金科集团主要业务流程规范手册.doc

广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册（第一二三版）编制： 批准： 生效日期：2002年710月105日封面，批准页广东金科集团有限公司主要业务流程规范手册简称对照表序号简 称全 称序号简 称全 称1集集团主管部门17销财销售财务产品企划与市场支持2总公司总经理1817研外销研产品研发业务部海外营销（对外称海外营销公司）研发中心3策公司经营策略委员会191820经营拓厂生产经营业务部OEM拓展一厂/二厂4管财公司管理部公司财务部通称部长通称“职201921采购研厂长采购业务部产品研发一厂/二厂厂长5财制公司财务部公司制造部212022车间计厂职各车间制造一部计划采购物管工厂职能部门6内销业国内营销（对外称国内营销公司）公司业务部222123计技拓计划制造一部工艺质检设备OEM拓展7外销海外营销（对外称海外营销公司）23设设备管理87制销制造部一部、制造二部国内营销部/海外营销部987安内销安全委员会国内营销部（对外称国内营销公司）”25技工厂技术工艺1098秘外销总经理秘书室海外营销部（对外称海外营销公司）26设工厂设备管理1110法集团驻广东金科集团有限法务12119人人力资源管理部人事行政企划27采集中采购主管131210品管理部品质保证141311信息安财务部信息工程公司安全委员会151412财管总办财务部财务管理总经理办公室161513制一/二财信息财务部制造一部财务、制造二部财务财务部信息工程 9 / 10序业 务 内 容提案会签审核审议批转批准备案说明二、投资管理1公司中长期/年度投资规划财管部长策总集2对外投资财管部长策总集3土地/房屋购买职财总集4年度投资计划外投资项目职财总集5计划内工程购建投资项目申报基建工程50万元以上（含）职财总集基建工程50万以下职财总集6年度投资计划内信息工程项目5万元以上（含）信息财总集5万元以下信息财总集7计划内生产性投资项目申报50万元以上（含）厂制制/财总集50万元以下厂制制/财总集8计划内非生产性投资项目申报20万元及以上职财总集5万元以上(含)20万以下职财总集5万元以下职财总信息项目需报集团审批9资产对外转让10万元以下职财总集10万元及以上职财总集10新产品、新事业及外延发展建议申报职 财总集11固定资产集团内配置变更审批职财总集12投资项目验收报告50万元以下职财总集50万元及以上职财总集外延性新产品、新事业投资项目验收职财总集13设备选型、工程承包商选择单个合同10万元以下职财总集单个合同10万元及以上职财总集14生产经营场址选址策总集四、财务管理综合管理1财务会计制度、会计政策财部长总集2工厂制造/营销部门会计核算方法、成本/费用管理制度厂财一/二财/销财部长总集3财务预算汇编财管部长策总集4财务成本分析厂财一/二财/销财部长总集资金管理5资金回笼、使用计划财总集集团内单位间相互借款财部长总集6销售资金回笼计划厂制/销部长部长财7银行开户厂财一/二财/销财部长总集8客户信用管理厂制/销财总付款/报销作业9一般付款/报销作业职厂长/部长财总按规定需报集团核准的应呈报集团预算内零星采购、费用报销职部长财总10样品、赠品费用5万元以上（含）职财总集5万元以下职财总11现金预支因公本人经理部长财总因私 1000元以下本人经理部长财总集1000元及以上本人经理部长财总集12备用金设置（不超过2万元）职厂长/部长财总集13公司内资金调拨出纳财总财14海外出差费用报销本人部长财总集私车公用报销标准审批本人部长财总集15生产性投资类支出（固定资产、在建工程、土地房屋）50万以下职财总50万及以上职财总集16非生产设备采购、新产品委外设计、新产品模具、认证、支柱合作费用20万以下职财总20万元及以上职财总集17租赁费用10万无以下职财总10万元及以上职财总集18装修工程10万无以下职财总10万元及以上职财总集19市场调研费用支出（含广告费）20万无以下职财总20万元及以上职财总集20销售返利、佣金、回扣50万无以下职财总50万元及以上职财总集21质量事故索赔/处理费用（公司承担）内外销财总集22罚款费用、赔款费用、捐赠、诉讼费质量事故索赔参照21条5万无以下职财总5万元及以上职财总集23其它特大金额支出（500万元及以上）职财总集资产管理24资产保险厂财一/二财/销财部长总集25不良资产处理存货损失核销厂财一/二财/销财职财总总集总单项10000元以上集团批准不良债权处理职厂财一/二/销财财总总集集闲置、报废设备、模具和大宗废旧物资处理职厂长/部长财总集原价10万元以下品厂管制财财总集原价10万元及以上品管财总集其它26广告/推广费用预算及调整内销销财部长部长总集27年度销售提成方案及计提金额确认内外销销财部长财总集28年度销售提成支付内外销销财部长财总集29销售佣金、回扣方案内外销销财部长财总集30客户折扣折让、返利、价格补