食用油仓储设施项目资金申请报告.doc

食用油仓储设施项目资金申请报告 食食用用油油仓仓储储 设设施施项项目目 资金申请报告资金申请报告 食用油仓储设施项目资金申请报告 目 录 第一章第一章 项目概况项目概况 1 1 1 11 1 项目背景项目背景 1 1 1 21 2 项目概况项目概况 3 3 第二章第二章 建设的必要性建设的必要性 5 5 2 12 1 宏观背景宏观背景 5 5 2 22 2 企业发展和市场的需求企业发展和市场的需求 6 6 第三章第三章 建设规模与工程方案建设规模与工程方案 7 7 3 13 1 建设规模建设规模 7 7 3 23 2 工程方案工程方案 7 7 第四章第四章 各项建设条件落实情况各项建设条件落实情况 9 9 4 14 1 项目进展项目进展 9 9 4 24 2 环境保护环境保护 9 9 4 34 3 节能措施节能措施 1111 4 44 4 外部配套情况外部配套情况 1313 4 54 5 劳动保护 安全防护劳动保护 安全防护 1414 4 64 6 消防消防 1515 4 74 7 组织人员落实组织人员落实 1616 4 84 8 资金落实资金落实 1616 第五章第五章 项目实施进度项目实施进度 1717 5 15 1 项目实施进度建议项目实施进度建议 1717 食用油仓储设施项目资金申请报告 5 25 2 项目进度安排项目进度安排 1717 第六章第六章 企业组织结构 劳动定员和人员培训企业组织结构 劳动定员和人员培训 1818 6 16 1 组织结构组织结构 1818 6 26 2 劳动定员劳动定员 1818 6 36 3 人员培训人员培训 1818 第七章第七章 工程招投标工程招投标 1919 7 17 1 招投标依据招投标依据 1919 7 27 2 招标范围招标范围 1919 7 37 3 招标组织形式招标组织形式 1919 7 47 4 招标方式招标方式 2020 第八章第八章 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 2222 8 18 1 投资估算投资估算 2222 8 28 2 资金筹措资金筹措 2525 第九章第九章 财务评价财务评价 2727 9 19 1 概述概述 2727 9 29 2 财务评价基础数据与参数选取财务评价基础数据与参数选取 2727 9 39 3 经营收益估算经营收益估算 2828 9 49 4 成本费用估算成本费用估算 2929 9 59 5 财务投资评价报表财务投资评价报表 3030 9 69 6 财务评价指标财务评价指标 3131 9 79 7 不确定性分析不确定性分析 3333 9 89 8 结论结论 3535 食用油仓储设施项目资金申请报告 第十章第十章 项目风险分析项目风险分析 3737 10 110 1 风险因素识别风险因素识别 3737 10 210 2 风险程度分析风险程度分析 3737 10 310 3 防范和降低风险对策防范和降低风险对策 3939 食用油仓储设施项目资金申请报告 第一章第一章 项目概况项目概况 1 11 1 项目背景项目背景 1 1 11 1 1 项目名称项目名称 粮油食品有限责任公司食用油仓储设施项目 1 1 21 1 2 项目承办单位基本情况项目承办单位基本情况 单位名称 某粮油食品有限责任公司 注册地 省应城市 法人代表 所有制形式 国有 1 1 31 1 3 项目单位简介项目单位简介 某粮油食品有限责任公司的前身是应城市裕隆粮油食品股份有 限责任公司 属 省粮油工业重点骨干企业 省农业产业化重点龙 头企业之一 集收购 储存 加工 经贸于一体 公司下设油脂厂 面粉厂 饲料厂 面条厂和五个职能部门 主要产品有食用油脂 面粉 面条 饲料四大门类 综合经济实力在全省同行业处于前 5 名位次 近三年生产经营正常 经济效益可观 现有员工 225 人 2005 年 9 月完成企业改制 2006 年 5 月由 省粮油 集团 控股 经营 近几年 公司先后投资一千多万元进行了全面系统的技术改造 和设备更新 现有生产食用油脂 面粉 面条 饲料共 17 5 万吨 的生产经营能力 其生产工艺先进 设备装备精良 技术力量雄厚 食用油仓储设施项目资金申请报告 并配有完善的产品质量监督体系 仅面条的新产品技术开发和品控 人员就有 12 人 公司拥有 富民 白玉 两 省著名商标 生产的 富民 牌饲料 面粉 大米 蒲阳花 牌二级植物油 色拉油 香麻油 及 白玉 牌系列挂面多次荣获国家 省优质产品称号 已在全国 形成销售网络 特别是 白玉 面条 行销全国 15 个省 网络有 近 250 户二级批发商 近几年 公司注重市场宣传 注重品牌建设 富民 白玉 两大主导产品 同时和中国农业科学院 华中农业大学 粮科院 省粮食协会保持密切联系 不断提高 白玉 面条和 富民 的 技术含量 开发出系列产品 借助 省粮油集团的外力 正在融入 集团的销售网络之中 今年新增江西 沈阳三个省级批发市场 进入中百便民 中百仓储 丽红三大超市 整体销售直线上升 1 1 41 1 4 编制报告的依据编制报告的依据 1 企业申报的项目建议书 2 企业提供的基础资料 3 省粮油加工规划 4 植物油厂设计规范 5 食用植物油厂卫生规范 6 浸出制油工厂防火安全规范 7 粮食建设规范 8 国家发改委 关于进一步做好流通领域国债项目储备工作 食用油仓储设施项目资金申请报告 的通知 1 21 2 项目概况项目概况 1 2 11 2 1 项目进展项目进展 某粮油食品有限责任公司食用油脂仓储项目已于 2008 年 8 月筹 备建设 已征用土地 项目建设土地证已办理 规划意见已批复 环境评价意见对该项目的建设支持 项目建设资金自筹部分已落实 项目人员已到位 基础设施正在施工 各项工作正按计划进行 1 2 21 2 2 项目地点项目地点 建设地点为 省应城市 1 2 31 2 3 建设内容建设内容 1 油罐 3 0 万吨 2 接发油设施 1 2 41 2 4 建设的目标建设的目标 1 满足食用油中转的需求 2 满足食用油储备的要求 3 保障市场供应 建立油脂加工和储备应急体系 1 2 51 2 5 环境保护环境保护 根据国家环境保护的有关规定 项目建设主体与 三废 控制 同时设计 同时施工 同时投产 已作环境评价 1 2 61 2 6 基础设施基础设施 水 电 路 通讯条件具备 1 2 71 2 7 投资估算及经济效益投资估算及经济效益 食用油仓储设施项目资金申请报告 本项目总投资 投资规模 为 2602 92 万元 其中建设投资为 2507 61 万元 建设期利息 51 68 万元 铺底流动资金为 43 63 万 元 认缴资本金总额为 862 92 万元 本项目总投资为 2704 71 万元 其中建设投资为 2507 61 万元 建设期利息 51 68 万元 流动资金为 145 42 万元 本项目项目投资财务内部收益率 所得税前 为 19 58 项目 投资财务内部收益率 所得税后 为 15 43 资本金财务收益率为 29 42 投资回收期 所得税前 为 5 81 年 含建设期 1 年 投 资回收期 所得税后 为 6 72 年 含建设期 1 年 总投资收益率 为 16 19 项目资本金净利润率为 10 23 高于行业平均水平 食用油仓储设施项目资金申请报告 第二章第二章 建设的必要性建设的必要性 2 12 1 宏观背景宏观背景 随着中国经济高速增长 人民生活消费水平不断提高 也带动 对植物油脂需求快速增长 尤其是近几年 农村市场发展和城镇化 人口转移引起消费增长是一个重要特征 据统计 中国有 1 3 亿农 民走向城镇成为城镇常住流动人员 植物油商业化消费日益增长 餐饮业零售额快速增长 持续拉动餐饮植物油市场的需求 过去七 年 中国年人均植物油消费量几乎增长了一倍 从 1999 年的 9 5 公斤增至 2007 年的 17 1 公斤 但近年和未来几年内 中国国内植 物油产量 仍不能满足国内市场需求 另外 随国内生活水平的提高 对肉制品等需求不断增长 刺 激养殖业对蛋白消费的需求 从而使植物饲料蛋白需求保持在高水 平 近几年 我国市场对油料和油脂需求刚性增长 而供应不足 造成了供需原料和产品的严重失衡 为此 只能依赖进口 前期外资并购国内油脂加工企业 而近期外资益海和外资嘉里 集团强强合作 如虎添翼 国际油商 油企不仅控制国际市场大豆 的贸易 现利用中国庞大市场需求转化为加工和倾销其产品 影响 植物油脂市场的价格走势 油脂价格的走势也影响我国食品价格 影响我国 CPI 指数的走 势 影响我国食品的供应 影响国内经济的基本面 在充分认识到 食用油仓储设施项目资金申请报告 食用油消费未来趋势刚性增长和对外原料依存不可避免的基本认识 上 遵循有关规则 对民族油脂加工企业适度保护 建立国内的油 脂加工体系 以我国油脂加工和储备企业为核心 建立加工和储备 的安全体系和应急体系 2 22 2 企业发展和市场的需企业发展和市场的需求求 某粮油食品有限责任公司现已建设 500 吨 日加工能力的油脂加 工厂 主要生产原料为菜籽和棉籽 为了满足生产和储备的需要 建设食用油脂储罐十分必要 原来该企业有油罐 但都是九十年代 建设 油脂接发放系统效率不高 计量不准 安全储油设施不足 油罐也没有加氮气保护 不利于油脂存储 原有设施相对落后 某粮油食品有限责任公司地理位置优越 交通方便 食用油中 转方便 国内部分油脂加工企业食用油也委托该公司代储或中转 随着人们生活水平的提高 食用油市场供应也出现了差异化 消费者食品安全的意识也越来越强 不同的消费对象对食用油的需 求也不同 为了满足市场的需求 满足消费者不同层次的需要 生 产中 小包装的食用油脂 达到营养 安全的目标 是市场的要求 也是企业的需要 产品的差异化 对提高企业的综合经济效益 提 高产品的知名度 提升企业形象 也有十分重要的意义 综上所述 某粮油食品有限责任公司加工厂建设十分必要 油 脂加工厂的仓储设施 小包装项目也必不可少 食用油仓储设施项目资金申请报告 11 第三章第三章 建设规模与工程方案建设规模与工程方案 3 13 1 建设规模建设规模 油罐 3 0 万吨 接发油及相关配套设施 3 23 2 工程方案工程方案 3 2 13 2 1 油罐区工艺方案油罐区工艺方案 1 1 工艺流程工艺流程 成品油 贮罐 泵 计量 鹤管 油罐车 船舶 2 2 工艺流程说明工艺流程说明 从公路及码头出来的食油 通过泵打入贮罐中 生产时从贮罐 通过泵打入油罐车或船 成品油 四级油或色拉油 通过泵打入贮罐中 成品油的运输 通过油罐车以及船舶 成品油通过泵从贮罐中泵出 经过计量后通 过鹤管装入油罐车或通过泵装入船舶中 3 2 23 2 2 油罐油罐 1 罐型选择 钢结构油罐种类很多 有立式圆筒形 卧式圆筒形 球形 双 曲率形 水滴形 及低稳双层储罐等 本项目为植物油罐 根据拟 建场地及地质条件 以及我国植物油罐常用罐形统计分析 立式圆 食用油仓储设施项目资金申请报告 12 筒型储罐应用较多 因此本项目选用立式圆筒形储罐 立式圆筒储罐根据罐顶结构形式 有锥顶型 无力矩型 浮顶 型及拱顶型 作为植物油罐 较常用的有锥顶型 无力矩型及拱顶 型 本项目选型拱顶型油罐 2 拱顶储罐 拱顶储罐的顶是球面的一部分 一般直径不大于 12m 时 采用 光面壳 直径不大于 32m 时采用带肋壳 当直径大于 32m 时 采用 网壳比较经济 可靠 这种顶盖结构简单 受力好 耗钢量少 施 工容易 建造周期短 选价低 是国内外目前普遍采用的一种罐体 形式 3 2 33 2 3 建构物的结构形式建构物的结构形式 根据工程的各建 构筑的使用功能 结合项目所在地的实际情 况 综合考虑建设成本 建设周期等因素 本项目油罐为钢结构 小包装车间也采用轻钢结构 食用油仓储设施项目资金申请报告 13 第四章第四章 各项建设条件落实情况各项建设条件落实情况 4 14 1 项目进展项目进展 某粮油食品有限责任公司食用油脂仓储项目已于 2008 年 8 月筹 备建设 已征用土地 项目建设土地证已办理 规划意见已批复 环境评价意见对该项目的建设支持 项目建设资金自筹部分已落实 项目人员已到位 基础设施正在施工 各项工作正按计划进行 4 24 2 环境保护环境保护 本项目已做环评报告 4 2 14 2 1 执行标准执行标准 1 环境质量标准 地表水质量执行国家 地表水环境质量标准 GB3838 2002 类标准 环境空气质量执行国家 环境空气质量标准 GB3095 1996 二级标准 声学环境执行国家 城市区域环境噪声标准 GB3096 93 2 类标准 2 污染物排放标准 污水污染物排放执行国家 污水综合排放标准 GB8978 1996 一级标准 具备城市污水处理厂接管条件后 可执行城市污 水处理厂接管标准 工业废水达到国家工业一级排放标准 厂界噪声执行国家 工业企业厂界噪声排放标准 GB12348 食用油仓储设施项目资金申请报告 14 90 类标准 建筑施工厂界噪声执行 建筑施工场界噪声限值 GB12523 90 规定 固体废弃物 一般固体废弃物处置执行 一般工业固体废物贮 存 处置污染控制标准 GB189599 2001 4 2 24 2 2 环境保护与治理措施环境保护与治理措施 1 室外排水实行雨污分流 本项目废水主要为工业废水和职 工的办公生活污水 废水经处理后达到国家 污水综合排放标准 GB8978 1996 一级标准后 排入高新区污水管网 2 选用优质设备 对产生噪声的主要设备进行合理布局 并 采取有效的隔音 减振措施 同时保证厂区绿化面积 加强绿化管 理措施 确保厂界噪声排放满足国家 工业企业厂界噪声排放标准 GB12348 90 类标准 3 固体废弃物实行匪类收集 一般生产固体废弃物由厂家进 行回收利用 生活垃圾分类袋装化 由专人及时清理运走 送城市 垃圾中转站集中处理 4 项目施工期间 加强施工现场的环境管理 设置临时施工 废水沉淀池 清水回收利用 注意控制施工现场的扬尘污染 由专 人洒水抑尘 严格执行 建筑施工场界噪声限值 GB12523 90 中的有关规定 避免施工扰民现象的发生 5 项目竣工试生产三个月内申请该项目的竣工环境保护验收 合格后正式投入使用 食用油仓储设施项目资金申请报告 15 4 34 3 节能措施节能措施 本项目的建设本着合理利用能源 提高能源利用效率的原则 依据国家合理用能标准和节能设计规范进行 本项目的建设遵循的合理用能标准及节能设计规范 在建设的 各个环节中力争采取合理有效的节能措施 以达到合理利用能源 提高能源利用效率的目的 4 3 14 3 1 项目遵循的合理用能标准及节能设计规范项目遵循的合理用能标准及节能设计规范 1 相关法律法规 规划和产业政策 a 中华人民共和国节约能源法 b 中华人民共和国建筑法 c 中华人民共和国清洁生产促进法 d 清洁生产审核暂行办法 国家发展改革委 国家环保总局令 第 16 号 e 中国节能技术政策大纲 计交能 1996 905 号 f 国家鼓励发展的资源节约综合利用和环境保护技术 国家发 改委 2005 第 65 号 2 工业类相关标准和规范 a 工业企业能源管理导则 GB T15587 1995 b 机械行业节能设计规范 JBJ14 2004 c 工业设备及管道绝热工程设计规范 GB50264 1997 d 评价企业合理用电技术导则 GB T3485 1998 e 节电措施经济效益计算与评价 GB T13471 1992 食用油仓储设施项目资金申请报告 16 3 建筑类相关标准和规范 a 绿色建筑评价标准 GB T50378 2006 b 绿色建筑技术导则 建科 2005 199 号 c 采暖通风与空气调节设计规范 GB50019 2003 d 通风与空调工程施工质量验收规范 GB50243 2002 e 外墙外保温工程技术规程 JGJ144 2004 f 建筑照明设计标准 GB50034 2004 g 建筑采光设计标准 GB T50033 2001 4 3 24 3 2 节能措施节能措施 1 本项目采用先进的技术与装备 技术路线简捷 设备布置 紧凑 合理 避免生产工艺中能量的不合理转换 已达到提高能源 利用效率 降低能源消耗的目的 2 合理布置厂区格局 减少物流距离 提高设备利用率 减 少能源消耗 3 严格管理 采用高效 先进的生产管理控制系统 合理安 排生产 实现设备满负荷 连续生产 减少设备空转 大马拉小车 等不合理现象的发生 减少浪费能源 4 建筑节能按行业有关规范执行 要采用新技术 新材料 采取节能措施 结合项目所在地理位置及自然条件 采用合理 有 效的建筑节能措施 如合理的建筑布局 合理采光 新材料的利用 加强夏季自然通风和冬季保暖措施 减少通风和空调设备运行等等 食用油仓储设施项目资金申请报告 17 5 安装的静电电容器容量 补偿的企业的总平均功率因素为 0 96 6 照明设计在条件许可的场所 如科研楼 道路等处安装节 能灯 荧光灯 7 加强节能宣传教育 全员树立节能降耗观念 4 44 4 外部配套情况外部配套情况 1 公用设施社会依托条件 a 供水 场址已建成完善的市政供水设施 因此 本项目的生产 生活 用水供应有可靠保证 b 供电 供电条件已具备 c 通讯 本项目所需电力 电信线路均已配备齐全 d 排水 本项目场址已建成完善的市政排水设施 2 拟建项目所在地区支持条件 a 依法交纳的所得税 由同级财政比照高新技术开发区的优 惠政策 将上交部分补给企业 以资鼓励 b 充分保证企业的供水 供电 供气 通信等 c 企业在生产经营 项目招投标 业务承接 人才招聘方面 依法享有充分的自主权 食用油仓储设施项目资金申请报告 18 3 征地 拆迁 移民安置条件 本项目无需拆迁和安置移民 4 施工条件 本项目拟选场址的各项配套设施齐全 在本项目施工期间 电 水等可得到有效保证 4 54 5 劳动保护 安全防护劳动保护 安全防护 4 5 14 5 1 依据依据 为了贯彻执行 安全第一 预防为主 的方针 确保工程投产 后符合安全卫生的要求 保障劳动者在劳动过程中的安全与健康 促进生产与发展 本工程应严格执行国家的有关标准 法规规范和 规定如下 1 建筑设计防火规范 2 工业企业设计卫生标准 3 工业企业采光设计标准 4 工业企业噪声卫生标准 5 轻工业劳动保护条例 等 4 5 24 5 2 劳动保护劳动保护 1 主要生产车间设备布置均留有合理的操作和维修空间 2 楼梯及操作平台均设有防护栏杆 3 对生产过程中产生噪音采取防治措施 使之控制在规定范 围内 4 5 34 5 3 安全防护安全防护 食用油仓储设施项目资金申请报告 19 1 操作人员在上岗前应接受有关的安全生产教育 未经培训 的新工人 实习人中和临时工等不得顶岗单独操作 厂内应制定有 关安全操作规章制度 2 全厂设有消防系统 车间及各建筑物配备防炎措施 操作 人员应接受系统消防知识的培训并定期进行消防训练和演习 3 车间内所有传动设备配有防护罩 各种电器设备必须接地 4 操作人员在上岗前应接受有关的安全生产教育 未经培训 的新工人 实习人员和临时工等不得顶岗单独操作 厂内应制定有 关安全操作规章制度 5 对高温设备及管道要采取保温 使其表面温度降至 50 以 下 以防烫伤 4 64 6 消防消防 4 6 14 6 1 防火防火 本工程无须设立独立的企业消防站 队 但企业内应具有专 职消防人员编制 按 建筑设计防火规范 GBJ16 87 规定进行设计 室内外消防 均为消火栓灭火系统 另外配备适当数量的泡沫灭火器辅助消防 本工程消防用水接自来水管道 消防用电的电源 负荷等级 事故照明 疏散指示标志 事故广播 通讯 自动报警 消防 水泵 食用油仓储设施项目资金申请报告 20 在车间每层楼面 包装库等处设置事故照明应急灯 并设置疏 散指示标志 事故广播由总厂广播系统承担 在车间 库房 综合楼设置火灾探测器 手动报警开关 在值班室设置火灾报警盘 接收各火灾探测器 手动报警开关 的火情信号 在盘上显示火警位置 并发出声光报警 4 6 24 6 2 防爆防爆 总平面布置防爆措施 仓库宜尽量远离火源 配电房与仓库远离 建筑防爆设计措施 操作管理方面加强对防爆的宣传教育 制定严格的岗位制度和 操作规范 厂区内严禁明火作业 以杜绝火源 定期及时地对车间 及仓库的积灰进行清理 按照规定设置报警 消防器材以防范未然 4 74 7 组织人员落实组织人员落实 本项目已成立专班负责项目建设 管理人员也具备 4 84 8 资金落实资金落实 本项目建设资金企业自筹部分已落实 已经与银行达成贷款意 向 现申请国家补贴 食用油仓储设施项目资金申请报告 21 第五章第五章 项目实施进度项目实施进度 5 15 1 项目实施进度建议项目实施进度建议 为了优化项目建设周期 尽快完成本项目的工程建设 在设计 招标 施工 安装等各个环节采取有效措施 做好统筹协调工作 力争在 12 个月内完成全部工程建设工作 2009 年 7 月 2009 年 10 月完成可研报告 初步设计 施工图 设计 招标及施工前的准备工作 2009 年 11 月 2010 年 6 月完成土建施工 设备安装调试工作 5 25 2 项目进度安排项目进度安排 实施进度安排见下表 进度 月 项目名称 123456789101112 可研报告 初步设计 施工图设计 工程招标 土建施工 设备安装调试 食用油仓储设施项目资金申请报告 22 第六章第六章 企业组织结构 劳动定员和人员培训企业组织结构 劳动定员和人员培训 6 16 1 组织结构组织结构 某粮油食品有限责任公司原有管理体系和框架 本项目的组织 结构是在原企业运行基础上实施 6 26 2 劳动定员劳动定员 本项目总定员 36 人 6 36 3 人员培训人员培训 本项目为服务型和技术密集型物流系统和粮食加工企业 必须 有高素质的管理和操作人员 实行全员分批 轮流培训 将选派部 分人员到管理 技术院校 职业培训中心和有经验的大型物流交易 市场学习 参观 培训 形成企业的骨干力量 一般操作工人可在 企业培训上岗 食用油仓储设施项目资金申请报告 23 第七章第七章 工程招投标工程招投标 依照国家发展计划委员会 2000 年第 3 号令 工程建设项目招 标范围和规模标准规定 本项目建设必须进行招投标 7 17 1 招投标依据招投标依据 中华人民共和国招标投标法 合同法 中有关规定 7 27 2 招标范围招标范围 对设计 建筑工程 安装工程 监理实施招标 设备和材料 除个别常规设备及一般材料直接购买外 重要设备和材料均实行 招标 7 37 3 招标组织形式招标组织形式 上述招标范围 将采取委托有关资质的单位组织招标 为保证工程项目在公平 公正 公开 透明 有序的原则下 进行 工程项目招标由有关部门组成专门机构整体把握 控制 调整 评标工作按照严肃 认真 公平 公正 科学合理 客观全 面 竞争优选 严格保密的原则进行 保证所有的投标人的合法 权益 评标由评标委员会负责 评标委员会由有关领导和有关技术 经济方面专家组成 成员为 5 人以上单数 其中技术 经济等方 面专家大于成员总人数 2 3 这些专家从事相关领域工作满 8 年 并具有高级职称或具有同等专业水平 评标委员会的评标工作受 食用油仓储设施项目资金申请报告 24 有关行政监督部门监督 7 47 4 招标方式招标方式 对建筑工程 安装工程 监理 重要设备和材料等采取公开 招标的方式 设计采用邀请招标 本项目招标基本情况见表 7 1 审批部门核准意见 见表 7 2 表表 7 17 1 招标基本情况表招标基本情况表 建设项目名称 某粮油食品有限责任公司食用油仓储项目 招标范围招标组织形式招标方式 全部 招标 部分 招标 自行 招标 委托 招标 公开 招标 邀请 招标 不采用 招标方 式 招标估 算金额 万元 备 注 勘察 设计 建筑工程 安装工程 监理 设备 重要材料 其它 情况说明 建设单位盖章 年 月 日 食用油仓储设施项目资金申请报告 25 表表 7 27 2 审批部门核准意见审批部门核准意见 建设项目名称 某粮油食品有限责任公司食用油仓储项目 招标范围招标组织形式招标方式 不采用招标 方式 全部 招标 部分 招标 自行 招标 委托 招标 公开 招标 邀请 招标 勘 察 设 计 建筑工程 监 理 设 备 重要材料 其它 审批部门核准意见说明 审批部门盖章 年 月 日 食用油仓储设施项目资金申请报告 26 第八章第八章 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 8 18 1 投资估算投资估算 8 1 18 1 1 建设投资估算建设投资估算 建设投资由建筑工程费 设备及工器具购置费 安装工程费 工程建设其他费用 基本预备费 涨价预备费 建设期利息构成 其中建筑工程费 设备及工器具购置费 安装工程费形成固定资 产 工程建设其他费用可分别形成固定资产 无形资产 递延资 产 基本预备费 涨价预备费 建设期利息在可行性研究阶段为 简化计算 一并计入固定资产 建设投资分为静态投资和动态投资两部分 建设投资静态部 分包括建筑工程费 设备及工器具购置费 安装工程费 工程建 设其他费用 投资估算的依据如下 国家和轻工总会颁发的有关轻工业建设项目投资估算的 有关规定 省建筑工程消耗量定额及统一基价表 基础 结 构 屋面 2008 年 省建筑工程消耗量定额及统一基价表 装饰 装修 2008 年 省市政工程消耗量定额及统一基价表 2008 年 省安装工程消耗量预算定额及单位估价表 2008 年 的各相关分册 食用油仓储设施项目资金申请报告 27 省土石方工程消耗量定额及统一基价表 2008 年 省建筑工程概算定额 2006 年 省建筑安装工程费用定额 2008 年 省工程造价信息 2009 年 4 月 建设投资估算见附表 B1 建设投资总额为 2507 61 万元 8 1 1 18 1 1 1 建筑工程费建筑工程费 建筑工程费估算主要采用单位建筑工程投资估算法 单位实 物工程量投资估算法和概算指标投资估算法进行估算 建筑工程费用估算表见附表 B1 1 建筑工程费总额为 828 81 万元 8 1 1 28 1 1 2 设备及工器具购置费设备及工器具购置费 设备及工器具购置费包括设备的购置费 工器具购置费 现 场制作非标准费 生产家具购置费和相应的运杂费 国内设备购置费估算 国内设备购置费按设备出厂价加运杂费计算 设备出厂价以 主要设备生产厂家的最新报价为依据 备品备件按设备购置费的 1 计算 运杂费按设备出厂价的 6 计算 工器具及生产家具按设备购置费的 1 计算 国内设备购置费估算表见附表 B1 2 国内设备购置费总额为 1240 19 万元 8 1 1 38 1 1 3 安装工程费估算安装工程费估算 安装工程费按相关的安装工程定额 取费标准和中国轻工总 会发布的有关指标 采用安装费率进行估算 食用油仓储设施项目资金申请报告 28 安装工程费用估算表见附表 B1 3 安装工程费估算总额为 140 08 万元 8 1 1 48 1 1 4 工程建设其他费用估算工程建设其他费用估算 工程建设其他费用按各项费用科目的费率或者取费标准估算 建设单位管理费按建筑工程费 设备及工器具购置费 安装 工程费之和的 0 8 计算 勘察设计费按建筑工程费 设备及工器具购置费 安装工程 费之和的 2 计算 工程建设监理费按建筑工程费 设备及工器具购置费 安装 工程费之和的 1 2 计算 工程保险费按建筑工程费 设备及工器具购置费 安装工程 费之和的 0 35 计算 环境影响评价费按建筑工程费 设备及工器具购置费 安装 工程费之和的 0 3 计算 办公及生活家具购置费按劳动定员 36 人 800 元 人计算 土地使用权为 0 万元 生产职工培训费按 3000 元 人计算 培训人数按 14 人考虑 开办费建筑工程费 设备及工器具购置费 安装工程费之和 的 0 2 计算 工程建设其他费用估算表见附表 B1 4 工程建设其他费用总额为 112 78 万元 8 1 1 58 1 1 5 基本预备费估算基本预备费估算 基本预备费以建筑工程费 设备及工器具购置费 安装工程 食用油仓储设施项目资金申请报告 29 费 工程建设其他费用之和为计算基数 乘以基本预备费率进行 计算 基本预备费率国内配套部分按 8 计算 基本预备费总额为 185 75 万元 8 1 1 58 1 1 5 涨价预备费估算涨价预备费估算 涨价预备费以建筑工程费 设备及工器具购置费 安装工程 费之和为计算基数 乘以涨价预备费率进行计算 由于进年来我国的物价呈上升趋势 故本估算在基本预备费 中考虑涨价因素 8 1 28 1 2 建设期利息估算建设期利息估算 建设期利息计算见附表 B3 本项目借款为长期借款 年利率为 5 94 建设期利息为 51 68 万元 8 1 38 1 3 流动资金估算流动资金估算 流动资金估算见附表 B4 流动资金估算是按分项详细估算法估算的 达到设计纲领年 份的流动资金需要额为 145 42 万元 8 28 2 资金筹措资金筹措 8 2 18 2 1 资本金筹措资本金筹措 本项目属既有项目法人 按国发 1996 35 号文件精神 结合本项目的实际情况 本 项目的资本金认缴比例确定为总投资 投资规模 的 33 15 本项目总投资 投资规模 2602 92 万元 其中建设投资 食用油仓储设施项目资金申请报告 30 2507 61 万元 建设期利息 51 68 万元 铺底流动资金投资为 43 63 万元 项目资本金为 862 92 万元 占总投资的 31 90 占 总投资 投资规模 的 33 15 按项目实施进度按比例逐年认缴 并存入指定银行 申请银行固定资产贷款 1740 万元 特申请国家 补贴 资本金出资方 某粮油食品有限责任公司 出资方式 以货币方式出资 资本金来源 企业自有资金 资本金落实情况详见附件 8 2 28 2 2 债务资金筹措债务资金筹措 债务资金是项目投资中除资本金外 需要从金融市场借入的 资金 本项目总投资 2704 71 万元 其中建设投资 2507 61 万元 建设期利息 51 68 万元 流动资金 145 42 万元 项目资本金 862 92 万元 本项目申请银行固定资产贷款 1740 万元 申请银 行流动资金贷款 101 79 万元 项目总投资使用计划与资金筹措见附表 B5 食用油仓储设施项目资金申请报告 31 第九章第九章 财务评价财务评价 9 19 1 概述概述 本项目是一个新建项目 该项目经济评价是在可行性研究完 成市场需求预测 生产规模 工艺技术方案 原材料 燃料及动 力的供应 建厂条件和厂址方案 公用工程和辅助设施 环境保 护 企业组织和劳动定员以及项目实施规则诸方案进行研究论证 多方案比较后 确定了最佳方案的基础上进行的 该项目主要设施包括生产车间 与工艺生产相适应的辅助生 产设施 公用工程以及有关的生产管理 生活福利等设施 本项目的投资估算与财务评价是按国家计划委员会和建设部 发布的 建设项目经济评价方法与参数 第三版 和国家计委办 公厅发布的 投资项目可行性研究指南 试用版 编制的 9 29 2 财务评价基础数据与参数选取财务评价基础数据与参数选取 9 2 19 2 1 财务价格财务价格 本项目财务价格采用固定价格 固定价格是根据财务评价定 价原则和市场预测的情况 以近几年市场已形成的价格为基础 预测到生产期初的价格 9 2 29 2 2 税费税费 按国家的有关规定 本项目缴纳营业税 城市维护建设税和 教育费附加 营业税率为 5 城市维护建设税和教育费附加按营 业税额的 7 和 3 计算 食用油仓储设施项目资金申请报告 32 按国家和地方的有关规定所得税率为 25 9 2 39 2 3 利率利率 项目借款利率采用固定利率 建设投资借款年利率按 5 94 计 流动资金借款年利率按 5 31 计算 9 2 49 2 4 项目计算期项目计算期 项目计算期确定为 13 年 其中建设期按 1 年计算 生产运营 期按 12 年计算 9 2 59 2 5 财务基准收益率 财务基准收益率 i ic c 设定 设定 参考相关行业的财务基准收益率 并考虑本行业的平均收益 水平和项目的风险因素 财务基准收益率 ic 设定为 8 9 39 3 经营收益估算经营收益估算 经营与服务价格是根据财务评价的定价原则 根据近期市场 实现的价格为基础进行预测 本项目的经营与服务收入主要由油罐经营收入构成 达到设计纲领年份油罐经营容积 30000 吨 估计每吨仓容年经 营收入为 440 元 年营业税金及附加按国家规定计算 本项目需缴纳营业税 同时缴纳城市维护建设税和教育费附加 营业税率为 5 城市维 护建设税和教育费附加分别按营业税额的 7 和 3 计算 年经营服务收入和经营税金及附加估算见附表 B6 达到设计纲领年份的营业收入 1320 万元 年营业税金及附加 估算额为 72 60 万元 食用油仓储设施项目资金申请报告 33 9 49 4 成本费用估算成本费用估算 本项目成本计算采用生产要素估算法 总成本费用估算见附 表 B7 成本估算说明如下 9 4 19 4 1 外购原材料 辅助材料费外购原材料 辅助材料费 外购原材料 辅助材料费估算见附表 B7基 1 低值易耗品按每 1 吨油料 50 元计算 达到设计纲领年份的原材料 辅助材料费总额为 150 万元 9 4 29 4 2 燃料及动力费燃料及动力费 燃料及动力费估算见附表 B7基 2 达到设计纲领年份的燃料及动力费总额为 65 20 万元 9 4 39 4 3 折旧费估算折旧费估算 固定资产折旧采用分类折旧 残值率为 5 房屋 建 构 筑物原值为 956 97 万元 按 25 年折旧 年折旧额为 36 36 万元 设备原值为 1593 70 万元 按 12 年折旧 年折旧额为 126 17 万 元 年折旧费总额为 162 53 万元 折旧费估算见附表 B7基 3 9 4 49 4 4 摊销费估算摊销费估算 本项目无形资产 土地费用 为 0 元 年摊销费为 0 万元 其他资产为 8 62 万元 按 5 年摊销 年摊销费为 1 72 万元 年 摊销费总额为 1 72 万元 无形资产及递延资产摊销费估算见附表 B7基 4 9 4 59 4 5 工资及福利费工资及福利费 食用油仓储设施项目资金申请报告 34 全厂劳动定员 36 人 其中技术人员 6 人 工资按 36000 元 人 年计算 管理人员 4 人 工资按 36000 元 人 年计算 生产 工人 26 人 工资按 25000 元 人 年计算 工资总额为 101 万元 根据有关文件规定 本项目的福利费按工资总额的 14 计算 年 福利总额 14 14 万元 生产运营期各年工资及福利估算详见附表 B7基 5 年工资及福利费总额为 115 14 万元 9 4 69 4 6 修理费估算修理费估算 修理费按年折旧额的 30 计算 每年为 48 76 万元 9 4 79 4 7 财务费用财务费用 生产期长期借款利息和流动资金借款利息计入总成本 9 4 89 4 8 其他费用其他费用 其他费用是在制造费用 销售费用 管理费用中扣除工资及 福利费 折旧费 摊销费 修理费后的费用 为简化计算 该项 费用按工资及福利费的 180 计算 每年约为 207 25 万元 年土地使用费总额为 0 万元 年营业收入的 2 每年约 26 4 万元 年其他费用总额为 233 65 万元 9 59 5 财务投资评价报表财务投资评价报表 9 5 19 5 1 项目投资财务现金流量表项目投资财务现金流量表 项目财务现金流量表 项目财务现金流量表见附表 B9 项目资本金现金流量表 食用油仓储设施项目资金申请报告 35 项目资本金现金流量表见附表 B10 9 5 29 5 2 利润和利润分配表利润和利润分配表 利润和利润分配估算见附表 B12 经计算 年平均利润总额为 368 82 万元 所得税按利润总额的 25 计算 法定盈余公积金 任意盈余公积金分别按净利润和可供分配利润的 10 10 5 计 算 9 69 6 财务评价指标财务评价指标 9 6 19 6 1 盈利能力分析 盈利能力分析 FIRRFIRR 9 6 1 19 6 1 1 财务内部收益率财务内部收益率 项目投资财务内部收益率 根据附表 B9 计算的所得税前的项目财务内部收益率为 19 58 所得税后为 15 43 资本金收益率 根据附表 B10 计算项目资本金财务内部收益率为 29 42 9 6 1 29 6 1 2 财务净现值 财务净现值 FNPVFNPV 根据财务现金流量表 计算项目在设定的财务基准收益率时 的财务净现值 项目投资财务净现值 ic 8 所得税前 1918 60 万元 项目投资财务净现值 ic 8 所得税后 1181 24 万元 项目财务净现值大于零 表明项目的盈利能力超过按设定的 折现率计算的盈利水平 9 6 1 39 6 1 3 投资回收期 投资回收期 PtPt 食用油仓储设施项目资金申请报告 36 投资回收期 累计净现金流量开始出现正值的年份数 1 上 年累计净现金流量的绝对值 当年净现金流量 所得税前的投资回收期为 5 81 年 所得税后的投资回收期为 6 72 年 投资回收期接近基准投资回收期 表明项目的盈利能力和抗 风险能力较好 满足投资者要求 9 6 1 49 6 1 4 总投资收益率 总投资收益率 ROIROI 和资本金净利润率 和资本金净利润率 ROEROE 总投资收益率 ROI EBIT TL 100 437 87 2704 71 100 16 19 项目资本金净利润率 ROE NP EC 100 276 61 2704 71 100 10 23 从计算结果来看 总投资收益率 资本金利润率大于行业平 均水平 满足投资者要求 9 6 29 6 2 偿债能力分析偿债能力分析 借款还本付息计划计算见附表 B3 资产负债表见附表 B14 借款还本付息按等额还本付息计算 偿还期按 12 年计算 根据附表 B3 计算项目的利息备付率和偿债备付率 从计算结果来看 利息备付率在投入运营第 1 年后的所有年份都 远大于 2 偿债备付率在投入运营后的所有年份都远大于 1 3 资产负 债率在投产 3 年后的所有年份均小于 0 5 满足设定的最低可接受值 食用油仓储设施项目资金申请报告 37 大于我国企业历史统计数据分析的结果 9 79 7 不确定性分析不确定性分析 9 7 19 7 1 敏感性分析敏感性分析 敏感性分析表和敏感性分析图 由于本项目的项目财务内部收益率较高 故只对可能影响项 目评价指标的主要不确定因素进行了单因素敏感性分析 敏感性 分析的结果如表 9 1 表表 9 19 1 敏感性分析表敏感性分析表 变化率 序 号 变化因素 15 10 5 0 5 10 15 1基准折现率 ic8 8 8 8 8 8 8 2产品产量13 84 15 79 17 71 19 58 21 41 23 21 24 98 3服务价格12 06 14 65 17 15 19 58 21 94 24 26 26 53 4经营成本20 41 20 13 19 86 19 58 19 30 19 02 18 73 5建设投资23 37 22 20 20 84 19 58 18 41 17 32 16 57 敏感性分析图见图 B2 计算敏感度系数和临界点 敏感度系数 敏感度系数 E A F 计算结果见表 9 2 表 9 2 敏感度系数和临界点分析表 序 号 不确定因素 变化率 内部收益 率 敏感度系 数 临界点 临界 值 食用油仓储设施项目资金申请报告 38 基本方案019 58 1015 79 1 93 1 产品产量 生产负荷 1023 21 1 86 29 05 1014 65 2 52 2服务价格 1024 26 2 39 22 45 1020 13 0 28 3经营成本 1019 02 0 29 192 60 1022 20 1 34 4建设投资 1017 32 1 15 72 03 9 7 29 7 2 盈亏平衡分析盈亏平衡分析 达到设计纲领年份 第 4 年 的固定成本为 650 04 万元 可 变成本为 225 76 万元 年销售收入为 1320 万元 年经营税金及 附加为 72 60 万元 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 BEP 为 BEP 年固定总成本 年销售收入 年可变成本 年销 售税金及附加 100 650 04 1320 225 76 72 60 100 63 63 由盈亏平衡分析可以看出 当项目生产能力利用率达到 63 63 时 项目就能达到盈亏平衡 经营安全率远大于 30 有较 强的抗经营风险能力 盈亏平衡分析图见图 B1 从敏感性分析和盈亏平衡分析的结果来看 项目有较强的适 应市场的能力 抗风险能力较强 食用油仓储设施项目资金申请报告 39 9 89 8 结论结论 本项目所得税前的项目投资财务内部收益率为 19 58 项目 投资财务净现值 ic 8 为 1918