上报税 还需在软件中建立以 税务登记证号为帐号的帐户 新建帐户必须连网 新建帐户的过程将完成如下任务 a 用户设置帐号和帐户名称 b 用户选择联网设置 c 程序自动下载所属税务分局的 CA 证书 d 程序自动下载纳税人纳税核定数据 e 用户选择要填写的申报表 对于新安装的 eTax SH 第一次启动就会弹出新建帐户的导航窗口 用户只要 按照导航窗口的提示 一步一步完成操作即可 eTax SH 23 73 自此以后 每次纳税人进行网上报税时都在自己的 帐户 下进行操作 注意 新建帐户前需做好如下准备 1 准备好 CA 证书 USB 棒 2 计算机连上互联网 3 5 2 新建帐户步骤新建帐户步骤 新建帐户分两步完成 每完成一步都点击 下一步 直到完成 各步说明如下 第一步 创建帐户 第一步 创建帐户 输入纳税人名称 纳税人识别号和 CA 证书私钥密码 如图 3 12 纳税人识别号就是税务登记证号 一般为 15 位 如果一家企业因特殊 情况 需要两个或两个以上帐户进行申报 请与网站联系另外申请帐号 CA 证书的初始私钥密码为 CA 证书密码信封中的密码 输入私钥密码 要特别注意字母一般为小写 第二步 选择申报项目 第二步 选择申报项目 选择申报项目 如图 3 15 选择后按 完成 大部分申报项目都已由软件依据纳税人核定信息自动选择好了 一般不 需要改变 图 3 12 创建帐户 图 3 13 选择申报项目 24 73 3 5 3 新建帐户后的登录新建帐户后的登录 新建第一个帐户的 4 步完成后 即显示图 3 16 的登录窗口 接下来操作步骤为 点击 登录登录 点击 确认确认 输入私钥密码 点击 确定确定 具体操作如下 点击 登录 即进入上海税务网站登录页 图 3 17 在该页中点击 登录 出现 eTax SH 启动图片 图 3 18 在此 eTax SH 进行软件更新等操作 结束后要求用户 输入 CA 证书私钥密码 正确输入密码后 点击 确定 后开始更新核定 核定更新结 束后则进入 eTax SH 图 3 16 登录税务网站 图 3 17 上海税务网站网上报税登录页 25 73 3 6 软件的卸载软件的卸载 3 6 1 eTax SH 卸载卸载 在 Windows 桌面左下角依次点击 开始 程序 eTax SH eTax SH 卸载 卸载 eTax SH 3 6 2 其它相关程序的卸载其它相关程序的卸载 在 Windows 桌面上 点击 开始 设置 控制面板 添加 删除程 序 可在这里删除的与 eTax SH 相关的程序名称包括 Microsoft NET Framework1 1 CRW V WatchKey USB Driver 握奇 USB 驱动程序 图 3 18 eTax SH 启动图片 26 73 M W eKey Driver明华 USB 驱动程序 天喻智能密码钥匙驱动 华大 USB 华大智能钥匙驱动 第 4 章 完成一次电子报税完成一次电子报税 启动启动 eTax SHeTax SH 后完成一次网上报税需要四步 填写申报表 发送报表 收取回执 后完成一次网上报税需要四步 填写申报表 发送报表 收取回执 下载凭证 下载凭证 eTax SH 对申报表的填写依据税务机关给纳税人核定信息进行严格校验 没有核定 数据就无法填写申报表 核定数据不正确 申报表也不能填写正确 4 1 操作步骤简述操作步骤简述 完成一次电子报税需操作如下四步 第一步 填写申报表第一步 填写申报表 点击工具栏 填写报表 按钮 点击对应申报表旁的 填写填写 报表填写完成后 点击申报表工具栏上的 保存 按钮和 关闭 按钮 第二步 发送报表第二步 发送报表 点击工具栏 发送报表 按钮 选择输入报送月份 选择申报表 点击发送确认 窗口中的 发送 输入私钥密码后点击 确定 第三步 收取回执第三步 收取回执 点击工具栏 收取回执 按钮 输入私钥密码后点击 确定 第四步 下载凭证第四步 下载凭证 点击工具栏 下载凭证 按钮 打印银行税款扣款凭证 4 2 第一步 填写报表第一步 填写报表 点击工具栏 填写报表 按钮 出现图 4 1 所示窗口 点击 填写 或 修改 即 显示相应的申报表录入窗口 填写申报表需注意如下几点 1 表中一些必需的基本信息不用填写 系统会自动把帐户中的基本信息导入进 来 2 所属期是根据选择的 报送月份报送月份 确定的 月度申报表跨度是一个月 季度 申报表跨度是三个月 而年度申报表跨度则为一年 填表日期默认值是当前 日期 报送月份报送月份 就是发送申报数据的月份 3 申报表窗口下部的状态栏提供相应的输入提示 输入过程中需注意这些提示 27 73 信息 4 3 第二步 发送报表第二步 发送报表 1 首先确认 CA 证书 USB 棒已插上 计算机已连上互联网 然后点击工具栏上 的 发送报表 按钮 出现报表选择提示窗口 图 4 2 确认报送月份 并 再次选择报送月份 在列表左侧的 选中标志 上 单击选中要发送的申报表 按 确定 出现 申报发送确认 窗口 图 4 3 2 仔细核对 申报发送确认 窗口中的信息 特别要核对合计税额 该税额不特别要核对合计税额 该税额不 包括带征的部分 包括带征的部分 其中的带征税额仅做参考 税务机关的税收征管系统会依 据申报表自动计算出准确的带征税额 确认正确后 按 发送 按钮 图 4 图 4 2 选择要发送的报表 图 4 1 选择要填写的申报表 28 73 3 出现用户登录窗口 3 正确输入私钥密码 注意大小写 后 点击 确定 按钮就开始发送 发送 成功或者失败 都会有窗口显示结果和相关信息 成功发送的报表自动转到 已发件 箱保存 注意事项 1 在未发送前 如有报表需要修改 请打开 发件箱 根据报送月份找到要改动 的报表 修改数据后 再保存 2 成功发送的申报表不能再次发送 如需再次申报需到主管税务机关办税服务厅 办理 4 4 第三步 收取回执第三步 收取回执 成功发送报表后 一般过半个小时就可以收取回执了 以确认申报和扣款的结果 首先确认计算机已连上互联网 然后点击 工具栏 上的 收取回执 按钮收回 电电子子报报税税模模拟拟公公司司 图 4 3 申报发送确认 29 73 执 此时 需输入私钥密码 收完后会提示收到多少封邮件 然后就可以在 收件箱 中看回执 一般应收到申报回执和扣款回执 4 5 第四步 下载凭证第四步 下载凭证 纳税人申报的税款经银行扣款后 其电子凭证会放到上海税务网站 供纳税人下 载打印 作为做帐凭证 点击工具栏上 下载凭证 即进入税务网站凭证下载登录页面 输入证书私钥密 码后 即可登录 具体操作方法见 5 7 下载凭证 4 6 查看申报情况查看申报情况 申报发送成功后 可点击左侧帐户名称下的 申报情况 了解申报的处理情况 30 73 第第 5 章章 常用功能常用功能及使用技巧及使用技巧 5 1 查看帐户信息查看帐户信息 点击工具栏按钮 帐户属性 可查看或修改当前帐户的信息 图 5 1 至 5 5 帐户属性 包含了和帐户有关的所有信息 包括网络 CA 证书和核定信息 纳税人可在这里查看自己的核定信息 如有问题可与主管税务机关联系 以获得 正确的核定数据 1 纳税人因变更了 CA 而造成核定没有更新 可点击 帐户 中的 强制更新 图 5 1 帐户属性 帐户 31 73 核定 图 5 1 下载最新的核定信息 2 在纳税基本信息 图 5 2 中 影响申报表填写的信息及说明如下表 增值税纳税类型一般纳税人可填写 SB001 增值税纳税 申报表及附表 适用一般纳税人 小规模纳税人可填写 SB037 增值税纳 税申报表 适用小规模纳税人 辅导期一般纳税人在 SB001 增值税纳 税申报表及附表 适用一般纳税人 的附表 2 中需填写相关数据 财务报表名称纳税人所要填及能填的财务报表 5 2 帐户属性 纳税人基本信息 5 3 帐户属性 征收项目与品目 32 73 3 征收项目与品目信息 图 5 3 核定了大部分申报表的填写内容 包括货物名 称 税率等 点击上面列表中的征收项目 则在下面显示该税种下的品目信 息 如果申报表不能填写或填写有问题 请查看这些信息 如有疑问可与税 务机关联系 4 图 5 4 是核定的带征信息 这些信息确定了如何通过增值税 营业税和消费 税带征其它税种 5 图 5 5 是用于 SB001 增值税纳税申报表及附表 适用一般纳税人 填写的 一般增值税期初数据 包括上期的本年累计 6 帐户属性中 期初待抵扣数据 图 5 6 允许和不允许抵扣数据 和 专用发票待抵扣数据 是辅导期一般纳税人填写 SB001 增值税纳税申报 表及附表 适用一般纳税人 所用的数据 只有辅导期一般纳税人才显示这 些数据 5 4 帐户属性 税种带征 33 73 5 5 帐户属性 一般增值税期初数据 5 6 帐户属性 期初待抵扣数据 34 73 5 2 申报申报项目设置项目设置 在 申报项目设置 中大部分选择是由核定确定的 有部分申报项目可由用户选 择 只有被选择的申报表才能出现在 填写报表 选择窗口中 点击菜单 帐户 申报项目设置 显示图 5 7 的窗口 也可以点击工具栏 帐户属性 按钮 在帐户属性的 申报项目 中进行设置 5 3 使用密码保护使用密码保护 用户若想对自己帐户中的信息实施保护 不让其他人看到帐户中的申报信息 可 使用密码保护功能 起用该功能后 用户每次打开帐户 都需要将 CA 证书 USB 棒插 到计算上 提示输入密码时输入证书的私钥密码 点击菜单 帐户 使用密码保护 当提示输入密码时 正确输入私钥密码后 帐户图标变为 表示 已加锁 但目前是打开的 当图标变成 时 表示帐户 锁是锁住的 5 4 查看证书查看证书 USB 棒状态棒状态 用户可点击 Windows 开始菜单 开始 程序 eTax SH UniTrust 证书介质 图 5 7 申报项目设置 35 73 USB 状态查看器 可运行上海 CA 中心提供的查看程序 了解证书的状态 运行后 窗口如图 5 8 所示 5 5 网络设置网络设置 点击菜单 工具 网络设置 进入网络设置窗口 如图 5 9 所示 这里的设置一 般不需改动 对于通过局域网中使用网络代理上网的用户 请与网络管理员联系 选 择合适的网络连接设置 图 5 8 证书介质 USB 状态查看器 图 5 9 网络设置 36 73 5 6 确认申报结果确认申报结果 纳税人通过 Internet 把申报表发出以后 应及时了解本次发送的结果 1 报表填完发送以后 系统就自动把发送的申报表存放在 已发件 中 用 户可以打开已发件箱 查询已发送的报表 2 收取回执 报表发送成功以后 税务机关会对接收到的申报表进行申报处 理和扣款处理 然后将处理的结果以电子回执的形式返回给纳税人 因此 纳税人要及时收取回执 查看申报扣款结果 3 在 申报情况 查看每张报表申报扣款情况 5 7 下载凭证下载凭证 5 7 1 设置与安装设置与安装 5 7 1 1 IE 浏览器的安全设定浏览器的安全设定 在 IE 浏览器中下载凭证需要更改浏览器的安全设置 具体操作如下 在 IE 浏览器中点击菜单 工具 Internet 选项 出现 Internet 选项 窗口 然后选择 安全 卡片 点击按钮 自定义级别 进入 安全设置 窗口 图 5 10 将其中的 下 载未签名的 ActiveX 控件 设为 提示 下载已签名的 ActiveX 控件 设为 提示 图 5 10 IE 浏览器的安全设定 37 73 5 7 1 2 凭证浏览打印组件的安装凭证浏览打印组件的安装 这些组件是系统自动提示用户安装的 当在使用 IE 浏览器的过程中 系统所有的 提问 您要安装并运行 的对话框 都回答 是 或者 Yes 或者 安 装 1 在访问 时将提示安装 SafeEngineCOM cab 包 图 5 11 如果网速较慢 请耐心等待浏览器装载数据 点击图中的 是 结束 SafeEngineCOM cab 软件包的安装 等待到图示中状态 栏里全部下载完毕后 再选择 CA 证书文件和输入密码 图 5 11 提示安装 SafeEngineCOM cab 38 73 2 浏览器第二个提问的地方是 登陆进入系统以后 点击 查看电子凭证 进入凭 证打印页面后 系统提示如 5 12 所示 5 7 2 操作方法操作方法 在访问 时完成上节所述的组件安装后 则 可进入登录页面 请选择正确的 USB 种类 如图 5 13 然后输入私钥密码 点击 登 录 按钮登录 图 5 12 提示安装打印控件 图 5 13 登录 39 73 登录进入系统以后 将看到属于本 CA 证书的全部完税凭证列表 图 5 14 如果多 页的话 可以按照时间段进行查询 对于代理来说 可以输入纳税人代码来进行筛选 也可以点击 点击去套打 直接到套打的页面完成功能比较强的套打功能 点击 查看电子凭证 打开一张凭证 图 5 15 点击 打印 完成打印 图 5 14 凭证列表 图 5 15 凭证 40 73 5 8 查看打印历史数据查看打印历史数据 点击左侧帐户文件中的 已发件 如图 5 16 然后点击数据所属的报送月份 在右侧的申报号码列表中选中一行 再双击下半部分中显示的申报表名称即可打开申 报表 点击申报表工具栏中的 打印 按钮即可打印申报表 5 9 获得帮助获得帮助 纳税人在使用软件的过程中遇到问题 一般都可以查看软件的帮助文档获得解答 点击菜单 帮助 eTax SH 帮助 或按 F1 键即可打开帮助信息 5 10 查看带征信息查看带征信息 在 SB001 增值税纳税申报表 和 SB004 营业税申报表 等申报表中按 F12 可查看带征项目的信息 带征税额是由税务机关计算机系统依据纳税人申报的主税信息生成的 不需进行 单独申报 纳税人可在返回的扣款回执中看到带征的税额 5 11 安装安装 MDAC 个人所得税申报模块中导入 Excel 文件的数据需要 MDAC2 6 以上版本软件的支 持 Windows98 系统中 MDAC 版本过低需要升级 升级 MDAC 的安装步骤为 1 将 eTax SH 安装光盘放入光盘驱动器 2 使用 Windows 资源管理器打开光盘中的目录 工具软件 图 5 16 已发件 41 73 3 双击目录 工具软件 下的 mdac type exe 文件即开始安装 4 当显示 最终用户许可协议 窗口时 单击选中 是 我接受上面许可协议中 的所有条款 然后点击 下一步 5 按照窗口中的提示完成安装 6 安装结束后重新启动计算机 5 12 修改证书私钥密码修改证书私钥密码 修改修改 CA 证书私钥密码必须特别慎重 修改后将新的密码保存好 密码丢失将造证书私钥密码必须特别慎重 修改后将新的密码保存好 密码丢失将造 成证书不可用 服务网站无法帮助找回丢失的密码 成证书不可用 服务网站无法帮助找回丢失的密码 修改 CA 证书私钥密码必须借助上海 CA 提供的证书管理器 使用方法如下 1 将 CA 证书 USB 棒插在计算机上 2 点击 Windows 菜单 开始 程序 eTax SH UniTrust 证书管理器 运 行证书管理 3 点击工具栏 导入 按钮 出现图 5 17 的窗口 4 在图 5 17 中的 IC 卡类型 处 选择与您的 USB 证书匹配的类型 注意北 京握奇 USB 的类型是 SHECA IIC 然后点击 导入证书 输入私钥密 码 即将证书导入 5 成功导入证书后 在左侧 USA ROOT SHECA 下选中证书 然后 点击菜单 编辑 修改私钥密码 出现图 5 18 的窗口 输入旧的和新的密 码后 点击 修改密码 按钮即可完成密码修改 5 17 导入证书 42 73 5 13 如何拨号上网如何拨号上网 首先需按调制解调器 Modem 的说明安装好调制解调器 包括调制解调器的驱 动程序 Windows 98 下的设置方法下的设置方法 1 从 开始 程序 附件 通讯 拨号网络 进入 点击 新建连接 出现图 5 19 窗口 2 在 请键入对方计算的名称 的提示下 任意输入一个便于记忆的名称 默认 为 我的连接 本例取名为 16300 如果调制解调器已成功安装 在 选 择设备 的下拉框中会显示该设备 选择所安装的设备 然后按 下一步 出现图 5 20 所示窗口 5 18 修改私钥密码 图 5 19 连接名称 图 5 20 电话号码 43 73 3 区号输入 021 电话号码输入 16300 按 下一步 出现一个确认窗口 再按 下一步 完成 则在拨号网络中显示新建连接的图标 16300 如图 5 21 4 将电话线接在调制解调器上 然后从 开始 程序 附件 通 讯 拨号网络 进入 点击 16300 显示图 5 22 所示拨号窗口 用户 名和密码都输入 16300 按 连接 则开始拨号 如果自己的电话是分机 电话号可输入 0 16300 0 为拨外线的号码 Windows XP 下的设置方法下的设置方法 1 建立拨号连接 从 开始 连接到 显示所有连接 进入图 5 23 所示窗 口 单击 创建一个新的连接 然后选择 连接到 Internet 手动设置我的连接 用拨号调制解调器连接 接着 ISP 名称 电话号码 用户名 密码 确认密码 都输入 16300 最后按 完成 结束设置 出现拨号窗口 即可以拨号上网了 2 拨号 从 开始 连接到 16300 拨号上网 图 5 21 拨号网络图 5 22 拨号 图 5 23 网络连接 44 73 第第 6 章章 申报表基本填写申报表基本填写操作方法操作方法 进入一个申报表的填写窗口 其基本样式如图 6 1 所示 相关说明如下 1 打开申报表 可以有 3 种方式打开要填写的申报表 1 点击工具栏 填写报表 出现图 6 2 窗口 点击 填写 或 修改 可打 开申报表 可录入单元 计算单元 税额单元 自动填入的信息工具栏 提示栏 图 6 1 申报表填写界面 图 6 2 填写申报表 45 73 2 在帐户主界面中点击报表名称打开申报表 3 在 发件箱 中打开已填写未发送的申报表 2 将鼠标箭头放在按钮上 在按钮的下方会出现该按钮功能的提示 如图 6 3 工具栏上的按钮功能说明如下 保存申报表 打印当前申报表 打印预览当前申报表 若要设置打印页面 可点击该按钮旁的 箭头 见图 6 4 审核报表与附件的数据关系 添加由国家税务总局的 通用税务数据采集软件 输入的发票 清单 图 6 3 工具栏按钮提示 图 6 4 页面设置 46 73 显示带征信息 点击 带征 按钮可查看带征信息 见图 6 5 关闭申报表 3 申报表中的数据单元分类 申报表中数据单元分两类 1 可录入单元 颜色为白色 2 不录入单元 颜色为灰色 4 申报表的格式 软件中各申报表的格式与税务机关印制的纸质申报表格式完全一样 5 填写申报表过程中可借助提示栏中提供的提示信息 6 点击工具栏上 带征 按钮 可查看该表的带征信息 图 6 5 7 申报表的填写严格依据税务机关对纳税人核定 没有相应申报表的核定 不能填 写该申报表 图 6 5 带征信息 47 73 第第 7 章章 SB001 增值税纳税申报表及其附列资料增值税纳税申报表及其附列资料 7 1 申报表的结构申报表的结构 新的增值税纳税申报表与旧的申报表在结构上基本是一样的 无非是要申报销项 和进项 及由此计算出的应纳税额等信息 所不同的是新的增值税纳税申报信息更加 详细 销项和进项都有单独的附表进行申报 增值税纳税申报表及附表包括 3 张报表 1 增值税纳税申报表 适用一般纳税人 这里简称 主表 2 增值税纳税申报表附列资料 表一 本期销售情况明细 这里简称 表一 3 增值税纳税申报表附列资料 表二 本期进项税额明细 这里简称 表二 销销项项税税额额 税款计算 进进项项及及抵抵扣扣税税额额 税款缴纳 销销售售额额 应应纳纳税税额额 销项税额 抵扣税额 销销项项税税额额 税款计算 进进项项及及抵抵扣扣税税额额 税款缴纳 销销售售额额 应应纳纳税税额额 销项税额 抵扣税额 四 免税货物或劳务 三 出口免税货物或劳务 二 简易征收货物 6 4 一 适用税率货物或劳务 13 17 四 免税货物或劳务 三 出口免税货物或劳务 二 简易征收货物 6 4 一 适用税率货物或劳务 13 17 四 其他 三 待抵扣进项税额 二二 转转出出进进项项税税额额 一一 申申报报抵抵扣扣进进项项税税额额 四 其他 三 待抵扣进项税额 二二 转转出出进进项项税税额额 一一 申申报报抵抵扣扣进进项项税税额额 防伪税控增票 抵扣联 代开发票 运输业发票 废旧物资发票 海关完税凭证 抵扣清单 代开发票 运输业发票 废旧物资发票 海关完税凭证 抵扣清单 防伪税控增票 存根联 废旧物资发票 开具清单 废旧物资发票 开具清单 图 7 1 增值税纳税申报表及附表的结构 48 73 这三张表之间存在严格的勾稽关系这三张表之间存在严格的勾稽关系 其结构如图 7 1 所示 主表 表一和表 二的结果说明如下 一 主表一 主表 1 主表分三部分 销售额 税款计算和税款缴纳 2 主表的 税款计算 分三部分 销项税额 进项及抵扣税额 应纳税额 应纳税额 销项税额 抵扣税额 3 主表的 销售额 部分和 销项税额 数据来自表一 本期销售情况明细 4 主表的 进项及抵扣税额 部分数据来自表二 本期进项税额明细 二 二 表一 本期销售情况明细 表一 本期销售情况明细 1 表一分四部分 适用税率货物或劳务 13 17 简易征收货物 6 4 出口免征货物或劳务 免征货物或劳务 2 表一数据需依据增值税防伪税控专用发票存根联和废旧物资发票等来填写 三 表二 本期进项税额明细 三 表二 本期进项税额明细 1 表二分四部分 申报抵扣进项税额 转出进项税额 待抵扣进项税额 其 他 2 表二数据需依据增值税防伪税控专用发票抵扣联 运输业发票 废旧物资 发票及海关完税凭证等来填写 7 2 填写操作方法填写操作方法 增值税纳税申报表及附表的填写窗口如图 7 2 所示 左下角为填表向导 左侧为 申报表目录 添加了附件后 则有附件的目录 填写的步骤为 填写的步骤为 第 1 步 填写 FB011 本期销售情况明细 第 2 步 填写 FB012 本期进项税额明细 第 3 步 填写 SB001 增值税纳税申报表 主表中有很多数据直接由附表自动计 算得到 不需填写 第 4 步 如有 通用税务数据采集软件 输入的发票清单 按 附件 添加 第 5 步 按 审核 按钮审核 第 6 步 保存申报表 关闭退出 增值税纳税申报表及附表填写窗口的工具栏见图 7 3 和表 7 1 介绍 表 7 1 增值税纳税申报表工具栏 49 73 保存申报表 打印当前申报表 打印预览当前申报表 审核报表与附件的数据关系 点击该按钮后窗口