青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性研究报告.doc

青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 00 青青岛岛低低压压锅锅炉炉厂厂搬搬迁迁改改造造项项 目目 1 1 总论总论 1 1 项目名称与单位 1 1 1 项目名称 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目 1 1 2 项目单位 1 2 可行性研究依据 青岛市环湾保护 拥湾发展战略发展规划 青岛低压锅炉厂搬迁改造方案 1 3 项目单位概况 青岛低压锅炉厂占地 10700 平方米 年 5 月注册成立 注册资本 万 元人民币 职工 76 人 1 4 可行性研究范围 本可行性研究的工作范围包括 市场分析及产品方案 工艺设计方案 消防 环境保护与人员配置 工程建设进度 投资估算与资金筹措和技术经济分析 以及项目必要性论证 项目优劣势 敏感性分析及风险提示 1 5 可行性研究结论 1 5 1 项目内容与建设进度 本项目是搬迁改造项目 购买土地 50 亩 建设生产厂房 8700 平米 办 公用房 2000 平米 增置生产设备 计划建设进度 2010 年 6 月完成征地 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 11 2010 年 7 月开工建设 2011 年 6 月试生产 1 5 2 技术经济评价结论简述 a 本项目在技术上是可行的 所采用的工艺设备是先进成熟的 b 本项目投资总额为 5600 万元 投资所需资金大部分由现有厂址土地处置 解决 缺口部分由青岛低压锅炉有限责任公司自筹解决 该项目税后全部 投资的财务内部收益 9 33 投资回收期 8 年 在经济上是可行的 2 项目背景及必要性项目背景及必要性 2 1 为了响应青岛市委 市政府 环湾保护 拥湾发展 战略 把胶州湾打造成 现代化生态岸线 经济岸线 生活岸线 把胶州湾核心区建设成为能够体现 国际特征 青岛特征的个性鲜明 独具魅力 国际化 生态化 花园式的现 代化城市新区 我厂决定搬迁 同时引进新项目 扩大生产规模 2 2 国内市场供求情况的现状说明和未来预测 2 2 1 整体需求分析 低压锅炉城市市场逐年萎缩 乡镇市场呈上升状态 港口器械 压力容器 市场呈逐年上升态势 随着国内经济的加速增长 港口经济的不断发展 以及压力容器应用领域的不断拓宽 产品消费量将进一步快速增长 2 2 2 供给分析 港口器械目前供货商大部分来自江浙一带 2 2 山东地区市场分析 山东地区港口很多 港口器械市场近年来整体呈现强劲的需求上升的趋势 山东地区的港口主要集中在山东半岛地区 青岛 烟台 威海 日照等地有 港口十几个 压力容器用于电力企业和餐饮业厨房的环保升级 市场需求量很大 2 3 营销体系整体规划及实施进程 营销体系整体规划的编制 主要依据港口布局及物流半径 2 3 1 成立专业公司销售产品 同时利用现有销售网络优势 营销体系建立的指导思想是 以发展稳定的直供用户群为最终战略目标 通过组建专业公司 设置分支机构 借助信息化手段 形成快速反应机制 达到服务增值效果 从而建成具有一定竞争能力的营销体系 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 22 2 3 2 建立全国范围的分支机构 遵循服务市场 用户的原则 同时根据中国产品市场的特点 建立营销网 络的第二条措施是在全国主要港口城市建立销售分支机构 通过上述分析 可以得出以下几点结论 1 市场条件成熟 山东港口市场已形成较大规模 未来发展潜力巨大 2 战略意义重大 青岛是国内港口器械重要的密集消费地之一 是营销网 络的一个重要节点 3 必要性和紧迫性 青岛 江苏等国内外一些港口器械企业大量进入山东 市场 使项目投资更显必要性和紧迫性 压力容器是引进清华大学的技 术 国家环保总局支持的项目 对社会和企业的都是有益的 4 建设条件完备 青岛低压锅炉厂经营状况一般 具备一批有经验的生产 技术人员 上述对市场机会 公司战略 投资必要性和紧迫性以及本项目前后期投资 规划的分析 说明该项目投资成立的各个条件已经具备 即项目建立是可 行的 3 3 项目市场分析及预测项目市场分析及预测 3 1 山东地区港口器械现状 趋势及其相关分析 3 1 1 山东地区港口器械主要需求行业 现状及其分析 山东地区的港口器械需求主要集中在青岛 烟台 威海和日照 主要是 港口和修造船厂 年需求量在 200 亿元 3 1 2 山东地区港口器械市场未来走势及产品变化 未来几年内 港口器械需求行业将蓬勃发展 对于山东半岛地区而言 港口是整个山东的龙头 也是半岛地区的支柱产业 3 2 山东地区港口器械的供应情况 山东地区处于华北与华东两大区域的中间地带 其间分布着各 种港口器械需求的较大型生产企业 4 4 建设规模建设规模 4 1 建设规模和生产能力 建设厂房 8700 平米 办公用房 2000 平米 搬迁低压容器生产线 新上港口器械生产线一条 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 33 新上压力容器生产线一条 4 2 1 厂址位置和地理条件 青岛低压锅炉厂地处青岛四方老城区 目前已不适合扩建工业项目生产 按照环湾保拥湾发展的战略思想 拟将厂址搬迁到 工业园区 有成熟 的基础配套 交通便捷 新建厂房及库房 面积 8700 平方米 6 级地震设防 柱矩 9 米 檐口标高 11 75 米 吊梁轨顶标高 7 9 米 分别设 25T 10T 台行车 轻钢结构 办 公楼及职工宿舍 2000 平米 4 2 2 水 电 汽供应现状及规划情况 供电 厂区内变电需要有 1600KVA 400KVA 干式变压器各 1 台 厂房的电 力容量主要是主厂房吊车 照明 通风 焊机 机加工设备 电容总 量约为 1000KW 供水 用水取自于厂区自来水管网 通讯 厂区新建通讯系统 运输 本工程生产所需原材料和产品全部采用汽车运输 区域内交通便利 4 3 原料 来料及辅助材料及来源 1 原料 本项目主要原料为型钢和不锈钢板 正常年份年需要量约 1000 吨 全部为 通用材料 周边材料市场就可供应 2 辅助材料 本工程的辅助材料有防锈清洗油 润滑油 木材 包装纸 捆带等 均从市 场采购 5 5 工艺设计工艺设计 5 1 工艺方案及设备选型 5 1 1 低压锅炉生产工艺 5 1 2 港口器械生产工艺 5 1 3 压力容器生产工艺 5 1 3 设备选型 工厂电力供给 三相380V 10 50Hz 循环冷却水系统 有 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 44 5 2 设备布置方案 低压锅炉机加工车间 港口器械机加工车间 压力容器机加工车间布置在厂 房中部 其左侧为原料库 右侧为成品库 具体平面分布如下图 5 3 供辅配套设施 5 3 1 电气 新建生产线的工艺设备 机组供配电 电缆敷设设计等 5 3 2 供电及负荷 厂区内设有变电所配有 1600KVA 400KVA 干式变压器各 1 台 电力容量 主要是厂房吊车 机加工设备 焊机 照明 通风 电容量约为 1000KW 根据生产线工艺设备的用电分布情况 在厂房内机组旁设置 MCC 交直 流调速装置 PLC 控制柜等 均由设备成套供应 5 3 3 传动及控制 传动及控制设备均由设备供应商成套供应 传动采用交直流传动 全数 字化控制 控制系统选用通用的可编程序控制器 分若干子系统 监视 操作屏 5 3 4 照明及检修 设备机组局部照明采用金属卤化物灯 机组旁设置一定数量检修电源箱 电源箱采用漏电保护 5 3 5 电缆敷设 电气室至厂房及厂房内的电缆采用电缆沟和穿管明敷相结合方式 至用 电设备穿管敷设 5 3 6 计算机系统 设备基础自动化系统设置局域网 南 港口器械机加工车间 压力容器机加工车间 原料库组装线成品库低压容器机加工车间 间 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 55 5 3 7 压缩空气 两台空压机 一备一用 留有余量 5 3 8 车间工作制度和年工作时间 车间为二班工作制 节假日休息 每年大 中修 10 天 周六或周日小 修一次 车间年工作小时为 3400 小时 6 6 环境保护环境保护 6 1 环境保护 6 1 1 废气 本项目未设置锅炉 无锅炉烟气产生 亦无生产性废气产生 6 1 2 废水 本项目所产生的污废水主要为车间清洗设备污水及厂区内办公人员和 生产人员的生活污水 通过原有污废水排水系统排放 废水水质可达 到 污水综合排放标准 GB8978 1996 三级标准 6 1 3 固废 本项目产生的固体废弃物主要为钢材加工废料等 可全部外卖利用 新增生活垃圾装袋后 由当地环卫部门统一处置 对周围环境基本不 会产生不良影响 6 1 4 噪声 本项目噪声主要来源机加工车间 噪声值 85dB A 所有 噪音源经过厂房隔音 车间外绿化隔声及距离衰减作用 达到厂 界的噪音级可符合 工业企业厂界噪音标准 GB12348 90 中 的要求 6 2 消防 利用厂房内消防设施 满足消防规范的要求 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 66 7 7 组织结构与劳动定员组织结构与劳动定员 7 1 组织结构图 7 2 劳动定员 生产人员定员 120 人 表表 7 7 新新增增人人员员计计划划表表 200920102011201220132014 人员合计 120130140150200200 生产工人 98105115125170170 经营管理人员 222525253030 8 8 项目建设进度安排项目建设进度安排 本项目采取一次规划 分部实施 其建设进度大纲如下 1 2009 年 10 月完成老厂搬迁 2 工程施工 2010 年 6 月 2011 年 2 月 3 设备订货 安装调试 2010 年 11 月份 2011 年 3 月份 4 验收试投入生产在 2011 年 5 月 2011 年 6 月 具体的项目建设如下表 表表 8 8 项目建设进度表项目建设进度表 2009 年 2010 年2011 年 时间 项目 8910 11 1212345678910 11 121234567 项目建议 可研报告 工程设计 前期准备 设备购置 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 77 工程施工 安装调试 验收生产 9 9 投资及资金筹措投资及资金筹措 9 1 工程概述 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目 在新建厂房内设置低压容器生产线一条 港 口器械生产线一条 压力容器生产线一条 9 2 投资估算 本项目投资总额为 56000 万元 征地费用 1000 万元 建安工程费 2300 万元 设备费 1500 万元 流动资金 800 万元 以下是该项目的投资估算表 表表 9 19 1 项目投资估算项目投资估算 单位 万元单位 万元 项目投资项目描述 新征工业用地 1000 00 在高新技术产业开发区或洋河装备制造工业功能区 100亩 九通一平 征地费小计 1000 00 配套费 200 00 规划设计费 50 00 包括勘察测绘 规划方案规划报批 施工图设计 施工图审查 施工报建 施工监理费 40 00 项目管理费 30 00 1号车间 400 00 单层 18米 2跨 层高7 20米 门式钢结构 36 60 2160 2好车间 800 00 单层 18米 4跨 层高7 60米 门式钢结构 72 60 4320 综合楼 300 00 两层 一层办公加餐厅 二层职工宿舍 18 57 6 2 2074 仓库 300 00 原材料 半成品仓库加设备维修间 单层18米 2跨 层高4 60 米 钢结构 36 60 2160 其他建筑 80 00 变电站 守卫室 公共卫生间等200 60 50 310 厂区基础设施 100 00 围墙 道路 堆货场 地下管网 绿化等 工程费小计 2300 00 低压容器生产设备 300 00 压力容器生产设备 400 00 港口装卸机生产设备 620 00 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 88 工具器具费 80 00 运输设备 100 00 卡车 叉车 装载机 周转集装箱等 设备费小计 1500 00 偿还职工安置费用于清偿拖欠职工劳保费等项支出 偿还企业欠款用于清偿拖欠企业货款等 财务费用小计 其他费用小计 职工培训费用于培训职工学习新工艺 掌握新设备的操作及维修 流动资金 800 用于购买原材料 辅助材料 燃料动力等 总计 5600 9 3 资金筹措 本项目固定资产投资所需资金大部分由青岛低压锅炉厂土地处置返还解决 缺口部分由企业自筹及银行贷款解决 10 10 技术经济分析技术经济分析 10 1 基本说明 1 本项目财务测算及经济评价是按照工业项目经济技术评价方法编 制的 2 主要生产设备价格根据现有设备市场价格测算 3 产品价格依据市场现状预测 10 2 基础数据列示 10 2 1 生产规模 企业在 2011 年达到设计能力后 年产低压锅炉 2000 吨 压力容器 1000 吨 港口器械 800 吨 10 2 2 销售收入 低压锅炉 1000 万 压力容器 800 万 港口器械 1200 万 10 2 3 成本及费用 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 99 10 2 3 1 工资 工资按本次规划设计所确定的人员及各类人员的工资水平估算 工资考虑了逐年增长系数 投产后的第四年 五 六年各调整 一次 增长系数皆为 5 10 2 3 2 固定资产折旧 固定资产按直线折旧法折旧 折旧年限分别为 机器设备 10 年 净残值率为 5 10 2 3 3 无形及递延资产摊销 无形及递延资产残值率为 0 其他费用投产后当期摊销 10 2 3 4 修理费 本项目投产后大修理费按固定资产资产折旧额的 5 10 计 算 逐年递增至 2020 年 10 2 3 5 销售费用 按照销售收入 3 估算 10 2 3 6 变动成本占销售额的 40 10 2 3 7 总成本费用及经营成本 达到设计生产能力时的年总成本及费用为 2200 万元 当年 项目年经营成本为 1000 万元 10 2 4 税金 青岛低压锅炉厂税收享受老企业搬迁优惠政策 10 3 项目盈利能力分析 本项目 2011 年达产 达产年税后利润为 500 万元 静态投资利润率为 10 41 10 4 现金流量动态指标分析 根据财务测算及现金流量分析 本项目所得税后盈利能力指标如下 全部投资内部收益率 所得税后 IRR 9 38 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 1010 自有资金内部收益率 所得税后 IRR 10 93 全部投资回收期 含建设期 PP 8 年 财务净现值 NPV ic 10 50 万元 10 5 盈亏平衡点分析 项目 2011 年达到设计生产能力 此时年新销售收入额为 1500 万元 年总 成本费用 1600 万元 其中年固定成本费用 1000 万元 年变动成本费用 600 万元 盈亏平衡点为 53 33 10 6 敏感性分析 敏感性分析主要考察建设投资的变化 销售价格的变化和变动成本的变 化对项目收益的影响敏感度 如下图所示 敏感性分析图敏感性分析图 0 80 0 60 0 40 0 20 0 00 0 20 0 40 0 60 0 80 4 3 2 1 0 1 2 3 4 投资 销售价格 变动成本变化 IRR变化 投资敏感价格敏感成本敏感 由分析结果可以看出 销售价格的变动是最敏感的因素 其次是建设期 投资的变动 变动成本的变化对财务内部收益率的影响最小 从财务内部收 益率的变动幅度看 项目仍具备较强的抗风险能力 10 7 技术经济评价 该项目收益性较好 同时 具有一定抵御风险的能力 项目主要指标如 下表所示 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 1111 表表 1010 4 4 主要数据及评价指标汇总表主要数据及评价指标汇总表 序号 项 目 单位 数据及指标备注 1 生产纲领吨 正常年份 2008 年 2 全部投资万元 5600 其中 征地款万元 1000 建设投资万元 2300 设备万元 1500 流动资金万元 800 3 资金筹措构成万元 5600 建设投资注册资本万元 1000 建设投资贷款万元 流动资金贷款万元 4 注册资本万元 1000 万元100 5 项目计算期年10 其中 建设期年1 6 销售收入万元 3000 正常年份 2012 年 7 利润总额万元 700 正常年份 2012 年 8 所得税万元 正常年份 2012 年 9 税后利润万元 525 正常年份 2012 年 10 所得税前现金流指标 12 财务净现值万元 227全部投资 13 投资回收期 含建设期 年 9 6全部投资 14 投资回收期 不含建设期 年 9全部投资 16 财务内部收益率 10 41全部投资 17 财务净现值万元 50全部投资 20 盈亏平衡点 56 67 正常年份 2011 年 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 1212 11 11 项目优势项目优势 根据青岛低压锅炉厂总体营销规划 以及山东地区港口的现状及未来发展 山东 区域需要有专业服务于港口的生产线存在 由于青岛低压锅炉厂建厂30 年 具有一定的生产经验和一大批专业人 员 1 12 2 风风险险提提示示及及对对策策 12 1 项目主要风险 12 1 1 市场风险 该项目定位于山东半岛区域港口市场 由于港口运输业受国际经 济影响较大 国际经济形势变坏 市场需求也萎缩 12 1 2 同行业竞争风险 半岛地区港口器械供应厂家大部分是江浙一带的厂家 目前与我 厂是同一档次和水平的竞争对手 会造成一定的行业内部竞争风 险 12 2 项目风险对策 12 2 1 市场风险对策 增加产品品种 扩大产品应用范围 12 2 2 同行业竞争风险对策 进一步细分市场 加强市场营销力度 通过提供及时 完善 周 到的配送服务 特别是利用已有良好合作关系 不断提高服务附 加值 增大中高端主要直供战略用户的份额 1313 可行性研究结论可行性研究结论 根据以上分析 本项目具有较理想的市场前景 也符合本厂长期发展战略目标和 发展规划 且本项目在技术 工艺 人员组织等方面均成熟可行 同时本项目具 有较好的经济效益 具备较强的抗风险能力 建设后可以获得较理想的投资收益 因此 本项目的实施是可行的 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 1313 14 14 附件与附表附件与附表 14 1 附表 14 1 1 产品销售收入和销售税金估算表 14 1 2 流动资金估算表 14 1 3 总成本费用估算表 14 1 4 利润表 14 1 5 投资现金流量表 14 1 6 折旧明细表 14 1 7 投资总额和资金筹措表 14 1 8 借款还本付息估算表 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 14 14 1 1 产品销售收入和销售税金估算表 年 份 1234567891011 项目及费用名称 20102011201220132014201520162017201820192020 合计 产品产量 吨 11163016 73800380038003800380038003800380034533 低压锅炉 60016002000200020002000200020002000200018200 港口器械 266 7666 78008008008008008008008007333 压力容器 250750 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 9000 销售单价 元 吨 低压锅炉 5000 500050005000500050005000500050005000 港口器械 15000 15000 15000150001500015000 15000 15000 15000 15000 压力容器 8000 80008000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 销售收入 万元 900 2400 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 27300 低压锅炉 300 800 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 9100 港口器械 400 1000 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 11000 压力容器 200 600 800800 800 800 800800 800 8007200 销售税金 万元 30 70 100 100 100100100100100100900 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 15 14 1 2 流动资金估算表 年 份 1234567891011 项目及费用名称 20102011201220132014201520162017201820192020 合计 流动资产 55010001500150015001500150015001500150013550 应收帐款 3005007007007007007007007007006400 存货 2003003003003003003003003003002900 原材料 50707070707070707070680 在产品 1502302302302302302302302302302220 产成品 0000000000 现金 502005005005005005005005005004750 流动负债 5308501380138013801380138013801380138012420 原材料应付帐款 1002003003003003003003003003002700 其他应付款 1001002002002002002002002002001800 流动资金 3005008008008008008008008008007200 流动资金借款 3005008008008008008008008008007200 流动资金借款利息 30508080808080808080720 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 16 14 1 3 总成本与费用估算 年 份 1234567891011 项目及费用名称 20102011201220132014201520162017201820192020 合计 原材料费 3007209009009009009009009009008220 辅助料费 30 70 100 100 100 100 100 100 100 100 900 工资 24 25 26 28 29 31 32 35 35 35 300 管理费用 50 150 176 176 176 176 176 176 176 176 销售费用 27 72 90 90 100 100 100 100 100 100 879 财务费用 30 50 80 80 80 80 80 80 80 80 720 总成本及费用 1360 1960 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 20900 其中 折旧费 1001261261261261261261261261108 摊销费 2020202020 100 贷款利息 30508080808080808080720 经营成本 50809090909090909090850 固定成本费用 950 970100010001000100010001000100010009920 变动成本费用 360 960 1200120012001200120012001200120010920 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 17 14 1 4 利润表 年 份 1234567891011 项目及费用名称 20102011201220132014201520162017201820192020 合计 产品销售收入 90024003000300030003000300030003000300027300 销售税金 3070100100100100100100100100900 总成本及费用 136019602200220022002200220022002200220019120 利润总额 4903707007007007007007007007005480 弥补上年亏损 370120490 所得税基 5707007007007007007007005470 应纳所得税率 0 250 250 250 250 250 250 250 25 所得税 142 51751751751751751751751367 5 税后利润 427 55255255255255255255254102 5 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 18 14 1 5 全部投资现金流量表 年 份 1234567891011 项目及费用名称 20102011201220132014201520162017201820192020 合计 现金流入 1000 26263226322632263226322632263226322629434 产品销售收入 900 2400 3000300030003000300030003000300027300 回收固定资产余值 回收无形资产余值 固定资产折旧 100226 226 226 226 226 226 226 226 226 2034 现金流出 2000 3490223027422475247524752475247524752475 建设投资 不含建设期利息 20001800 1262 流动资金 300 200 300 经营成本 1360 196022002200220022002200220022002200 销售税金 3070100100100100100100100100 所得税 142 5175175175175175175175 净现金流量 2000 2490 396626926926926926926926926 累计净现金流量 2000 4490 4194 3568 2642 1716 790136106219882914 所得税前净现金流量 2000 2490396483 5751751751751751751751 所得税前累计净现金流量 2000 4490 4o94 3610 2859 2108 1357 6061458961647 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告 19 14 1 6 折旧明细表 年 份 1234567891011