吉林省证券从业资格考试：证券投资基金管理人考试试题.docx

吉林省证券从业资格考试：证券投资基金管理人考试试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.可变增长模型中计算内部收益率用股票的市场价格代替V，K代替K*，同样可以计算出内部收益率K。不过由于此模型较复杂主要采用_来计算K。 A回归调整法 B直接计算法 C试错法 D趋势调整法 2.股票投资风格分类体系的标准不包括_。 A公司规模 B股票价格行为 C公司成长性 D股票的风险特征 3.反映企业一定期间生产经营成果的会计报表是_。 A资产负债表 B利润表 C利润分配表 D现金流量表 4.判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则外，应坚持_原则。 A从严 B公平 C实事求是 D合理 5. 下列关于大宗交易的说法错误的是_。 A大宗交易的申报包括意向申报和成交申报 B申报方数量不明确的，上海证券交易所规定将视为至少愿以大宗交易单笔买卖最低申报数量成交 C有涨跌幅限制证券的大宗交易成交价格，由买卖双方在前收盘价的上下30%内确定 D大宗交易经交易所确认后，买方和卖方不得撤销或变更成交申报，并必须承认交易结果 6. 假设某公司股票的未来价格为10元，在转换比例为2的情况下，其可转换公司债券的转换价值是_元。 A15 B20 C25 D30 7. 目前，我国证券交易的过程中证券经纪业务主要是_。 A证券公司代理买卖 B柜台代理买卖 C证券交易所代理买卖 D投资者自行买卖 8. 关于境外上市外资股的阐述，下列错误的是_。 A采取记名股票形式 B以外币标明面值 C以外币认购 D在境外上市时，可以采取境外存股凭证形式或者股票的其他派生形式 9. 我国上市公司证券发行管理办法规定，非公开发行股票，发行对象均属于原前_名股东的，可以由上市公司自行销售。 A10 B15 C20 D25 10. 关于可交换公司债券的赎回与回售，下列叙述不正确的是（）。 A可交换公司债券一旦发售，股东就不得再行赎回 B上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券 C募集说明书可以约定回售条款 D债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东 11. 龙债券利率的确定基准是_。 A美国联邦基金利率 B新加坡银行同业拆放利率 C伦敦银行同业拆放利率 D香港银行同业拆放利率 12. 在证券发行制度中，_实质上是一种发行公司的财务公布制度。 A审批制 B特许制 C核准制 D注册制 13. 2007年11月7日，_发布了有关证券交易委托代理协议的指引，要求证券公司应根据其中证券交易委托代理协议(范本)修订与客户签订的相关证券经纪业务合同文本。 A中国证券业协会 B中国证监会 C中国证券登记结算公司 D上海证券交易所与深证证券交易所联合 14. 下列指标不反映企业偿付长期债务能力的是_。 A速动比率 B已获利息倍数 C有形资产净值债务率 D资产负债率 15. 证券法规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币_元的，应当由承销团承销。 A3000万 B5000万 C8000万 D1亿 16. 基金管理公司董事会中应当至少有_名独立董事。 A1 B2 C3 D5 17. 套利定价理论_。 A取代了CAPM理论 B与CAPM理论的假设完全不同 C研究套利活动的机 D是由罗斯提出的 18. 按照公司法第一百二十二条规定，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过资产总额的_以上，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的_以上通过。_ A30% 2/3 B30% 1/3 C50% 2/3 D50% 1/3 19. 当法定公积金转为资本时，所留成的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的_。 A10% B20% C25% D15% 20. 基金管理人与托管人之间是_。 A所有者与经营者 B受托者与委托者 C委托者与受托者 D经营者与监管者 21. 基金_是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。 A账务复核 B头寸复核 C资产净值复核 D财务报表复核 22. _依法审核上市公司新股发行申请。 A股票发行审核委员会 B证券交易所 C中国证监会 D中国证监会派出机构 23. 网上竞价发行方式的最大缺陷为_。 A股价容易被操纵 B市场广泛 C两级市场的联动性 D经济高效 24. 在要约收购上市公司方式下，收购人在依照规定报送上市公司收购报告书并公什收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据有关规定，收购要约的期限为（） A不得少于30日，并且不得超过90天 B不得少于15日，并且：不得超过30天 C不得少于15日，并且不得超过60天 D不得少于30日，并且不得超过60天 25. 证券法规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币_元的，应当由承销团承销。 A3000万 B5000万 C8000万 D1亿 26.以下不属于证券自营业务风险的是_。 A法律风险 B市场风险 C政策风险 D经营风险 27.关于重置成本法，下列说法正确的是_。 A重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值估算资产价值的方法。用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值 B重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价-实体性陈旧贬值-功能性陈旧贬值=重置全价成新率 C重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法。用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值；或者根据资产的使用期限，考虑资产功能变化等因素重新确定成新率，评定重估价值 D重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价-实体性陈旧贬值-经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全价成新率 28.影响证券市场需求的政策因素不包括_。 A市场准入政策 B融资融券政策 C产业政策 D金融监管政策 29.下列对股票市盈率的简单估计方法中不属于利用历史数据进行估计的方法是_。 A市场归类决定法 B算术平均数法 C趋势调整法 D回归调整法 30. 保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为_；剩余年限在1年以上（含1年）2年以内的，折算比例为_。（） A60%；80% B70%；60% C80%；60% D80%；70% 31. 某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为6月30日，当年累计净利润6400万元，公司发行新股前的总股本数为12800万股，用全面摊薄法计算的每股收益为（）元。 A0.38 B0.40 C0.46 D0.50 32. _是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。 A独立性原则 B完整性原则 C及时性原则 D合法性原则 33. 定向发行又称_，即面向少数特定投资者发行。一般由债券发行人与某些机构投资者，如人寿保险公司、养老基金、退休基金等直接洽谈发行条件和其他具体事务，属直接发行。 A直接发行 B私募发行 C招标发行 D承购包销 34. 外资股发行人招股说明书披露的负债情况是发行前_周的负债。 A4 B48 C812 D1216 35. 企业股份制改组时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围，其基本原则是_。 A进入股份有限公司的核心资产和负债必须进行评估 B进入股份有限公司的固定资产和无形资产进行评估 C进入股份有限公司的所有资产进行评估 D进入股份有限公司的所有负债进行评估 36. 环境控制包括_等内容。 A经营理念 B内部控制文化 C组织结构 D员工道德素质 37. 下列不属于CME上市交易的基金期货合约品种的是_。 A恒生指数基金期货 BSPDR期货 CiShare Russell 2000指数基金期货 DQQQQ期货 38. 证券投资基金有不同的投资目的，对于收入型基金来说_。 A资产成长的潜力较大，损失本金的风险相对较低 B资产成长的潜力较小，损失本金的风险相对较低 C资产成长的潜力较大，损失本金的风险相对较高 D资产成长的潜力较小，损失本金的风险相对较高 39. 证券公司的注册资本应当是_。 A货币资本 B实缴资本 C虚拟资本 D金融资本 40. 我国证券投资基金管理费以_为基础计提。 A基金资产总值 B基金资产净值 C基金发行份额 D基金份额净值 41. 总的来说，在企业组织形式的更替中，最后由_演变成股份公司。 A独资经营企业 B家庭型 C合伙经营企业 D个体工商户 42. 证券公司申请会员资格时应报送证券交易所的材料不包括_。 A经营证券业务许可证 B董事、监事、高级管理人员的个人资料 C境内外控股子公司及主要参股公司信息 D持有5%以下股权的股东、实际控制人的名称等信息 43. 公司将其拥有的某些子公司、部门、产品生产线、固定资产等出售给其他经济主体的行为被称为_。 A资产出售与剥离 B资产置换 C股权置换 D公司分立 44. 战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于（）个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。 A12 B10 C7 D5 45. 募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会（）而设立的方式。 A定向发行 B私募 C公开发行 D招募 46. 深圳证券交易所中小企业板块的交易由独立于主板市场交易系统的第二交易系统承担，这是指（）。 A监察独立 B运行独立 C代码独立 D指数独立 47. 下列各项中，属于同步陛指标的是_。 A货币供给 B主要生产资料价格 C企业工资支出 D银行未收回贷款规模 48. 拉斯贝尔加权指数是指_。 A基期加权股价指数 B计算期加权股价指数 C简单算术股价指数 D几何加权股价指数 49. 关于债券，下列叙述错误的是_。 A债券票面利率与期限成正比，所以不可能存在短期债券票面利