苏州供电公司资本性支出预算分析及调整.doc_第1页
苏州供电公司资本性支出预算分析及调整.doc_第2页
苏州供电公司资本性支出预算分析及调整.doc_第3页
苏州供电公司资本性支出预算分析及调整.doc_第4页
苏州供电公司资本性支出预算分析及调整.doc_第5页
已阅读5页，还剩3页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

苏州供电公司资本性支出预算分析与调整 1. 范围本流程适用于苏州供电公司季度的资本性支出预算的分析工作和半年度的资本性支出预算的调整工作。2. 控制目标确保季度资本性支出预算分析的正确性和预见性，为公司领导提供决策的支持数据；确保半年度资本性支出预算调整的合理性和正确性，为预算控制提供有利的数据。3. 主要涉及部门q 规划计划部q 配电运营部q 生产技术部q 工程建设部q 总经理工作部q 信息中心q 财务与产权管理部4. 主要前提和假设q 规划计划部负责资本性支出预算调整的汇总q 对工程项目的调整包括预算金额调整和预算期间调整q 预算调整的周期为半年度5. 主要控制点q 各职能部门经理审批季度预算执行情况分析报告q 各职能部门经理审批半年度资本性支出预算调整报告 6. 流程说明步骤说明负责人输出1.各部门编制预算执行情况报表及报告1.1各部门每季度运行预算实际比较表1.2各部门进行预算执行情况差异分析1.3本部门经理审核各部门预算协调员各部门经理预算执行情况分析报告2.编制公司整体资本性支出预算执行情况分析报告2.1财务部预算员运行公司整体资本性支出预算实际比较报表2.2结合各部门提供的差异分析，财务部预算员编制公司整体资本性支出预算执行情况分析报告，抄送财务部其他各专职以及公司相关部门和各级领导财务与产权管理部预算员公司整体预算执行情况分析报告3.根据预算执行情况，下达预算执行意见3.1 每季度预算管理委员会召开预算执行情况会议3.2 预算管理委员会分析预算执行情况，下达预算执行意见预算管理委员会预算执行意见4.编制公司整体资本性支出预算调整报告4.1根据项目调整计划和上阶段预算执行情况编制资本性支出预算调整报告4.2财务部结合其他资本性支出变动情况汇总整体资本性支出预算调整报告，并生成调整后的资本性支出预算报表4.3 将资本性支出预算调整上报预算管理委员会，预算管理委员会进行审批4.4 财务与产权管理部下达调整审批通过的资本性支出预算规划计划部财务与产权管理部预算管理委员会财务与产权管理部公司整体资本性支出预算调整报告7. 主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门/人员主要内容联数提交部门/人员提交时限/频率预算执行情况分析报告规划计划部、配电运营部、输变电运行部、电力营销部、工程建设部、生产技术部、总经理工作部、财务与产权管理部预算与实际的主要差异及原因分析等多财务与产权管理部每季度资本性支出预算调整报告规划计划部、配电运营部、输变电运行部、工
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 研究报告

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论