湖南绿益有机茶油有限公司.doc

益森源红花有机野茶油有限公司创业计划书益森源红花有机野茶油创业计划书1、 执行总结1.1公司湖南益森源红花有机野茶油有限公司积极响应国家政策，以建设新农村，绿色引领生活为经营理念，努力将有机理念和高科技手段实用化，满足广大消费者的需求。益森源以其独特的育苗技术、有机的种植理念和采用国际先进的冷压榨技术而独领风骚。目前，公司在岳阳市平江县幕阜山有专门的种植生产基地。幕阜山位于中国湖南、江西、湖北三省交界处山脉。长约200公里，山脉平均高约1000公尺，有幕阜山国家森林公园位居幕阜山脉主峰中上部，总面积 1701公顷，主峰海拔1606 米，这里群山环绕，风景秀丽，空气清新，雨量充沛，光照充足，水质完全没有受到污染，非常适合红花茶树的生长，符合有机茶油建设的环境要求。另外幕阜山人文厚重，仙道侩集加上有求必应的沸沙神泉，更使得名山充满灵气，令人神往，公司可以将其作为观光农业进行农业跟旅游业一体化。公司以“关注民众健康，倡导绿色消费”为己任，形成以林产品生产基地为依托，资源培育、加工、包装、上市相衔接的公司体系。1.2市场 益森源有机茶油的目标群体适合广大消费者。中国自古以来就有“民以食为天”的说法，健康的生活理念更是成为消费者的追求。随着人民生活水平的提高和全面建设小康进展，对优质保健食用油的需求逐渐扩大，茶油在食用油高端市场中所占的份额也相应增加。茶油市场的发展还是以食用茶油为大宗，提高精炼工艺生产高级保健食用油，扩大贸易，增加出口。茶油深加工开发高级化妆品市场，油酸含量是所有食用油中最高的，容易被皮肤吸收，能滋养皮肤，不存在各种合成化妆品所有的将具有很好的市场前景。 在区域市场上，公司初期以国内市场为主，先大中城市后小城市，同时在适当的时间进入国际市场，利用全球化的市场需求获得规模竞争优势。1.3 生产与营销益森源准备在江西省教道圣地三清山进一步开发种植基地，由于有成熟的育苗技术(主体技术为裸根苗培育、营养袋苗培育和嫁接育苗技术)。由于加工设备和加工工艺相对较为复杂，茶籽出油由加工公司进行产品的加工，公司付其加工费用。产品的加工后，优质的有机茶油自行包装进入高端消费市场。随着生产规模扩大成本将不断降低。另外由于其市场容量巨大，因此市场前景巨大。由于益森源有机茶油属于食品销售的范畴，所以在营销上采用在走高端市场的方式，以精致的包装、优质的产品和良好的服务，方便广大消费者及时方便地获取我们的产品。同时，第一年进行部分的派送试用，且投入一定资金做前期推广，通过各种媒体广告和各种促销活动推进产品知名度。在市场上采取先立足湖南，后逐渐有计划分步骤的推向全国。1.4 投资与财务公司设立在湖南岳阳，属于国家政府政策支持和大学生创业，税收上享受“两年免征所得税”的政策。公司成立初期需资金100万。其中风险投资60万，益森源公司投资(管理层和研究所投资)10万，流动资金贷款30万。其中用于固定资产投资40万，流动资金60万。 公司从第三年开始盈利，到第四年后利润开始大幅增长，内部收益率为50.1%。风险投资可通过分红和整体出让的形式收回投资。1.5 组织与人力资源公司性质是有限责任公司，公司初期成立时候采用直线型的组织结构。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设营销副总经理、技术副总经理、财务副总经理。三到五年后随着新产品的推出开始采用事业部型组织结构。公司初期创业团队主要来自湖南工学院，成员各司其职，都具有相关领域的专业知识和运作经验，且优势互补。同时公司由湖南农业大学作为公司技术支持。此外，公司还邀请多位管理学院教授为经营顾问。二、产业背景和项目概述2.1 详细的市场分析和描述21.1产量相对较低，但需求量很大。茶油是从油茶树种子提炼的一种食用油。茶油亩产低，而且这种资源全世界只有中国有，开发前景广阔。我国的油茶种植面积大约为4531万亩，年产茶油约24-27万多吨，年产值约111亿元。我国油茶栽培面积5500万亩，年产茶油1820万吨，相当于我国食用油消费总量的l1.8 。 小油料种类，从总产量来而言，根本无法与大豆、花生、油菜籽、棉籽、葵花籽、芝麻等8种主接竞争，所以，油茶产品市场的发展重点瞄准食用油的高端市场，针对大中城市的高消费人群，特别是特殊保健需要的人群。在市场打造过程中逐步树立油茶产品知名品牌。 2.1.2健康绿色茶油，走高端市场。茶油作为优质食用油，一直以来就得到产区群众的认可，就是初榨原油的市场价格也是菜油3倍，2004年很多地方都在每公斤2026元以上。通过精炼成高级食用油后，价格还可大幅度提高。优质茶油出口价在去年广交会上，最高价格提到每公斤15美元，体现了国际市场的认同，被西方称之为东方的橄榄油。国家目前正在制定一个规划，想通过10-20年的时间，将油茶面积扩大到6000多万亩，年产油达到300多万吨，产值达到1000亿元。根据这一计划，相当于产量要增加到15倍，产值也要增加到10倍，从而使得茶油的产量占到国内食用油产量的15%。到2020年，中国山茶油产业将满足全面建成小康社会的需求，建成一个科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人才资源优势得到充分发挥的新型中国山茶油产业，也必将在世界上引起更多的关注和重视，也必将与橄榄油并驾齐驱于世界高端油脂行列之首。2008年我国食用油价格呈高位运转态势，产品供应量紧张。在2008粮食年度，我国食用油消费将继续增长，大豆及油脂进口量将继续增加，价格也将继续受到国际市场波动的影响。按照中国现有人口13亿人计算，中国人均食用植物油消费量为18公斤，接近世界平均20公斤的水平。在2008粮食年度，中国食用油消费将继续增长。到2010年期间，由于人均可支配收入提高，加上全球人口增长，将会对全球植物油消费贡献14%的增幅。未来几年的中国油脂市场，由于我国人均植物油占有量仍低于世界平均水平，预计未来植物油消费将继续保持高速增长，尤其是这种有机高档产品。2.2竞争对手分析金浩茶油是一个强大的竞争对手，它主要生产中上油，它占据中国绝大部分市场。它的产业链已经成熟，资源不缺，公司已经成熟。同时在全国各地分公司基本形成。尽管那样，不过我们的有机茶油是一种有利于身心健康的有机食物，我们的优势是以一种健康的食物，它也是我们最大的卖点，也是我们最有竞争的一点。由于现在人们食用的油基本上油脂含量都偏高，越来越多的人患有高血压等疾病。女人一直是消费组织人群中的巨头，尤其爱美是她们的天性，茶油又可以做成那种高档的化妆品，所以预测这产品将来市场前景应该很是乐观由于食用油脂摄入过量、油脂结构失衡，我国高血压、高血脂、糖尿病和肥胖等慢性疾病发病率迅速增长。茶油在防治心脑血管疾病、降低胆固醇和空腹血糖、抑制甘油三脂的升高，帮助“三高”患者改善健康状况上，效果优于橄榄油。同时，我国的食用油自给率只有60%-70%，茶油产量的提高可替代进口。公司通过借力用力的方式去与金浩公司竞争。首先我们公司通过培育出优良油质好产量高的幼苗用于自己种植，另外通过卖给茶油种植者来增加公司的效益，同时通过他们种植的茶油来宣传自己的品牌。公司只要达到这样一种目的，就会源源不断的客服跑上门来。这样公司就可以跟一些强大的公司合作。以此来解决我们资金等问题，通过这种方式跟金浩公司竞争。其次公司在对产品的最后的加工与包装：1、加工采取纯天然的加工方式2、联系最好的包装公司，包装产品 3、出售以代理的方式，并强调出健康食品 总之我们强调我们品牌的精神：质，而不是量！，精，而不是牌！2.3市场需求随着中国经济快速发展，人们生活水平日渐提高。人们对生活的要求越来越高，尤其是饮食方面。他们对饮食越来越苛刻！中国又是一个人口大国，饮食业一直在中国给力、从古至今都是。有机茶油又是一种比较高档的食物。所以有机茶油必定是将来人们倾慕的油。根据有关调查，中国是百万富翁增长最快的国家，我们主要的产品销售对象高端消费市场。销售地方直接开去沿海城市，跟那些经济比较发达的城市！因为他们讲究是生活品质，金钱对他们不是很看重！我们看重他们的这些心理要求，抓住他们的心理而销售茶油！随着城乡居民生活水平的提高，山茶油作为一种高品位的食用油正越来越受到人们的青睐，目前市场上售达价80元/公斤，如作出口贸易，价格将更为可观（据了解，目前这种纯天然的绿色食用油在台湾市售价是花生油的二十倍，美国市场达15美元/公斤），其良好的市场前景令一些欧美国家的工商人士闻风而动，表示出强烈的合作意向。它还可作化妆品、肥皂、人造奶油、生发油、凡士林、机构润滑油等原料。油茶的果壳可以用来制碱、烤漆、糠醛、滑性炭等；茶饼是一种优质的有机肥料和农药，茶枯还可深加工成高级洗涤用品，市场前景广阔2.4项目概述有机茶油采用纯自然没有任何污染的方式种植，产品从培育到加工完成都采用天然的方式。它投入少，效益稳，受益期长，市场价格高。茶油是介于用木材与果木林之间的一个品种，如果科学管理，往往可以只花水果经营一半的功夫，产量高， 味香可口，保健功效好。种子榨油所得茶油色清明亮，味香可口，富含维生素A、E，易消化、降血压等。茶油耐贮藏，不易酸败，不产生致癌， 综合利用广。茶籽榨油后的副产品茶饼可作化工原料、肥料，脱脂去皂后可作饲料。茶油除使用外，也可作为肥皂蜡烛的原料和防锈的涂料等。竞争优势是它有利于身心健康，是一种健康食物。因为人们生活水平的提高，这种高端产品将在市场上越来越占据一定位置，以此来满足顾客的需求。以此我们设立一个总公司，以总公司为中心，设立很多的分公司，并打出绿色健康食品的口号。通过邀请一些这方面的专家来做实验并当作顾问来提高产品的档次。最后以数据为依据来说服顾客。三、市场调查和分析3.1目标市场顾客的描述与分析中国的GDP已经雄居全球第二，经济发展以年均超过10%的速度递增，每天都制造出数以百计的百万富翁。最新发布的“胡润报告”发现，富豪变得更加注重健康生活方式。数据表明，七成富豪有定期体检的习惯，1/3富豪不喝酒，近一半的富豪不抽烟，九成以上的富豪将身体健康作为首要的追求。市场容量和趋势的分析、预测按照世行制定的标准换算，国家统计局将年收入在50万元以上的家庭列入上等收入家庭范畴。国务院研究室推算指出，符合50万这一标准的人数可能达到1200万人，并且还在以超过35%的增速急剧增加。3.2竞争分析和各自的竞争优势金浩茶油是最大的竞争对手，它主要生产中、高档茶油，占据了中国绝大部分市场。2010年8月，国内最大的山茶油生产商金浩茶油因致癌物超标陷入“召回门”。我们的有机茶油是源自绿色，更有利于身心健康的有机食物，我们的优势是以一种超越橄榄油营养价值的纯生态有机食用油，作为我们最大的卖点，瞄准的是中国日益激增的上流社会饮食健康。3.3估计的市场份额和销售额我国国内油料年生产量约40005000万吨，主要以油菜籽与大豆为主，两者约占80%，但大豆作为粮食，用于榨取食用油的不足一半，所以表中数据大豆榨油约150万吨左右。从表中也可国内生产的木本油料以油茶为主，但所占的比重还很低（见表1）。表1： 国内主要油料生产结构 油 品播面积（万亩）总产量（万吨）折油（万吨）所占比例（%）菜籽油10715105340240.6大豆油13183161538238.6花生油7517149570.37.1棉籽油627633743.84.4芝麻油11989036 3.6茶 油550090181.8由此可见，我国茶油市场的潜力是巨大的，而高端有机茶油市场更是一片空白。在茶油销售领域能够达到10 %就将是一个销售达100亿的生态农业高科技公司。3.4市场发展的走势在中国的营养健康市场上，食用油必定是一个永恒的主角。随着社会经济的发展和人民生活水平的提高，对优质保健食用油的需求逐渐扩大，茶油在食用油高端市场中所占的份额也相应增加。茶油市场的发展还是以普通茶油为大宗，而茶籽油属不干性油，色清味香，脂肪酸组成与橄榄油相似，油酸和亚油酸总量高达90%以上，而维生素E的含量又高于橄榄油(见表)。茶油具有较高的食用价值。两者对比下表： 通过以上这两张表格可以看出除了作为能量及脂肪部分以外，茶油所具有的很多优势是橄榄油所没法比的。对此，很多营养学家的意见是在食用油上下功夫。“因为食用油尽管用量不大，但是每天都要摄入，所以营养均衡的食用油对于饮食健康也是一种不可小窥的补充。”食用油的选择标准很多，近年来对于食用油中不饱和脂肪酸含量的多少受到了营养学家的关注。对于不饱和脂肪酸的功用，各国都有一定的研究。德国科学家在2002年研究证实，单一不饱和脂肪酸能够有效降低低密度脂蛋白胆固醇含量。换言之，在单一不饱和脂肪酸摄入足量的前提下，吃一些有一定脂肪含量的食物也不会对明显增高体内的胆固醇含量。 具体而言，单一不饱和脂肪酸有利于提高血清中高密度脂蛋白的含量，有助于清除组织内胆固醇，降低血液中的三酸甘油脂，对于防治动脉粥样硬化、高血压、冠心病等疾病都有一定效果。 四、项目战略项目如何进行竞争4.1在发展的各阶段如何制定项目的发展战略发展油茶产业，就是要充分利用我公司现有的资源，将资源优势变成为产业优势。通过筹集资金和科技投入，开发有机油茶新产品，开拓有机茶油产品高端市场，创新油茶加工核心技术，通过基地建设提高资源生产的积极性，建设完备的有机茶油产业链。（一）建设目标： 我们计划利用58年的时间，实现新造油茶优良种植林达到10万亩左右，良种普及率达到80 %以上；产品精加工率达到80 %以上，40 %以上的加工产品实行精装馈赠型，有机茶油产业链年产值达3亿元以上。（二）总的发展的战略布局 （培育基地、深山种植林、加工企业、产品包装销售）的指导思想是，以现代林业思想为指导，以市场为导向，以科技为依托，以培育大市场、大产业为核心， 以“五高”（高技术、高质量、高产量、高价格、高效益）为目标，合理布局，优化配置，促进我省油茶产业持续、健康发展。 公司发展的布局原则： 区域化原则：立足各自特点，发挥地域优势，突出有机生态特色，统筹规划，先行建设好平江幕阜山红花有机野茶油种植基地，再进一步开创产业化原则：以产、研、销一体化，高端消费市场作为依托，并通过、“企业加农户” “企业加高校”等多种创新形式运行。 4.2通过项目战略来实现预期的计划和目标近期目标： 2010至2012年，计划在平江县幕阜山油茶种植基地更新育苗造林，总面积达到5000亩左右。中期目标： 2010-2015年，规划扩大基地1个。总面积提高到13000亩左右，良种利用率达到90%以上，有机茶油产业链年产值达到1亿元。远期目标：20152020年，开拓三清山红花有机野油茶基地，总面积提高到4万亩左右；良种利用率达到90%以上，有机茶油产业链及其副产品总年产值达到3亿元左右。 4.3制定项目的营销策略通过与湖南工业大学包装专业的强手合作，瞄准中国高消费群体及社会各领域的精英人士。以精帧的外包装提高产品的档次与附加值，前期三个月让各大商场及超市为销售试点，签订合约实行利润AA制来推动各卖点的推销风，同时在各大电视台、网络媒体、主流生活时尚报纸上进行大手笔的宣传，营造新高端产品的横空出世之效的氛围，让各层次消费者都熟知益森源有机红花野茶油公司的“黄金油”品牌。利用市民的“从富心理”、好奇心拉动第一批高端定位红花山茶油的销售，进而为下一步的“蝴蝶效应”做铺垫。4.4如何保持并提高市场占有率 我们的新产品作为定位上流社会群体消费品就必须学习LV等知名高端品牌的营销战略，跟踪市场行情，了解消费群体需要，洞察社会全民风向，要做到这些就必须组建一支能调研市场并精准分析的决策队伍。五、总体安排进度5.1收入来源只有1%的油茶树才会开红花，普通油茶树开的全是白花，只有生长在500-800米的中高海拔地区才会开红花。全国其他地区只有零散的红花油茶树，唯有江西道教圣地三清山北麓德兴，才有成片的红花油茶树生长，群山环抱云雾缭绕，春秋两度开花，花期1-2个月，承日月精华，吸尽天然养分,是千年贡品。 5.1.1有机野茶油上市销售。公司收入来源主要以红花有机野茶油销售为主。由于我公司客户为高消费群体，所以价格比一般红花有机野茶油要高。红花有机野茶油分1斤装、3斤装、5斤装和10斤装，每种又分精装和经济装。5.1.2茶粕（茶麸、茶枯，茶籽饼）废物利用。茶粕，又称茶籽饼，别名茶麸、茶枯，茶籽饼。呈紫褐色颗粒，是野山红花有机野茶油果实榨油后剩下的渣。由于茶粕的蛋白质含量较高，因此这还是一种高效有机肥，广泛应用在农作物及果树栽种中，效果极佳。对淤泥少、底质贫瘠的池塘可起到增肥作用。使用茶粕作为清塘药物，比其它药物具有更独特的功效。主要销售对象为中药公司以及化妆品公司。5.2收支平衡点和正现金流收支平衡分析主要用在公司推出新的产品或服务时，判断其何时才能为公司收支平衡点带来利润。在新产品或业务达到收支平衡点后，只需再投入相对较少的变动成本就能撬动利润快速提升。因此，如果新产品或业务投入巨大，对公司未来业绩走向至关重要，判断收支平衡点何时到来就成为制定投资决策的关键要素。收支平衡分析的主要优势在于阐述了成本、产量及利润之间的关系。它的扩展分析还可以显示出固定成本和变动成本关系变化、商品价格变化，以及收入变化如何影响利润水平和收支平衡。与局部预算或资本预算工具结合使用，收支平衡分析更为有效。当然，收支平衡分析的最主要功能还是在于揭示为了规避经营损失的最低产出水平。正现金流是指收入的现金量（销售、已获利息、发行股票等等）。 “正现金流”就意味着你在投资的过程中，能够确保投资的收益高于投资的成本，投资于有稳定分红股息的股票，把分红收益作为股票选择的坐标，也是降低股价波动风险影响的一种投资方式。5.3市场份额公司运营5年内要达到的市场份额（百分比）如下：5.4产品开发介绍5.4.1平江开发油茶产业的有利条件1、优势明显。一是气候优势。平江属中亚热带季风湿润气候，年平均气温16.8，气候温和、雨量充沛、光照充足、四季分明，十分适宜油茶林的生长。二是地理优势。平江有428万亩山地，占国土总面积的70%，但海拔800米以上的山地只有42万多亩，仅占山地总面积的10%，剔除这部分山地不适宜种植油茶外，还有有300多万亩山地海拔在300500米之间，这些丘陵山地土质肥沃、板结度不高，为油茶林生长提供了非常优越的立地条件，具备大面积种植油茶的有利条件。可以说，平江是一块发展油茶的天赐宝地。2、基础扎实。一是群众基础。平江人祖祖辈辈对油茶的认可度较高，特别是童市、三墩、咏生、龙门、南桥等重点乡镇的群众，可以说对油茶情有独钟。通过多年的努力，平江县现有油茶面积72万多亩，年产红花有机野茶油2000吨左右，加上茶枯、茶壳等副产品，全县油茶总产值已经过1亿元。三墩乡公平村油家组苏满安一家4口，2007年至2009年，每年油茶收入都在2万元以上。他家有4.5亩良种油茶山，2007年开始受益，平均每年每亩产油达到31.5公斤，按每公斤36元计算，亩均产值达到1100多元。这些鲜活的事例，为平江发展油茶产业奠定了扎实的群众基础。二是技术基础。通过多年不懈努力，平江在油茶工程项目建设、良种选育、丰产栽培技术等方面取得了一定成绩，获得了6项省、部级科技进步大奖。高级工程师黄展鹏因在油茶领域的突出贡献被劳动部记一等功，成为享受国务院津贴的专家。全县接受油茶技术培训有农民近万人，有油茶“土专家”2200多人。通过多年努力引进和选育出了“德字一号”、“巴陵籽”、“湘林系列”等20多个油茶优良品种。3、机遇难得。一是国家支持。党的十七届三中全会决定指出：“采取有力措施，支持发展油料生产，提高食用植物油自给水平。”2007年9月，国务院出台了关于促进油料生产发展的意见。国家林业局颁布了全国油茶产业发展规划（20082015），提出用1015年时间，使全国油茶林面积达到6000万亩以上，红花有机野茶油产量达到300万吨以上。计划重点扶持建设50个油茶高产示范基地，形成30个龙头加工企业和30个知名品牌，使精品油比例达到70%以上，综合利用率达到90%以上。二是省里重视。湖南省人民政府出台了关于加快油茶产业发展的意见提出：“至2015年，全省油茶林总面积达到2000万亩，其中建设亩产50公斤以上油茶丰产林基地1000万亩”的发展目标，并编制了湖南省1000万亩油茶产业基地建设规划大纲。这些政策措施，为平江发展油茶产业提供了千载难逢的机遇。4、前景美好，开发油茶经济效益可观。油茶寿命长达100年以上，一年栽种，三年开花，四年挂果，六年进入丰产期，稳定收获期达60年。丰产期每亩每年产籽200公斤，产油40公斤左右。按目前市场价格测算，每亩收入1600元（优质红花有机野茶油国际市场价格可卖到每公斤100元）。据国家林业局测算，每亩优质油茶收益比杉木高出一倍左右，约为4亩油菜和1.3亩花生的产值。油茶生产、加工、营销可形成完整的产业链条，既是农民创业的舞台，又是转移农村劳动力，促进农民增收的“摇钱树”。5.5主要合作伙伴1、湘乡市潭市镇九雁油茶种植专业合作社由于潭市镇位于湘乡市中西部，属低山丘陵地带，成土母岩为花岗岩、板页岩中性砂质土壤，全镇森林覆盖率为50.2%。距湘乡市城区25公里，与双峰县的杏子铺镇相邻，镇域总面积为127.8平方公里，其中耕地面积为47130亩，山地面积为106700亩。属典型的丘陵地区，经济状况较为落后。全镇共辖3个居委会，45个行政村，477个村民小组，总人口49765人，其中劳动力2.5万人。潭市镇素有“油海”之称，共有油茶林37570亩，占湘乡油茶林面积的一半以上。全镇除小车村和大坪村没有种植油茶外，其余43个村均有分布，集中分布在长城、洞山、九雁、桃坪、大江口、榔石等村。其中长城村共有油茶林7200亩，洞山村3500亩，九雁村8500亩，三村的油茶林面积占全镇油茶林总面积的一以上。红花有机野茶油，作为一种原生态无污染的保健食品，堪称“油中之王”。潭市镇作为湖南的主产区久负盛名，六十年代，有“油海”之称的九雁村曾受到国家林业部嘉奖，其产品远销省内外，每逢油茶生产季节，各地客商纷至沓来产品供不应求。2、湖南新泰裕农业科技投资有限公司湖南新泰裕农业科技投资有限公司，成立于2009年，是一家集科研、种植、生产、销售茶籽系列高档食用植物油于一体的现代化股份制油脂综合型企业。公司位于湘潭市岳塘区国家级高新区双马工业园，地处长株潭交界处，京港澳高速马家河收费站附近，地理位置优越，交通十分便利。在湘潭县射埠镇拥有原生态茶籽种植基地约2万亩，农户种植基地20余万亩。现已建成拥有年产3000吨纯红花有机野茶油的预榨、精炼设备与厂房，配备了从原材料进厂到成品出厂的全程监测、检验设备。公司拥有一支高素质的科研、生产、营销团队，并和中国农科院建立了战略研发合作伙伴关系。充分利用湘潭市现存农户种植基地22.86万亩，与油茶种植农户合作，坚持走“公司+基地+农户”的农业产业化发展道路，带动当地农民共同致富。“新泰裕”是始建于清朝中期的老字号品牌，几个世纪以来一直致力于研究各类食用油及食品的生产与经营，深得湘潭本地老百姓的认同与信赖。公司延续老“新泰裕”的品牌与品质，生产的“新泰裕”牌100%纯茶籽油，采用现代物理压榨技术和国际先进的高分子蒸馏技术，外加低温冷冻脱脂储藏技术，对毛油进行脱胶、脱脂、脱色、脱臭、脱水、脱杂、脱酸处理，不添加任何防腐剂，保持红花有机野茶油的独特品质和原始自然风味。经省、市级技术监督部门和质检部门的多次抽检，“新泰裕”牌系列红花有机野茶油产品合格率达到100，并已通过QS国家食品生产许可认证。在2010年被评为“质量兴湘万里行-魅力企业”称号，同年被湘潭市人民政府授予“湘潭市农业产业化龙头企业”。计划合作伙伴：1、平远县基地：近年来，平远县把油茶产业作为富民产业来抓，按照“改造+新植+管理”的发展思路、“公司+基地+农户”的经营模式和“生产+加工+ 品牌”的经营策略，大力发展油茶产业，一座座“绿色茶山”为农民增添 “绿色财富”。近日，该县被中国经济林协会授予“中国油茶之乡”称号。据了解，平远县历史上有种油茶的习惯，上世纪60年代，兴办了油茶林场和油茶学校，一些集体经济组织兴办了油茶基地。70年代末，平远油茶发展进入鼎盛时期，油茶实际种植面积达到20万亩。1976年，平远县被广东省人民政府列为全省26个油茶生产重点县之一，1983年再次被列为全省9个重点油茶生产基地县之一。2005年，平远县油茶丰产林示范项目被国家林业局列为第四批全国林业标准化项目之一。2008年，平远荣获“油茶丰产林国家标准化示范区”称号。5.6融资方案 融资方案如下： 1、银行贷款50万元人民币；2、本团队成员集资40万人民币；3、其他融资途径；六、关键的风险，问题和假定6.1风险因素6.1.1益森源有机茶油所面临的风险因素主要有（微观方面）：资金如何运作：作为创业的初期阶段，资金的运作显得尤为重要。运费及加工费怎样才最经济划算，消费者对有机茶油的喜好程度等。6.1.2益森源有机茶油所面临的风险因素主要有（宏观方面）：各种资源的价格的变动（包装材料等）、其他公司的竞争以及市场的不确定性、国家政策的影响等。苗木供应不足。虽然现在以选育出一批农家品种、优良家系和优良无性系，但远未能满足生产上的需要。6.1.3资金的运作影响店铺的进一步拓展。6.2应对措施：6.2.1发展油茶产业是我国经济可持续发展的重要战略之一。鉴于本项目属于国家重点扶持的林业项目，也是建设社会主义新农村，从根本上解决三农问题的切实有效方法。油茶树的种植不仅能水土保持，同时也是对大气起到净化作用。根据国家林业局关于发展油茶产业的意见的系列政策，在资金运作方面申请政府给予大力支持。6.2.2在茶苗培养上，采用外地调进造林用苗，并进行配套的管理技术措施和必要的造林规划。在开展油茶优良无性系选良的同时，应在油茶优良无性系基础上开展杂交育种、优良家系的多世代选择等多方位多渠道育种。同时，还应适当增加对寒露籽油茶的选育工作，以满足一部分寒露籽产区的需要。并着手开展生物技术育种的探索工作，为定向培育高产优质高抗油茶新品种作好必要的准备。6.3主要假设：公司的包装原材料供应商的信誉足够好，产品的加工在1-2个月内完成，生产中能够保证产品质量；租赁厂房，将加工出来后的茶油进行包装处理，选址在茶油工厂附近付租金即可运营。七、 团队管理公司初期拟采取直线制的组织形式，如图所示：图10 公司组织结构图总经理技术副总经理财务副总经理营销副总经理益森源红花有机野茶油有限公司拥有来湖南工学院的一流管理团队。他们精通专业知识，并且在农业生产、市场营销、财务管理、人力资源等各种岗位上具有丰富的经验和先进的管理理念。7.1部门职责l 总 经 理：负责制定公司的总体发展战略和日常经营事务，决定副总经理和部门经理的人选，协调各部门之间关系；l 营 销 经 理：负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析、广告、公共关系、销售、客户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，在公司发展成熟后，分设市场、公关、销售、客户服务部；l 技 术 经 理：负责育苗技术、生产管理等，控制从育苗到产品的整个生产管理过程，处理与产品有关的技术问题。同时负责产品的研究与开发工作，拓展产品线的广度和深度。领导采购部、生产部和研究开发部，协调生产和销售的矛盾；l 财 务 经 理： 负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定等等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。7.2创新机制本公司着眼发展以下几个方面的创新：l 机制创新：采用期权制，将给公司经营管理或技术研究开发的关键人员适当的期权；给员工优先参股权；建立公司人才资源库，为员工提供接受培训的机会；l 技术创新：利用社会现有的人才资源，通过与高校、研究机构等合作的形式，进行技术创新；l 观念创新：技术是第一生产力，搞好技术创新，树立整合营销观念，形成“产、销、研”一体化；搞好企业内部、外部、代理商与经销商和各层客户之间的合作关系；l 文化创新：以绿色为主旋律，倡导员工的团队精神和创新意识。 八、资金管理8.1股本结构与规模公司注册资金100万元做第一期投资，分100股！出让51股左右，每股1万元整，2股起认购，按照我国有限责任公司股东的人数要件规定于公司法第二十四条：“有限责任公司由50人以下股东出资设立”。 资本由全体股东自己认缴，每股赞助品牌在先人前期官费、行文制作、品牌运营及赞助等1万元，品牌转到公司名下作为公司资产t。二、持5%的股份；投资10万元加5万元前期官费、行文制作、品牌运营及赞助等，合计15万元整。 三、持8%的股份，投资16万元加8万元前期官费、行文制作、品牌运营及赞助等，合计24万元整。 四、持15%的股份；投资30万元加15万元前期官费、行文制作、品牌运营及赞助等，合计45万元整。 五、持30%的股份；投资60万元加30万元万元前期官费、行文制作、品牌运营及赞助等，合计90万元整。 六、持49%的股份；投资98万元加49万元万元前期官费、行文制作、品牌运营及赞助等，合计147万元整。 八、持51%的股份；投资102万元加51万元万元前期官费、行文制作、品牌运营及赞助等，合计153万元整。 九、公司地址场地建设费全体股东出资人签署合同！股份转让自由！同等条件下内部股东优先！单笔开支超过5万元需通过全体股东签字！每年做好分红利润用途等工作，每个股东可开湖南有机茶油连锁店，免加盟费。 十、全国前五十家湖南特产连锁店免费使用五年，赞助费2万元每家，合同保证金4万元，要求统一员工培训管理等！50家以外10万至100万每家/年收取！合同保证金100万元。 十一、会员卡认购：办理1万元每张会员卡，可消费12000元，凭会员卡打8、8折，可以继续充值。 科目2：两年内在湖南绿意有机茶油股份有限公司企业运营大营利的基础上评估有机茶油品牌价值1000万元左右，发展湖南特产。8.2资金运营计划公司应用赚取钱一部分应用于扩大再生产，通过派送职工到一些比较好的基地去培训，让职工掌握更好的技术，同时我们可以拿出一部分钱用来设立一些代理机构，免费给他们技术提供，和开设一些分公司。另一部分用于职工的社保问题。同时在当地建一些老人活动活动的场所，丰富当地人们的生活，提高他们的生活品质！8.3投资收益与风险分析 NPV= (Cl-CO)t(1+i)-t NPV=75.91(万元)银行短期借款(1年期)利率为5.85%。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取12%(下同)，NPV=85.91(万元)，远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。8.3.1内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下：nt=1NPV(IRR)= (Cl-CO)t(1+IRR)-t=0 IRR=50.09%内含报酬率达到50.09%，远大于资金成本率5%，主要因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。8.3.2 盈亏平衡分析pQ*=bQ*+F；销售价格p=4元；销售收入S；固定成本F；经营成本C；单位可变成b；销量Q，保本点Q*公司在第一、二年由于市场尚未开发成熟而未达到保本点，从第三年开始均大大超值。九、财务预测9.1财务假设的立足点公司设在岳阳，享受“三免三减半”的税收优惠政策。即在公司成立的前三年免征所得税，第四年至第六年所得税率为7.5%，正常税率为15%；公司第一至三年不分红，第四年起按净利润的30%分红。9.2会计报表油茶树在栽种后一般需要4年时间才会挂果，因而前期投入会相应增多，等到产品上市之后，公司利润会每年逐步增加，并向正规化发展。下面是公司几年的收益报表如下：收益报表 单位：万元第一年第二年第三年第四年第五年一.产品销售收入0.000.000.00960.783944.20 减：产品销售成本0.000.000.00144.00589.45 产品销售费用0.000.000.00160.26702.12二.产品销售利润0.000.000.00756.522652.63 减：管理费用50.0015.0010.0015.0030.00 财务费用2.750.000.000.000.00三.利润总额-52.75-15.00-10.00741.522622.63 减：所得税0.000.000.0053.71221.37四.净利润-52.75-15.00-10.00687.812401.26第 一 年 收 益 表 （季报） 单位：万元第一季度第二季度第三季度第四季度合计一.产品销售收入0.000.000.000.000.00 减：产品销售成本0.000.000.000.000.00 产品销售费用0.000.000.000.000.00二.产品销售利润0.000.000.000.000.00 减：管理费用15.0013.0011.0011.0050.00 财务费用0.000.000.002.752.75三.利润总额-15.00-13.00-11.00-11.00-52.75 减：所得税0.000.000.000.000.00四.净利润-15.00-13.00-11.00-11.00-52.75 第 二 年 收 益 表 （季报） 单位：万元第一季度第二季度第三季度第四季度合计一.产品销售收入0.000.000.000.000.00 减：产品销售成本0.000.000.000.000.00 产品销售费用0.000.000.000.000.00二.产品销售利润0.000.000.000.000.00 减：管理费用4.004.004.003.0015.00 财务费用0.000.000.000.000.00三.利润总额-4.00-4.00-4.00-3.00-15.00 减：所得税0.000.000.000.000.00四.净利润-4.00-4.00-4.00-3.00-15.009.3财务分析现金流量表 单位：万元项 目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金0.00 0.00 0.00 960.78 3944.20 现金流入小计0.00 0.00 0.00 960.78 3944.20 购买商品、接受劳务支付的现金 15.00 7.00 5.00 11.2015.43 经营租赁所支付的现金5.00 5.00 5.00 5.00 10.00 支付给职工的现金0.00 0.00 0.00 15.00 30.00 支付的所得税0.00 0.00 0.00 53.71221.37 支付其他与经营活动有关的现金15.00 3.00 1.00 10.00 20.35 现金流出小计-35.00 -15.00 -11.0094.91297.15 经营活动产生的现金流量净额-35.00 -15.00 -11.00865.873647.05二、投资活动产生的现金流量： 购建固定资产所支付的现金10.00 0.00 5.00 0.00 0.00 投资活动产生的现金流量净额-10.00 0.00 -5.00 0.00 0.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金0.000.00 0.00 0.00 0.00 借款所收到的现金50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流入小计50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 偿还借款所支付的现金0.00 0.00 0.00 50.00 0.00 分配股利所支付的现金0.00 0.000.0030.0040.00 偿付利息所支付的现金0.00 0.00 0.00 6.24 0.00 达到正现金流所需时间：24个月；达到收支平衡所需时间：42个月十、假定项目能够提供的利益 10.1总体的资金需求 团队四名成员总计集资100万，并且在这一轮融资中需要的是二级融资。10.2如何使用这些资金25万用于幼苗的培育，15万用于土地的承包，30万用于土地的机械开挖及茶树的种植跟管理，20万用作宣传,10万为公司的应急流动资金如下表：10.3投资人可以得到的回报 投资人可以免费做有机茶油的地级区域代理商，投入资产根据在公司所占份额实行股份制，年终按股份制分红获利。投资人可以自愿的退出自己手里股份，转让给其他人，股份按当时公司的总资产的百分比。10.4产品的独特性- 36 -红花山茶油是同类山茶油中的精品。通常情况只有1%的油茶树才会开红花，普通油茶树开的全是白花，只有生长在500-800米的中高海拔地区才会开红花。深山云雾缭绕，有机绿色健康，承日月精华，吸尽天然养分。内含18种对人体有益的氨基酸和12种微量元素，还有多种油溶性维生素，所含单不饱和脂肪酸的成分是诸多植物油之冠，优于西方橄榄油，不含胆固醇，不含任何人工调味剂及防腐剂,绝无黄曲霉素，色香味纯正。主要有其他油脂无法比拟的几大功效：（1）降低胆固醇清除自由基，血液循环更轻松；（2）提高母乳产量、促进胎儿发育、提高精子分泌；（3）预防高血压、稳定心脑血管、抑制动脉粥样硬化；（4）山茶甙、山茶皂甙、茶多酚含量高，止痛祛火解毒消炎； （5）对人体有益的氨基酸含量居各种植物油之冠，润肺清热乌发明目； （6）独有角鲨烯富氧能力强，抗缺氧抗疲劳，提高人体免疫力，消炎抗癌。未受任何农药化肥的污染，具有原汁原味，色泽明亮，香气浓郁，口感芳香等特点。为当今食用油中的高档精品，对身体健康长寿大有益处，实乃居家饮食、馈赠亲朋、高端商务礼品的上上佳品。10.5详尽的市场分析和竞争分析 我国油料消费分析： 我国年人均食用植物油“八五”期间的约4.9公斤（未包括进口数量）提高到了目前的lO公斤低于世界平均水平15公斤，更远低于发达国家的20-30公斤。国内食用油年消耗量为1400万吨，量从1995-2001六年共17490万吨，年平均折合油600万吨。消费缺口从“八五”的28%到如今的 油料生产主要是油菜籽和花生，2001年油菜籽和花生的产量分别是1132和1447万吨。大豆油在70年代起逐步成为新的食用油品种，1998年产量150多万吨。棉籽油在“八五”期间曾占16.5%，大幅度减少。国内植物油消费量每年都大幅度增加，从1998年的1097万吨到2003年的1436万。所以，我国食用植物油供应严重不足，每年都需进口大量的植物油和油料。据海关统计，共进口食用油1400多万吨。仅2003年实际进口775万吨，其中棕榈油332.5万吨，豆油188万吨，15.16万吨，油菜籽16.67万吨（折油5.8万吨），大豆2074万吨（折油234万吨），豆粕